关于宣汉县2022年预算调整方案的报告

2022年11月3日在县十九届人大常委会第九次会议上

宣汉县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

　　按照有关法律规定和县人大常委会安排，受县人民政府委托，现就2022年预算调整方案报告如下，请予审查。

　　一、2022年地方政府债务情况

　　经省政府批准，省财政厅下达我县2022年新增地方政府债务限额212336万元，其中：一般债务限额2036万元，专项债务限额210300万元。

　　（一）新增一般债券。省财政厅下达我县2022年新增一般债券2036万元。其中：用于小型水库运行安全589万元、地质灾害全域综合整治项目1447万元。

　　（二）新增专项债券。省财政厅下达我县2022年新增专项债券210300万元。其中：用于锂钾产业园建设67300万元、2020年第一批危旧房棚户区改造项目22000万元、五马林场供水工程建设项目5600万元、县城（明月坝）污水处理厂建设项目6000万元、县城(明月坝）供水工程建设项目8000万元、新建西安至重庆高速铁路安康至重庆段（达州段）项目（分摊项目）12200万元、白岩滩水库工程建设项目21100万元、2021-2023年高标准农田建设项目12300万元、返乡农民工创业孵化园建设项目20000万元、县人民医院传染病隔离病区建设项目8000万元、方斗食品加工园农副产品平台基础设施及配套设施建设项目3200万元、柳池供水工程建设项目22000万元、来鹿老旧小区改造配套基础设施建设项目1700万元、国峰花园老旧小区改造项目900万元。

　　根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）等有关规定，县政府在限额内举借债务，报县人大或其常委会批准。以上2022年新增地方政府债务212336万元，请予审查批准。

　　（三）再融资债券。省财政厅下达我县2022年再融资债券106410万元，其中：再融资一般债券97020万元，再融资专项债券9390万元。再融资债券按规定全部用于偿还到期地方政府债券本金，不增加地方政府债务总额。

　　（四）债务余额。2021年末全县地方政府债务余额962214万元，加上2022年省财政厅转贷我县的新增地方政府债券212336万元、再融资债券106410万元，减去偿还到期地方政府债务109780万元后，全县地方政府债务余额增加至1171180万元，较地方政府债务限额1210373万元尚有39193万元的空间，债务风险处于可控范围。

　　二、2022年预算调整情况

　　（一）一般公共预算

　　1.收入预算调整。受上级转移支付收入增加及新增地方政府债务转贷收入等影响，拟将2022年地方一般公共预算总收入由县第十九届人民代表大会第二次会议审议通过的668937万元调整为1036313万元，调增367376万元，主要包括以下方面：

　　（1）综合2022年财税收入形势，统筹考虑经济增长预期、落实留抵退税政策以及一次性收入等因素，按照积极稳妥的原则，全县地方一般公共预算收入总量仍预计为350300万元；其中：税收收入总量拟调整为210000万元（年初预期250000万元），调减40000万元；非税收入总量拟调整为140300万元（年初预期100300万元），调增40000万元。

　　（2）上级补助收入524612万元，较年初预算数增加262394万元；其中：结算补助收入增加13595万元，贫困地区转移支付收入增加5483万元，教育、社会保障和就业、农林水等共同财政事权转移支付资金分别增加53034万元、40617万元、31542万元，专项转移支付收入增加33953万元。

　　（3）地方政府一般债务转贷收入调增99056万元，其中：新增一般债券资金2036万元、再融资债券资金97020万元。

　　（4）接受其他地区援助收入（东西部扶贫协作项目资金）3900万元。

　　（5）上年结余资金调增2026万元。

　　2.支出预算调整。根据收入增加情况，按照收付实现制原则，相应调整支出事项如下：

　　（1）地方一般公共预算支出预计为761700万元，较年初预算598937万元调增162763万元，主要为上级转移支付收入及新增债券收入对应安排、增人增资及其他一次性支出等调整形成。

　　（2）上解上级支出预计为70000万元，较年初预算数暂无变动。

　　（3）债务还本支出预计为97020万元，较年初预算数调增97020万元（系新增再融资债券偿还到期政府一般债券本金形成）。

　　3.收支平衡情况。收支调整后，全年可供安排使用的收入总量预计为1036313万元；全县地方一般公共预算支出预计为761700万元，加上上解上级支出70000万元、债务还本支出97020万元，预计结转下年支出107593万元，支出总计1036313万元；预计当年收支实现平衡。

　　（二）政府性基金预算

　　1.收入预算调整。2022年政府性基金预算收入预期目标150200万元（其中：国有土地使用权拍卖收入预计为145800万元），暂不作调整；加上新增上级专项补助收入4053万元、专项债券转贷收入120300万元，2022年政府性基金预算收入总计由县第十九届人民代表大会第二次会议审议通过的252025万元调整为376378万元，调增124353万元。