目 录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
（1）贯彻执行党的文艺方针、政策，开展对县级所属各文艺团体和文艺家协会的团结引导、联络协调、服务管理、自律维权工作，听取和反映文艺界的情况和意见。组织召开县文联代表大会、理事会、常务理事会和主席团会议以及全县性文学艺术家协会代表大会，组织召开全县文联系统的工作和学术研讨等会议。制定并组织实施重大的文艺活动和创作规划；组织广大文艺工作者“深入生活 f 扎根人民”，加强艺术实践；培养优秀人才，创作艺术精品；抓好文艺理论研究工作；书刊编印出版；组织实施各类文艺评奖活动，对各种优秀文艺成果予以表彰和奖励；会同各团体会员，扩大和加强同省、市文联及省、市级有关文艺协会、县内外文学艺术团体、文艺界人士的联系；创造条件参与国际文化艺术交流及同港澳台文艺界的联系和交流。
（2）承担县委、县政府及县委宣传部交办的其他工作。
二、机构设置
宣汉县文学艺术界联合会下属二级预算单位0个，按照县编制委员会核定编制数2个。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为64.93万元。与2023年度73.57万元相比，收入、支出总计各减少8.64万元，下降11.74%。主要变动原因是部门项目支出减少。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计64.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入64.93万元，占100%
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计64.93万元，其中：基本支出15.35万元，占23.64%；项目支出49.58万元，占76.36%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为64.93万元。与2023年度73.57万元相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少8.64万元，下降11.74%。主要变动原因是部门项目支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出64.93万元，占本年支出合计的100%。与2023年度73.57万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少8.64万元，下降11.74%。主要变动原因是部门项目支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出64.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出60.3万元，占92.87%；社会保障和就业支出2.91万元，占4.48%；卫生健康支出0.65万元，占1%；住房保障支出1.07万元，占1.65%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为64.93万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）：支出决算为1.91万元，完成预算100%。
2.一般公共服务（类）宣传事务（款）其他宣传事务（项）：支出决算为58.39万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）：支出决算为1.35万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险（项）：支出决算为1.56万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为0.57万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为0.06万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）：支出决算为0.02万元，完成预算100%。
8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为1.07万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出15.35万元，其中：
人员经费13.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费1.91万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，县文联机关运行经费支出1.91万元，与2023年度持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，县文联政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，县文联共有车辆0辆
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，县文联在2024年度预算编制阶段，对开展系列文艺活动（长期）等2个项目进行了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成县文联部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，县文联部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为80分绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.201一般公共服务支出（类）：反映政府提供一般公共服务的支出。
10.20133宣传事务（款）：反映中国共产党宣传部门的支出。
11.20133行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
12.2013399其他宣传事务支出（项）：反映其他用于中国共产党宣传部门的事务支出。
13.207文化体育与传媒支出（类）：反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。
14.20701文化和旅游（款）：反映用于公用文化设施、艺术表演团体及文化艺术活动等方面的支出。
15.2070199其他文化和旅游支出（项）：反映其他用于文化旅游方面的支出。
16.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
17.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
18.2080502事业单位离退休（项）：反映用于事业单位离退休方面的支出。
19.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
20.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
21.21011行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。
22.2101101行政单位医疗（项）：反映财政部部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
23.201103公务员医疗补助（项）：反映财政部部门安排的行政单位（含参照事业单位）公务员补充医疗保险缴费经费。
24.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。
25.22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革。
26.2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
宣汉县文学艺术界联合会2024年部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
宣汉县文学艺术界联合会为参公单位，核定编制2个。
（二）机构职能。
（1）贯彻执行党的文艺方针、政策，开展对县级所属各文艺团体和文艺家协会的团结引导、联络协调、服务管理、自律维权工作，听取和反映文艺界的情况和意见。组织召开县文联代表大会、理事会、常务理事会和主席团会议以及全县性文学艺术家协会代表大会，组织召开全县文联系统的工作和学术研讨等会议。制定并组织实施重大的文艺活动和创作规划；组织广大文艺工作者“深入生活 f 扎根人民”，加强艺术实践；培养优秀人才，创作艺术精品；抓好文艺理论研究工作；书刊编印出版；组织实施各类文艺评奖活动，对各种优秀文艺成果予以表彰和奖励；会同各团体会员，扩大和加强同省、市文联及省、市级有关文艺协会、县内外文学艺术团体、文艺界人士的联系；创造条件参与国际文化艺术交流及同港澳台文艺界的联系和交流。
（2）承担县委、县政府及县委宣传部交办的其他工作。
（三）人员概况
截止2024年末，宣汉县文学艺术界联合会在职工作人员1人，退休人员1人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
宣汉县文学艺术界联合会2024年年初预算收入56.64万元；决算报表收入56.64万元，其中，一般公共预算财政拨款收入56.64万元。
（二）支出情况
宣汉县文学艺术界联合会2024年年初预算支出56.64万元；决算报表支出56.64万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
宣汉县文学艺术界联合会2024年决算无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。强化组织建设，人才培养稳步推进。县文联荣获市文联综合工作先进单位、信息宣传先进单位2项荣誉，县朗诵协会荣获志愿服务先进单位，5名同志荣获全市文联系统先进个人，5名同志荣获全市文联系统创作先进个人，县摄协荣获四川省摄协优秀基层摄影组织。围绕中心大局，活动开展有声有色。开展“新春走基层”活动。年初，组织各协会在毛坝、樊哙、普光、白马、土黄等地举办“我们的中国梦 f 文化进万家”“我们的节日”写春联送祝福文艺志愿服务活动，在蒲江街道举办2024年新春书画笔会，组织朗协举办了“喜迎新春 吟诵经典”大型朗诵会；开展主题采风活动。采取“请进来、走出去”方式，组织全县文艺工作者深入基层、深入群众开展主题采风暨文艺双下活动20余次；开展“庆祝建国75周年”主题系列文艺活动。组织音协、舞协选送舞蹈《春祈》参加达州市文联庆祝建国75周年文艺汇演；开展文艺“六进”（进乡村、进企业、进社区、进景区、进机关、进学校）。组织相关协会开展传统文化、经典诵读走进了龙森中药业公司、洋烈社区、巴山大峡谷、月亮坪、宣汉县消防救援局、凤凰双语学校等；协办系列文艺惠民活动。承办了“华韵之声全国语文朗读大赛”宣汉赛区海选活动、协办了“花开盛世 醉美庙安”2024年宣汉县庙安李花节赛诗会、宣汉县2024年度女子手机摄影（微视频）比赛等活动。繁荣创作，精品生产再创佳绩。2024年以来，文联引导广大文艺工作者，始终以写好宣汉故事，打造精品力作为目标，以繁荣文艺事业为己任，各个艺术门类都取得了可喜的成绩。
2.预算管理。年初，我单位能严格按照县财政局下发的部门预算编制通知和有关要求，按时完成预算编制、报送及公开等工作，特别是人员经费的编制和日常公用经费的编制准确率较高，不存在错编和漏编等情况。年中，我单位坚持根据每月工作情况提出预算资金申请，并按实际情况精准编制人员清算，在执行中，明确到具体明细科目，专款专用，程序合规。年末，认真编制了决算相关报表，总结全年支出情况，查找经费编制和日常管理存在的短板，查找差距，为来年的经费编制提供了借鉴。所有预算均已提前细化，无结余结转。
3.财务管理，严格落实县财政局关于财务管理、绩效管理工作要求，按时完成绩效运行监控，严格遵守财务纪律；明确专人从事部门的财务工作，明确职能职责，落实县财政局工作要求，完成部门内部账务处理；严格资金使用审核制度，确保合法合规合理支出。
4.资产管理。落实政府过紧日子的要求，明确单位的资产管理责任，按照预算管理规定科学配置，切实提高部门资产使用效益，保障单位平稳健康运行。单位无闲置资产。
5.采购管理。2024年我单位无政府采购项目。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额49.58万元，1-12月预算执行总体进度为100%。
阶段（一次性）项目绩效分析。无阶段性项目。
1.项目决策。所有的部门项目均根据单位职能职责和工作需要，经调研考察、科学论证后，按照规范合理的程序进行申报，细化目标绩效，合理资金安排，经相关部门审批后执行。
2.项目执行。部门预算项目实际列支情况与绩效目标设置方向一致，对需调整的项目，均通过预算管理一体化平台规范调整，2024年，所有部门项目均按进度实施并完成。
3.目标实现。2024年部门预算项目完成100%，无偏离，达到了实际效果，高效完成了单位全年目标任务。
（三）绩效结果应用情况。
我单位加强了财务管理，严格执行财经纪律，特别是对于中央八项规定、公务接待费等方面严格执行相关规定。年初，严格按照县财政局下发的部门预算编制通知和有关要求，按时完成预算编制、报送及公开等工作。年中，按月进行资金申请，专款专用，程序合规。年末，认真编制了决算相关报表，总结全年支出情况，查找经费编制和日常管理存在的短板，查找差距。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。按照预算绩效管理要求，本单位对2024年部门预算绩效开展自评，自评得分80分。
（二）存在问题。预算编制不全面。对于全年临时性工作无法预判，因此也无法在年初精准预算。
（三）改进建议。今后，我单位将进一步强化经费预算和执行意识，提高管理水平，坚持专款专用，重点使用原则，进一步加大打造阳光、智慧、便民、廉洁的工作力度，管好财政经费，充分发挥财政资金的使用效益。
附表1
部门预算绩效自评打分表
绩效评价指标 指标分值 | 指标解释 | 自评得分 | 备注 | |||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 | |||
总体绩效 | 履职效能 | XX履职效果 | 15 | 部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，反映该项职能目标完成效果情况 | 12 |
|
预算管理 | 预算编制质量 | 8 | 部门是否严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性 | 6 |
| |
单位收入统筹 | 4 | 部门统筹自有收入程度 | 0 | 无 | ||
支出执行进度 | 6 | 部门1至6月、1至10月预算执行情况 | 5 |
| ||
预算年终结余 | 2 | 部门整体年终预算结余情况 | 2 |
| ||
严控一般性支出 | 5 | 部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况 | 4 |
| ||
财务管理 | 财务管理制度 | 4 | 部门财务管理制度建立情况 | 4 |
| |
财务岗位设置 | 2 | 部门财务岗位设置是否符合相关财务管理制度要求 | 2 |
| ||
资金使用规范 | 4 | 部门资金使用是否符合相关财务管理制度规定 | 4 |
| ||
资产管理 | 人均资产变化率 | 3 | 部门人均资产变化情况 | 3 |
| |
资产利用率 | 3 | 部门资产超最低使用年限情况 | 2 |
| ||
总体绩效 | 资产管理 | 资产盘活率 | 3 | 部门闲置一年以上的资产盘活情况 | 2 |
|
采购管理 | 支持中小企业发展 | 3 | 部门是否严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法 | 3 |
| |
采购执行率 | 3 | 部门政府采购项目资金支付比例情况 | 2 |
| ||
项目绩效 | 项目决策 | 决策程序 | 4 | 部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序 | 3 |
|
目标设置 | 4 | 部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配 | 3 |
| ||
项目入库 | 4 | 部门预算项目是否在规定时间完成项目入库 | 4 |
| ||
项目执行 | 执行同向 | 4 | 部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符 | 4 |
| |
项目调整 | 4 | 部门预算项目是否采取对应调整措施 | 3 |
| ||
执行结果 | 4 | 部门预算项目预算执行情况 | 4 |
| ||
目标实现 | 目标完成 | 4 | 部门预算项目绩效目标数量指标完成情况 | 3 |
| |
目标偏离 | 4 | 部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况 | 3 |
| ||
实现效果 | 3 | 部门预算项目绩效目标效益指标实施效果 | 3 |
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扣分项 | 被评价部门配合度 | - | 被评价对象工作配合情况 |
|
| |
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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