目    录

第一部分 单位概况--------------------------------------------------------------3

一、主要职--------------------------------------------------------------------3

二、机构设置------------------------------------------------------------------3

第二部分 2022年度单位决算情况说明 -----------------------------------------------4

一、收入支出决算总体情况说明----------------------------------------------------4

二、收入决算情况说明-----------------------------------------------------------4

三、支出决算情况说明-------------------------------------- --------------------4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明----------------------------------------4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明------------------ ----------------5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明-----------------------------6

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明-----------------------------------7

八、政府性基金预算支出决算情况说明--------------------------------------------8

九、国有资本经营预算支出决算情况说明---------------------------------------- 8

十、其他重要事项的情况说明--------------------------------------------------------8

第三部分名词解释---------------------------------------------------------------10

第四部分 附件------------------------------------------------------------------15

第五部分 附表-------------------------------------------------------------------25

一、收入支出决算总表----------------------------------------------------------25

二、收入决算------------------------------------------------------------------25

三、支出决算-------------------------------------------------------------------25

四、财政拨款收入支出决算总表----------------------------------------------------25

五、财政拨款支出决算明细表-------------------------------------------------------25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表-------------------------------------------25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表-------------------------------------25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表-------------------------------25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表-------------------------------------25

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表-----------------------------------25

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表-----------------------------25

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表---------------------------------- 25

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表------------------------------------------25

第一部分  单位概况

一、单位职责

宣汉县南坝镇天台中心校是一所九年一贯制学校，主要职能是实施小学义务教育和初中教育，促进基础教育发展，进行小学学历教育及相关社会服务。

二、机构设置

1. 四川省宣汉县南坝镇天台中心校有独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，属全额拨款事业单位，无下属单位。全校编制25人，年末实有在职教师25人（其中特设岗位教师2人），退休人员29人，遗属8人。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为624.66万元。与2023年度640.87万元相比，收入、支出总计各减少16.21万元，增下降2.6%。主要变动原因是主要变动原因是学生和教师减少导致。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计624.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入624.66万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计624.66万元，其中：基本支出552.25万元，占88.4%；项目支出72.41万元，占11.59%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为624.66万元。与2023年度640.87万元相比，收入、支出总计各减少16.21万元，增下降2.6%。主要变动原因是主要变动原因是学生和教师减少导致。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出624.66万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少16.21万元，下降2.6%。主要变动原因是主要变动原因是学生和教师减少导致。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出624.66万元，主要用于以下方面：教育支出456.84万元，占73.13%；社会保障和就业支出102.17万元，占16.35%；卫生健康支出19.74万元，占3.16%；住房保障支出45.92万元，占7.36%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为624.66万元，完成预算100%。其中：

1． 教育（类）: 支出决算为456.84万元（其中普通教育中学前教育支出决算0.6万元，小学教育414.78万元，初中教育41.46万元），完成预算100%。

2.社会保障和就业（机关事业单位基本养老保险缴费支出）: 支出决算为102.17万元（事业单位离退休44.09万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出48.52万元，事业单位职业年金缴费支出3.28万元），完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（事业单位医疗）：行政事业单位医疗中的事业单位医疗支出决算为19.74万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（住房公积金）：住房改革支出中的住房公积金支出决算为45.92万元，完成预算100%。

    5、抚恤（死亡抚恤金）：死亡抚恤金中的抚恤金支出决算为6.29万元，完成预算100%。

（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出552.25万元，其中：

人员经费550.67万元，主要包括：基本工资158.22万元、津贴补贴38.45万元、绩效工资173.71万元、机关事业单位基本养老保险缴费48.52万元、职业年金缴费3.28万元、职工基本医疗缴费18.87万元、其他社会保障缴费2.33万元、抚恤金6.29万元、生活补助54.23万元、医疗费补助0.86万元、奖励金0.01万元、住房公积金45.92万元、助学金34.62万元。
　　公用经费39.36万元，主要包括：办公费8.8万元、印刷费3万元、水费2万元、电费2万元、物业管理费2万元、差旅费5万元、维修（护）费8.02万元、培训费6.97万元、工会经费1.58万元。

（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算0万元。公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度7.6万元相比，政府性基金预算财政拨款支出减少7.6万元，下降100%。主要变动原因是项目实施完成。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县南坝镇天台中心校机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县南坝镇天台中心校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县南坝镇天台中心校共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，宣汉县南坝镇天台中心校在2024年度预算编制阶段，组织对家庭经济困难学生生活补助资金等5个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成宣汉县南坝镇天台中心校绩效自评报告、家庭经济困难学生生活补助等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县南坝镇天台中心校整体绩效自评得分为90分；家庭经济困难学生生活补助专项预算项目绩效自评得分为100分。绩效自评报告详见附件。（注：如不涉及，可根据实际修改表述。）

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（注：名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容）

第四部分  附件

附件1

单位预算绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。宣汉县南坝镇天台中心校校隶属于宣汉县教育局，机构设置包括党建办、行政办、教务处、政教处、后勤办公室、安全办公室、团队部等部门。学校领导是校长书记1人,支部副书记1人，副校长2人，其余教职工24人。

（二）机构职能。其主要职责是小学教育、初中教育。坚持社会主义办学方向，对学生进行德、智、体、美、劳全面教育，制定学校规划，保证每位适龄儿童接受义务教育。

（三）人员概况。截至2024年末，宣汉县南坝镇天台中心校编制数25人，年末实有人数实有28人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县南坝镇天台中心校2024年年初预算收入624.66万元，决算收入624.66万元。

（二）支出情况。宣汉县南坝镇天台中心校2024年年初预算支出519.196万元，决算支出624.66万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

    无。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。

2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。

3.财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。

4.资产管理。围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。

5.采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数28个，涉及预算总金额624.66万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。

2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。

3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。

（三）绩效结果应用情况。围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。简要阐述部门预算绩效自评总体结论，其中必须包含自评得分。

（二）存在问题。简要阐述部门预算绩效自评发现的主要问题。

（三）改进建议。简要阐述预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对应评价发现的主要问题一一提出措施建议。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

（注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）”，该表格应作为附表予以公开）

附件2

​专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。项目设立原因及背景，项目立项、资金申报的依据，项目主要内容。主管部门职能。

（二）实施目的及支持方向。项目资金管理办法制定情况，项目实施目的和主要工作任务，项目支持方向。

（三）预算安排及分配管理。项目预算安排情况，项目资金分配原则及考虑因素，项目资金分配情况。

（四）项目绩效目标设置。项目整体、区域和具体绩效目标设置情况，项目自评工作开展情况。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评要实现的目的。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。每个专项预算项目应选取专项资金分配涉及市县总数的20%、总计不超过20个的市县点位进行实地踏勘，且点位清单应作为自评附表。

（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系通用指标、专用指标、个性指标涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。围绕决策程序、规划论证、资金投向进行绩效分析。

2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。

3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。

4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。围绕符合性、成长性、经济性进行绩效分析。

2.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度进行绩效分析。

3.基础设施。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。

4.行政运转。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

四、评价结论

简要阐述专项预算项目绩效自评总体结论，包含评价总分、项目实施情况。

五、存在主要问题

简要阐述专项预算项目绩效自评发现的主要问题。

六、改进建议

简要阐述专项预算项目在预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对应评价发现的主要问题一一提出措施建议。

（注：以上绩效自评报告，除涉密敏感内容外，原则上都应予以公开）

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

201052-宣汉县南坝镇天台中心校2024.xls