目录
第一部分 单位概况1
一、单位职责1
二、机构设置2
第二部分 2024年度单位决算情况说明3
一、收入支出决算总体情况说明3
二、收入决算情况说明3
三、支出决算情况说明4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9
八、政府性基金预算支出决算情况说明11
九、国有资本经营预算支出决算情况说明11
十、其他重要事项的情况说明11
第三部分 名词解释13
第四部分 附件15
第五部分附表23
一、收入支出决算总表23
二、收入决算表23
三、支出决算表23
四、财政拨款收入支出决算总表23
五、财政拨款支出决算明细表23
六、一般公共预算财政拨款支出决算表23
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表23
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表23
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表23
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表23
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表23
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表23
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表23
第一部分 单位概况
一、单位职责
1、贯彻执行国家、省、市文化市场综合行政执法的有关法律、法规、规章和行业部门的有关政策、制度及其他规范性文件。
2、负责组织开展全县文化、文物、出版、广播电视、电影、体育、旅游市场的行政执法和检查工作，承担“扫黄打非”有关工作任务。
3、负责组织查处县内文化综合市场的重特大案件和跨区域未发案件的查处。负责行政处罚案件的初步法制审核和上报备案工作。配合有关部门做好陈述申辩、行政复议、听证、行政诉讼、司法衔接等工作。负责执法案卷、业务文书的整理、立卷、归档和案卷评审等工作；负责文化市场综合行政执法的各类统计工作。
4、负责受理、协调、督办市场举报投诉受理、督办上级交办、督办案件。负责全县文化市场综合行政执法体系规范化、制度化建设。负责全县文化市场网络智慧监管系统的建设、维护、使用和日常管理工作。
5、负责全县文化市场综合行政执法普法宣传工作，组织开
展全县文化市场综合行政执法队伍的教育培训工作。
6、承办县委、县政府和上级有关部门交办的其他事项。
二、机构设置
宣汉县文化市场综合执法大队属于二级预算单位，下设独立编制机构1个，其中：行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构1个，其他事业机构0个。（口径：数据来源于部门决算财决F02表）
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为179.45万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少29.54万元，下降14.1%。主要变动原因是当年有人员调出。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
2024年度本年收入合计179.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入179.45万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的收入）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计179.45万元，其中：基本支出167.45万元，占93.3%；项目支出12万元，占6.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的支出）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为179.45万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少29.54万元，下降14.1%。主要变动原因是当年有人员调出。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出179.45万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少29.54万元，下降14.1%。主要变动原因是当年有人员调出。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出179.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出140.98万元，占78.6%；社会保障和就业支出18.59万元，占10.4%；卫生健康支出6.51万元，占3.5%；住房保障支出13.37万元，占7.5%。（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为179.45万元，完成预算100%。其中：
1. 文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）: 支出决算为140.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为2.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为15.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数；社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为5.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为13.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出179.45万元，其中：
人员经费151.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费16.1万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.22万元，完成预算100%，较上年度减少0.53万元，下降70.6%。决算数等于预算数。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.22万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.22万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.53万元，下降70.6%。主要原因是单位厉行节俭，严格控制公务接待支出。其中：
国内公务接待支出0.22万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，16人次（不包括陪同人员），共计支出0.22万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。（注：支出数与上年持平可以不写原因）
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。（注：支出数与上年持平可以不写原因）
十、其他重要事项的情况说明
2024年度，宣汉县文化市场综合执法大队机关运行经费支出16.1万元，比2023年度减少7.83万元，下降32.7%。主要原因是厉行节俭。
2024年度，宣汉县文化市场综合执法大队无政府采购支出。
截至2024年12月31日，宣汉县文化市场综合执法大队共有车辆0辆。
根据预算绩效管理要求，宣汉县文化市场综合执法大队在2024年度预算编制阶段，组织对文化市场综合整治工作经费项目（项目名称）1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）：指日常开展文化和旅游业务工作发生的支出。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位职工缴纳养老保险支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指单位职工职业年金支出。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：职工工伤保险缴纳支出。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指缴纳职工医疗保险支出。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指缴纳职工公务员医疗补助缴费。
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指缴纳职工住房公积金支出。
（注：解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2024年政府收支分类科目》增减内容）
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（注：名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容）
2024年宣汉县文化市场综合执法大队预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成
宣汉县文化市场综合执法大队,为文化体育和旅游局下属一级独立核算的参照公务员法管理事业单位。
（二）机构职能
1、贯彻执行国家、省、市文化市场综合行政执法的有关法律、法规、规章和行业部门的有关政策、制度及其他规范性文件。
2、负责组织开展全县文化、文物、出版、广播电视、电影、体育、旅游市场的行政执法和检查工作，承担“扫黄打非”有关工作任务。
3、负责组织查处县内文化综合市场的重特大案件和跨区域未发案件的查处。负责行政处罚案件的初步法制审核和上报备案工作。配合有关部门做好陈述申辩、行政复议、听证、行政诉讼、司法衔接等工作。负责执法案卷、业务文书的整理、立卷、归档和案卷评审等工作；负责文化市场综合行政执法的各类统计工作。
4、负责受理、协调、督办市场举报投诉受理、督办上级交办、督办案件。负责全县文化市场综合行政执法体系规范化、制度化建设。负责全县文化市场网络智慧监管系统的建设、维护、使用和日常管理工作。
5、负责全县文化市场综合行政执法普法宣传工作，组织开展全县文化市场综合行政执法队伍的教育培训工作。
6、承办县委、县政府和上级有关部门交办的其他事项。
编制20个，在职9人，退休人员3人。
二、部门财政资金收支情况
2024年本年收入合计179.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入179.45万元，占100%。
2024年支出预算179.45万元，其中：基本支出167.45万元，占93.3%；项目支出12万元，占6.7%；
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。本单位年初设定的部门整体绩效指标是：2024年以基层党建为引领，以队伍建设和作风整顿为基础，以日常巡查和案件查办为抓手，全面落实文旅市场监管职责，以技术手段运用和业务能力提升为保障，严格执法、依法治理，维护全县文旅市场秩序，保障文旅事业安全健康繁荣发展。通过加强收支管理，完善内部管理制度，体部门整体收支管理得到提升。我单位严格按照工作要求执行预算管理，以节约为本，严格执行“三公经费”相关规定，以节约、服务为宗旨。
2.预算管理。本单位按照核准的本单位人员编制、实有人数、工资等基本情况，准确编制单位预算，实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算，全面真实的反映单位真实收入情况。
3.财务管理。我单位严格按照工作进度执行预算，以节约为本，严格按照实际情况支付相关费用。
4.资产管理。单位办公设备按照固定资产管理办法都由专人负责采购、登记、建立台账，按财经管理规定处理好账务,并进入资产管理系统登记入账。
5.采购管理。严格政府采购相关政策规定程序执行。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额12万元，1—12月预算执行总体进度为100%。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个。
1.项目决策。严格按照相关决策程序进行，按照年度计划和任务设置该项项目的目标，对项目入库进行绩效分析。
2.项目执行。我单位严格按照工作进度执行预算，以节约为本，严格按照实际情况支付相关费用。
3.目标实现。定期对该项目执行情况进行分析，若与预期目标有差异，对效果偏差进行有效分析，实现对实际效果进行绩效分析。
（三）绩效结果应用情况。
无论是从政府绩效评价、绩效预算还是公共支出管理的角度来看，对财政支出绩效评价结果的应用都有其重要性和必然性。从政府绩效评价的层面来看，绩效评价是一个动态连续的过程，包括评价准备阶段，组织实施阶段和评鉴结果的管理阶段等一系列环节。从财政支出绩效评价自身来看，财政支出绩效评价结果的运用是判断评价工作能否取得成效的主要依据，也是保证这项工作持续、深入发展的基本前提。财政绩效评价还是加强财政支出管理、合理配置公共资源、优化财政支出结构、提高资金使用效益的重要手段。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。总体来说，我单位2024年度整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都严格按照相关规定进行，全年收支平衡，有效保障了机构正常运行。
（二）存在问题。通过对单位整体支出情况的分析，目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在不足之处，针对不足，我单位将积极改进，不断规范完善。
（三）改进建议。科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做到支出安排科学合理，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51172223T000009345380-文化市场综合整治工作经费（部门专项） | |||||||||
主管部门 | 宣汉县文化体育和旅游局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县文化市场综合行政执法大队 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
以基层党建为引领，以队伍建设和作风整顿为基础，以日常巡查和案件查办为抓手，全面落实文化市场监管职责，以技术手段运用和业务能力提升为保障，严格执法、依法治理，维护全县文旅市场秩序，保障文旅市场安全健康繁荣发展。 | 今年以来，宣汉县文化市场综合执法大队在县委、县政府和县文体旅党组的正确领导下，持续开展文旅市场日常整治，加大执法检查力度，强化案件查办，确保了我县文旅市场的健康繁荣发展。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 办理各类违法违规经营行为案件11起，罚款金额共计人民币22000元，没收违法所得共计人民币3099.9元。受理各类投诉50余件，发放宣传资料700余份。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 20.00 | 12.00 | 12.00 | 100.00% | 10 |
| 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||
其中：财政资金 | 20.00 | 12.00 | 12.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 人均案件查办数 | ≥ | 1.5 | 件/人 |
| 10 |
|
| |
质量指标 | 案件查办完成率 | ≥ | 100 | % |
| 10 |
|
| ||
市场检查区域覆盖率 | ≥ | 100 | % |
| 10 |
|
| |||
其他相关任务完成率 | ≥ | 100 | % |
| 10 |
|
| |||
执法检查出差费用报销率 | ＝ | 100 | % |
| 10 |
|
| |||
时效指标 | 年度工作完成时限 | 定性 | 按期完成 |
|
| 10 |
|
| ||
效益指标 | 可持续发展指标 | 文旅行业持续发展 | 定性 | 持续向好 |
|
| 10 |
|
| |
可持续影响指标 | 文旅市场经营秩序 | 定性 | 维持良好 |
|
| 10 |
|
| ||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 社会满意度 | 定性 | 满意 |
|
| 10 |
|
| |
合计 | 100 |
|
| |||||||
评价结论 | 总体来说，我单位2024项目支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都严格按照相关规定进行，全年收支平衡，有效保障了机构正常运行。 | |||||||||
存在问题 | 科目细化程度不够精准，与实际存在差异。 | |||||||||
改进措施 | 加大科目细化程度，尽量减少与实际差异。 | |||||||||
附件2
专项预算项目绩效评价报告
本单位不涉及此类项目
（注：以上绩效自评报告，除涉密敏感内容外，原则上都应予以公开）
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
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