目    ​录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

1.制定和组织我乡实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各行业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施我乡村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施、水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责我乡行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪，维护社会稳定。

4.按计划组织我乡本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好我乡精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其他事项。

二、机构设置

宣汉县三墩土家族下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，其他事业单位1个。

纳入宣汉县三墩土家族乡人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

三墩土家族乡人民政府

三墩土家族乡便民服务中心

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为1397.76万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少459.66万元，下降24.75%。主要变动原因是项目支出减少，导致一般公共服务支出及农林水支出相应减少。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1397.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1323.99万元，占94.72%；政府性基金预算财政拨款收入73.77万元，占5.28%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1397.76万元，其中：基本支出1035.32万元，占74.07%；项目支出362.45万元，占25.93%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为1397.76万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少459.66万元，下降24.75%。主要变动原因是项目支出减少，导致一般公共服务支出及农林水支出相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1323.99万元，占本年支出合计的94.72%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少126.37万元，下降8.71%。主要变动原因是主要变动原因是项目支出减少，导致一般公共服务支出及农林水支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1323.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出742.67万元，占56.09%；科学技术支出359.02万元，占27.12%；文化旅游体育与传媒支出6.74万元，占0.51%；社会保障和就业支出109.8万元，占8.29%；卫生健康支出34.52万元，占2.61%；住房保障支出71.25万元，占5.38%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1323.99万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）支出决算为67.72万元，完成预算100%;

2.科学技术支出决算为359.02万元，完成预算100%;

3.文化旅游体育与传媒（类）支出决算为6.74万元，完成预算100%;

4.社会保障和就业（类）支出决算为109.8万元，完成预算100%;

5.卫生健康（类）支出决算为34.52万元，完成预算100%；

6.住房保障（类）支出71.25万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1035.32万元，其中：

人员经费969.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费66.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.97万元，完成预算100%，较上年度增加/减少1.03万元，下降25.75%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.97万元，占100%。具体情况如下：

3.公务接待费支出2.97万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少1.03万元，下降25.75%。主要原因是接待减少。

国内公务接待支出2.97万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待38批次，372人次（不包括陪同人员），共计支出2.97万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出73.77万元，占本年支出合计的5.28%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少333.3万元，下降81.88%。主要变动原因是2023年有征地拆迁费384.45万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，宣汉县三墩土家族乡人民政府

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、项目绩效自评报告，其中，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为59.2分，专项预算项目绩效自评得分为35分。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4. 一般公共服务支出（类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款)行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

7.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

9.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

宣汉县三墩土家族乡人民政府关于2025年部门预算绩效评价的报告

县财政局：

为进一步规范财政资金管理，强化部门预算绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益，根据《关于开展2025绩效自评工作的通知》(宣财绩〔2025〕1号)文件精神，我乡对2024年度部门预算绩效进行了自我评价，现将有关情况报告如下：

一、部门(单位)基本情况

(一)机构组成。宣汉县三墩土家族乡下属二级单位2个， 其中行政单位1个，其他事业单位1个。政府内设办公室、党建工作办公室、综合执法与应急管理办公室、经济发展与社会事务办公室、财政所、社会治理办公室、便民服务中心、农业综合服务中心、村镇建设服务中心。

(二)机构职能。

1.制定和组织我乡实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各行业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施我乡村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责我乡行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织我乡本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好我乡精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其他事项。

(三)人员概况。截至2024年末，宣汉县三墩土家族乡人民政府共有编制数51人，年末实有人数55人，其中在编人数51人(行政27人，事业24人),非在编人数3人(三支一扶2人，社工1人)。

二、部门资金收支情况

(一)收入情况。宣汉县三墩土家族乡人民政府2024年年初预算收入1101.45万元、决算报表收入1397.76万元。

(二)支出情况。宣汉县三墩土家族乡人民政府2024年年 初预算支出1101.45万元、决算报表支出1397.76万元。

(三)结余分配和结转结余情况。宣汉县三墩土家族乡人民政府2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

(一)部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。我乡人员配备完善、岗位适配有度，在履职过程中人员配置合理、机构设置科学；职责分工明确，部门配合有效，工作效率高；资产管理清晰，预算执行到位，管理效率较高，财务状况良好；有效推动我乡经济社会发展，民生福祉不断提高。按照部门预算评价指标体系，履职效能综合评分为15分。

2.预算管理。我乡严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学、准确，无自有收入，全年预算执行情况基本符合预期，部门整体年终预算无结余，我乡严格按照年初预算严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。按照部门预算评价指标体系，预算管理综合评分为23分。

3.财务管理。我乡已制定内部财务管理制度等制度机制，且相关财务管理制度落实到位，财务岗位职责权限清晰，严格实行不相容岗位分离制度，部门资金使用符合财务管理制度规定。按照部门预算评价指标体系，财务管理综合评分为10分。

4.资产管理。部门人均资产变化率≤省直行政事业单位人均资产变化率，部门人均资产增长率≤同期省级财政收入增长率；办公家具超最低使用年限资产利用率>省直行政事业单位平均值，办公设备超最低使用年限资产利用率>省直行政事业单位平均值为；部门闲置资产占比变化率为60%-80%。按照部门预算评价指标体系，资产管理综合评分为7.8分。

4.采购管理。我乡对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示，部门政府采购项目资金支付比例较低。按照部门预算评价指标体系，采购管理综合评分为4分。

综合上述分析，按照部门预算评价指标体系，我乡部门预算总体绩效评分为59.2分。

(二)部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数45个，涉及预算总金额 1151.67万元，支付数1131.78万元。1—12月预算执行总体进度为98.27%,其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段(一次性)项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额273.98万元，支付数265.98万元。1—12月预算执行总体进度为97.08%。其中：预算结余率大于10%的项目共计0个 。

1.项目决策。部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序；部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；部门预算项目已在规定时间完成项目入库。按照部门预算评价指标体系，项目决策综合评分为12分。

2.项目执行。部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；部门预算项目采取对应调整措施；部门预算项目预算本年全部执行完毕。按照部门预算评价指标体系，项目执行综合评分为12分。

3.目标实现。部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离均在30%内；所有部门预算阶段项目均完成绩效目标效益指标。按照部门预算评价指标体系，目标实现综合评分为12分 。

我乡2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。综合上述分析，按照部门预算评价指标体系，我乡部门预算项目绩效评分为35分。

(三)重点领域绩效分析。我乡2024年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

(四)绩效结果应用情况。

为进一步提高财政资金使用效益，完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理机制，促进绩效评价结果与财政预算管理有机结合，我乡积极创新预算绩效管理工作方式方法，多举措强化绩效评价结果的应用。一是纳入绩效考核。坚持将预算绩效管理纳入本乡各项工作年度绩效考核范围，牢固树立了部门单位“重绩效、讲绩效”的意识。二是公开评价结果。公开本乡部门整体支出绩效自评报告，积极接受社会的监督。三是督促反馈整改。针对绩效评价报告中发现的问题，及时出台措施进行整改，对整改情况进行跟踪落实，督促整改到位。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

我乡按照《宣汉县财政局关于开展2025年部门绩效自评工作的通知》(宣财绩〔2025〕1号)文件要求，对本部门2024年度整体绩效情况开展自评，对照《部门预算绩效评价指标体系》进行了自评打分，自评总体得分为94.2分。其中总体绩效指标得分59.2分，项目绩效指标得分35分。

(二)存在问题。

一是预算编制缺乏主动性与创新性。我乡财政基础薄弱，现实财源财力不充足，目前年初预算编制时难以充分考虑本乡实际支出需求，将全部收支列入预算难度较大，预算编制与执行结果存在一定差距，年中追加预算问题仍然存在，从而导致乡镇财政预算执行弹性增大，刚性减弱，乡镇财政预算编制有待进一步完善。

二是核心绩效指标和标准体系尚未建立。当前我乡绩效自评还停留在预算指标执行、项目建设进度上，对预算资金使用的经济效益、社会效益等个性化的自评标准尚待完善，自评结果不能全面反映预算资金的使用成效，不能为规范编制预算绩效目标、有效开展结果评价提供支撑。

三是预算绩效评价结果运用不充分。绩效管理和预算管理还存在“两张皮”的情况，预算绩效自评结果还停留在反映情况、分析问题、提出改进意见层面，同预算资金分配、项目资金管理、政策调整、责任追究等工作没有紧密联系起来，对年度预算安排、资金分配和支出项目管理的导向作用、参考作用和制约作用尚未得到充分体现。

(三)改进建议。

一是完善财政预算和执行运行机制。增强乡镇财政预算约束意识，健全运行机制，科学合理地制定定额标准，因地制宜，不断健全和完善乡镇财政预算和执行运行机制。同时上级财政部门要加强对乡镇预算编制的指导，强化和完善预算编制工作，规范乡镇财政预算，严格考核。

二是完善指标体系，规范评价标准。按照预算绩效管理有关制度规定，结合上级部门有关要求，逐步建立涵盖各类支出、符合目标内容、科学合理、细化量化、可比可测、便于考核的统一规范的绩效评价指标体系，推动形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

三是加强运行监管，突出结果运用。各预算单位要按照预算批复的项目、资金和绩效目标，及时实施执行并加强管理；财政部门和有关主管部门要动态掌握情况并监督实施，对资金使用、项目实施管理、绩效目标实现等情况进行全过程监督。对绩效评价结果，财政部门要做好反馈和公开，让各预算单位在工作过程中总结经验、研究改进措施、提升进步。

附表：1.部门预算绩效自评打分表

    ​    ​    ​2.部门整体绩效目标完成情况自评表

    ​    ​    ​3.部门预算项目支出绩效评价表

    ​

附表：部门整体绩效目标完成情况自评表

​第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年度决算报表.xls