目    ​录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

一、 部门职责

（1）举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设；（2）组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化活动;开展流动文化服务;指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干；（3）组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究；（4）收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动；（5）开展数字文化信息服务；（6）指导文化站和社区文化中心工作，为文化站及社区文化中心培训人员，并向下一级文化站和社区文化中心配送文化资源和文化服务；（7）指导本地区老年文化、老年艺术教育、少儿文化工作;（8）开展对外民间文化交流；（9）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

文化馆属于文化体育和旅游局下设事业单位，本单位共设有5个内设机构---办公室、舞台艺术部、视觉艺术部、非遗部。

3．人员情况。

本单位编制人数45名，年末实有人员39人，遗属2人。相较于2023年年末减少了两人，主要是因为2024年在职人员退休及人员发生调动。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为954.1万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少118.57万元，下降11.05%。主要变动原因是当年戏曲进乡村、送文化下乡等项目未完成支付。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计954.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入954.1万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图1：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计954.1万元，其中：基本支出677.89万元，占71.05%；项目支出276.21万元，占28.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图2：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为954.1万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少118.57万元，下降11.05%。主要变动原因是是当年戏曲进乡村、送文化下乡等项目未完成支付。

（图3：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款收入、支出总计均为954.1万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少118.57万元，下降11.05%。主要变动原因是是当年戏曲进乡村、送文化下乡等项目未完成支付。

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出954.1万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒支出735.94万元，占77%；社会保障和就业支出131.08万元，占14%；卫生健康支出24.94万元，占2.5%；住房保障支出62.14万元，占6.5%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为954.1万元，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）：支出预算为70.38万元，完成预算100%，主要用于2024年度节假日群众文化活动组织策划。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：支出预算为578.73万元，完成预算100%。主要用于人员工资福利支出及基本商品服务支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游（项）：支出预算为86.84万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位基本养老（款）事业单位离退休（项）：支出决算为44.4万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位基本养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为64.35万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位基本养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为6.87万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为15.46万元，完成预算100%。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为23.89万元，完成预算100%。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.05万元，完成预算100%。

11.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为62.13万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出677.89万元，其中：

人员经费636.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费41.37万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.61万元，完成预算100%，较上年减少。决算数与预算数持平的主要原因是严格控制三公经费支出。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.57万元，占98%；公务接待费支出决算0.04万元，占2%。具体情况如下：

（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.公务用车购置及运行维护费支出2.57万元，完成预算86%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.1万元。主要原因是公务用车维护费根据实际维修费用报销。

其中：公务用车运行维护费支出2.57万元。主要用于文化演出所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.04万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.26万元，下降86%。主要原因是预算指标收回。其中：

国内公务接待支出0.04万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待1批次，8人次（不包括陪同人员），共计支出0.04万元，具体内容包括：土家余门拳活动演员用餐。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县文化馆（宣汉县美术馆）机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县文化馆（宣汉县美术馆）政府采购支出总额358万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出358万元。主要用于戏曲进乡村，送文化下乡两项惠民演出活动。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县文化馆（宣汉县美术馆）共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于文化演出。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对中央公共文化服务体系建设资金—戏曲进乡村项目（项目名称）、文化惠民进基层—送文化下乡项目、免费开放项目、非物质文化遗产保护项目、唐甄（唐瑜）研究中心工作经费等18个项目开展了预算事前绩效评估，对18个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取18个项目开展绩效监控，绩效自评报告详见附件。（注：如不涉及，可根据实际修改表述。）

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.文化体育与传媒（类）207（款）20701文化和旅游（项）2070102一般行政管理事务：指本单位进行一般行政管理事务支出。

10.文化体育与传媒（类）207（款）20701文化和旅游（项）2070108文化活动：指本单位各类大型文化艺术活动支出。

11.文化体育与传媒（类）207（款）20701文化和旅游（项）2070109群众文化：指反映本单位群众文化方面的支出。

12.文化体育与传媒（类）207（款）20701文化和旅游（项）2070111艺术创作与保护：指反映本单位开展各类文化艺术创作与保护的支出。

13.文化体育与传媒（类）207（款）20701文化和旅游（项）2070199其他文化和旅游支出：反映本单位其他文化和旅游支出。

14. 社会保障和就业（类）208（款）20805行政事业单位养老支出（项）2080502事业单位离退休：指财政对本单位离退休职工生活补助支出。

15. 社会保障和就业（类）208（款）20805行政事业单位养老支出（项）2080505.社会保障和就业，机关事业单位养老支出：指财政对本单位职工基本养老保险、工伤保险及职工失业保险等各类社会保障和就业支出。

16.医疗卫生与计划生育（类）210（款）21011（项）2101102事业单位医疗：指财政对本单位职工全年基本医疗保险以及补充医疗保险支出。

17.住房保障（类）221（款）22102（项）2210201住房公积金：指财政按规定比例为本单位职工缴纳的住房公积金支出。

（注：解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2024年政府收支分类科目》增减内容）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（注：名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容）

第四部分  附件

附件1

部门预算绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。

文化馆属于文化体育和旅游局下设事业单位，本单位共设有5个内设机构---办公室、舞台艺术部、视觉艺术部、非遗部。

（二）机构职能。

（1）举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设；（2）组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化活动;开展流动文化服务;指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干；（3）组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究；（4）收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动；（5）开展数字文化信息服务；（6）指导文化站和社区文化中心工作，为文化站及社区文化中心培训人员，并向下一级文化站和社区文化中心配送文化资源和文化服务；（7）指导本地区老年文化、老年艺术教育、少儿文化工作;（8）开展对外民间文化交流；（9）承办县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。本单位编制人数45名，年末实有人员39人，遗属2人。相较于2023年年末减少了两人，主要是因为2024年在职人员退休及人员发生调动。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

当年收入支出预算执行954.1万元，与上年度1072.67万元对比情况，减少11.05%。当年预算收支完成率86%。主要原因是当年戏曲进乡村、送文化下乡等项目未完成支付。

（二）支出情况。

当年收入支出预算执行954.1万元，与上年度1072.67万元对比情况，减少11.05%。当年预算收支完成率86%。主要原因是当年戏曲进乡村、送文化下乡等项目未完成支付。

（三）结余分配和结转结余情况。

（1）2024年财政拨款结转结余为157.99万元，主要包括免费开放专项资金7.2万元，2024非遗工坊资金30万元，省级文化和旅游发展专项资金3.8万元，三区人才专项经费6万元，公共文化服务体系建设专项资金0.49万元，公共文化服务体系建设资金--公共数字文化建设5.5万元，中央支持地方公共服务体系建设—戏曲进乡村105万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。部门预算总体绩效分析框架

1.履职效能。2024年度送文化下乡演出、戏曲进乡村演出、免费开放项目对照年度工作任务清单，按时保质落地。送文化下乡全年完成惠民演出120场，受惠群众达5万人；戏曲进乡村完成惠民演出210场，受惠群众达3万人；免费开放全年开放时长达300天，免费接待群众1.5万人；群众满意度达90%以上。

2.预算管理。2024年送文化下乡项目预算安排120万元，2024戏曲进乡村项目预算安排105万元，2024年免费开放项目预算安排40万元，项目资金分配，按照量入为出、突出重点、注重绩效、专款专用原则，结合单位实际，根据项目实施必要性、投入经济性、绩效目标合理性、方案可行性、责任主体诚信情况等进行使用。

3.财务管理。建立健全了完善的财务管理制度，资金使用过程严格遵守财经法规、预算用途，票据审核、报销流程规范，会计核算流程、账务处理合规准确，财务报表编制具有及时性、真实性，内控机制健全且落地。

4.采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。送文化下乡、戏曲进乡村项目严格按照政府规定通过政府采购程序按规定备案、招标，无规避招标、违规采购情况；2024采购服务与需求匹配，交付及时性，采购成本合理，有无质量不达标、交付滞后问题；在项目执行过程中严格对供应商履约情况的进行跟踪核查。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额265万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

1.项目决策。常年项目包含送文化下乡、戏曲进乡村、免费开放，这类项目主要是为了普及公共服务，提高公共资源利用效率，满足群众精神文化需求，丰富群众精神文化生活。

2.项目执行。项目资金分配，按照量入为出、突出重点、注重绩效、专款专用原则，结合单位实际，根据项目实施必要性、投入经济性、绩效目标合理性、方案可行性、责任主体诚信情况等进行使用。

3.目标实现。送文化下乡全年完成惠民演出120场，受惠群众达5万人；戏曲进乡村完成惠民演出210场，受惠群众达3万人；免费开放全年开放时长达300天，免费接待群众1.5万人；群众满意度达90%以上。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年部门预算绩效项目在提升公共资源利用效率、满足人民群众文化生活需求方面取得了显著成效。项目资金到位及时，使用合规，无违规使用现象。资金使用效率较高，基本达到了预期目标。本次项目绩效综合评价得分为92分。

（二）存在问题。

首先部分免费资源维护成本增加，资金压力较大。其次惠民演出项目由于我县地域面积大，人口达 130 万人，且目前主要受惠群众为留守儿童和留守老人居多，青壮年都在外务工，受众群体受到局限。

（三）改进建议。

寻求政府和社会资金支持，保障项目可持续发展。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

（注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）”，该表格应作为附表予以公开）

附件2

专项预算项目绩效评价报告

(免费开放项目)

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

免费开放项目是指为了普及公共服务，提高公共资源利用效率，对文化馆、美术馆的设施、设备实行免费开放的政策。

（二）实施目的及支持方向。

通过免费开放文化馆、美术馆的设施、设备，提高公共资源的利用率，满足人民群众的文化生活需求，促进社会公平和谐。

（四）预算安排及分配管理。

2024年免费开放项目预算安排40万元，项目资金分配按照量入为出、突出重点、注重绩效、专款专用原则，结合单位实际，根据项目实施必要性、投入经济性、绩效目标合理性、方案可行性、责任主体诚信情况等进行分配。

（五）项目绩效目标设置。

根据文化馆、美术馆社会职能职责，对设施、设备全面免费开放。通过免费开放，提高公共资源的利用率，满足人民群众的文化生活需求，促进社会公平和谐。

二、评价实施

（一）评价目的。

本次绩效评价旨在全面、客观地评估免费开放专项预算项目的实施效果，包括项目资金使用情况、免费开放项目数量、免费接待群众人次、群众满意度等方面。根据项目预算执行情况，确保项目资金专款专用，积极发挥项目资金作用。

（二）预设问题及评价重点。

本年使用项目资金40万元用于文化馆、美术馆免费开放，完成不低于200件的各类文艺作品的免费展演、不低于 5项的免费开放项目、全年免费开放天数达300天、免费接 待群众达1.5万人次、群众满意度达90%以上。

（三）评价选点。

全年免费开放天数、免费展演文艺作品件数、免费开放项目数量、接待群众人次、服务对象满意度。

（四）评价方法。

绩效评价项目组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查、单位自评法等方法，对各项指标进行了核实与评分。

（五）评价组织。

本单位结合实际情况，组织成立了临时评价小组，开展自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

宣汉县文化馆免费开放项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理、明确；预算编制及资金分配合理。项目调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目预算绩效目标设置科学合理，项目资金根据地方文化需求  情况分配，项目按要求全面完成事前评估、绩效运行监控评价、绩效完成自评，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，项目预算执行率达100%。

（二）专用指标绩效分析。

通过对免费开放项目的实施，提高了公共资源的利用率，社会影响力不断扩大，文化氛围得到显著提升，有助于提高  市民的文化素质，服务对象满意度达90%。

（三）个性指标绩效分析。

无

四、评价结论

免费开放项目在提升公共资源利用效率、满足人民群众文化生活需求方面取得了显著成效。项目资金到位及时，使用合规，无违规使用现象。资金使用效率较高，基本达到了预期目标。本次项目绩效综合评价得分为92分。

五、存在主要问题

部分免费资源维护成本增加，资金压力较大。

六、改进建议

寻求政府和社会资金支持，保障项目可持续发展。

（注：以上绩效自评报告，除涉密敏感内容外，原则上都应予以公开）

专项预算项目绩效评价报告

（戏曲进乡村项目） 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

戏曲进乡村项目是一项群众性文化活动，‌旨在通过组织专业戏曲演出和开展戏曲文化活动，‌弘扬中华传统文化，‌推广中国戏曲艺术，‌促进农村地区文化建设和精神生活水平的提升，‌增强群众文化自信心和民族自豪感。

（二）实施目的及支持方向。

通过戏曲进乡村演出不仅丰富了乡村群众的文化生活，‌也为戏曲艺术的传承与发展提供了新的途径和平台。‌

（三）预算安排及分配管理。

2024年戏曲进乡村项目预算安排105万元，项目资金分配按照量入为出、突出重点、注重绩效、专款专用原则，结合单位实际，根据项目实施必要性、投入经济性、绩效目标合理性、方案可行性、责任主体诚信情况等进行分配。

（四）项目绩效目标设置。

根据文件要求，2024年全年应完成210场戏曲进乡村演出，演出节目中地方戏曲占比≥50%，要求覆盖全县35个乡镇，每场演出节目个数达12个，每场演出时长90分钟以上，受惠群众达3万人，群众满意度90%以上。

二、评价实施

（一）评价目的。

本次绩效评价旨在全面、客观地评估戏曲进乡村专项预算项目的实施效果，包括项目资金使用情况、戏曲进乡村演出完成情况、戏曲进乡村受惠群众人次、群众满意度等方面。根据项目预算执行情况，确保项目资金专款专用，积极发挥项目资金作用。

（二）预设问题及评价重点。

本年使用项目资金105万元用于戏曲进乡村演出，完成210场，要求覆盖全县35个乡镇，每场演出节目个数达12个，每场演出时长90分钟以上，受惠群众达3万人，群众满意度90%以上。

（三）评价选点。

资金使用情况、戏曲进乡村演出完成情况、戏曲进乡村受惠群众人次、群众满意度。

（四）评价方法。

绩效评价项目组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查、单位自评法等方法，对各项指标进行了核实与评分。

（五）评价组织。

本单位结合实际情况，组织成立了临时评价小组，开展自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

宣汉县文化馆戏曲进乡村项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理、明确；预算编制及资金分配合理。项目调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目预算绩效目标设置科学合理，项目资金根据地方文化需求情况分配，项目按要求全面完成事前评估、绩效运行监控评价、绩效完成自评，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，项目预算执行率达100%。

（二）专用指标绩效分析。

通过对戏曲进乡村项目的实施，‌不仅有助于保护和传承中国传统文化，‌也为乡村振兴和文化建设贡献了积极力量，文化氛围得到显著提升，有助于提高市民的文化素质，服务对象满意度达90%。

（三）个性指标绩效分析。

无。

四、评价结论

戏曲进乡村项目在提升公共资源利用效率、满足人民群众文化生活需求方面取得了显著成效。项目资金到位及时，使用合规，无违规使用现象。资金使用效率较高，基本达到了预期目标。本次项目绩效综合评价得分为92分。

五、存在主要问题

戏曲进乡村项目目前主要受惠群众为留守儿童和留守老人居多，青壮年都在外务工，在家享受戏曲进乡村机会较少，导致戏曲进乡村的受众面有点局限。

六、改进建议

寻求政府和社会资金支持，保障项目可持续发展。

专项预算项目绩效评价报告

（送文化下乡项目） 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

送文化下乡演出活动是为提高居民的文化素质和精神文化生活水平而实施的一项重要文化工程。‌通过将高质量的文艺节目送到乡（镇）、村（居委）、院坝、学校、机关、景区和园区场所等。

（二）实施目的及支持方向。

充分发挥公共文化服务职能，保障基层每个都能享受更好的文化服务，提高每个人的基本素质‌，‌通过送文化下乡演出传承和弘扬优秀传统文化，‌丰富农村居民的文化生活，‌传播先进文化。‌这项活动不仅有助于提升农村群众的文化生活水平，‌还促进了农村精神文明建设。

（三）预算安排及分配管理。

2024年送文化下乡项目预算安排120万元，项目资金分配按照量入为出、突出重点、注重绩效、专款专用原则，结合单位实际，根据项目实施必要性、投入经济性、绩效目标合理性、方案可行性、责任主体诚信情况等进行分配。

（四）项目绩效目标设置。

为充分发挥公共文化服务职能，保障基层每个都能享受更好的文化服务，提高每个人的基本素质，为宣汉县创建全国巴文化高地提供文化资源。2024年财政安排专项资金120万元用于送文化进基层—文艺轻骑村村行惠民展演活动。文化馆组织专业人员完成送文化下乡到乡（镇）、村（居委）、院坝、学校、机关、景区和园区场所等120场次，展演总时长超过180余小时，展演各类文艺作品、节目达2000余个，受惠群众达5万余人次，群众满意度达90%以上，财政专项预算120万元，达到项目预期目标。

二、评价实施

（一）评价目的。

本次绩效评价旨在全面、客观地评估送文化下乡专项预算项目的实施效果，包括项目资金使用情况、送文化下乡演出完成情况、送文化下乡受惠群众人次、群众满意度等方面。根据项目预算执行情况，确保项目资金专款专用，积极发挥项目资金作用。

（二）预设问题及评价重点。

本年使用项目资金120万元用于送文化下乡演出，文化馆组织专业人员完成送文化下乡到乡（镇）、村（居委）、院坝、学校、机关、景区和园区场所等120场次，展演总时长超过180余小时，展演各类文艺作品、节目达2000余个，受惠群众达5万余人次，群众满意度达90%以上众达1.5万人次、群众满意度达90%以上。

（三）评价选点。

送文化下乡演出时长、送文化下乡普及乡镇数量、送文化下乡受惠群众人次、演出节目个数、服务对象满意度。

（四）评价方法。

绩效评价项目组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查、单位自评法等方法，对各项指标进行了核实与评分。

（五）评价组织。

本单位结合实际情况，组织成立了临时评价小组，开展自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

宣汉县文化馆送文化下乡项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标合理、明确；预算编制及资金分配合理。项目调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目预算绩效目标设置科学合理，项目资金根据地方文化需求情况分配，项目按要求全面完成事前评估、绩效运行监控评价、绩效完成自评，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，项目预算执行率达100%。

（二）专用指标绩效分析。

通过对送文化下乡项目的实施，提高了公共资源的利用率，社会影响力不断扩大，文化氛围得到显著提升，有助于提高市民的文化素质，服务对象满意度达90%。

（三）个性指标绩效分析。

无。

四、评价结论

2024年送文化进基层专项，传承保护和创新发展宣汉本地群众文化和地方艺术文化，弘扬巴文化和土家文化，丰富群众文化生活，促进了我县创作排演一批群众喜闻乐见的优秀剧（节）目。项目资金到位及时，使用合规，无违规使用现象。资金使用效率较高，基本达到了预期目标。本次项目绩效综合评价得分为92分。

五、存在主要问题

我县地域面积大，人口达130万人，且现在在家都是孤寡老人和留守儿童居多，受众群体受到局限，使送文化下乡的社会效益满足率还未达100%，完成送文化进基层的难度大。

六、改进建议

寻求政府和社会资金支持，保障项目可持续发展。

（注：以上绩效自评报告，除涉密敏感内容外，原则上都应予以公开）

​第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

212002-宣汉县文化馆（宣汉县美术馆）.xls