目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效管理情况

第三部分  名词解释

第四部分  附件

附件1

部门预算绩效评价报告

附件2

中小企业发展专项预算项目绩效评价报告

附件339

省预算内基本建设资金（上级）专项预算项目绩效评价报告39

第五部分附表50

第一部分  部门概况

一、部门职责

1、依照《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《中华人民共和国公司法》等法律、法规代表县政府履行出资人职责，监督管理县属国有及国有控股（参股）企业和全县行政事业单位经营性和非经营性国有资产，加强国有资产的管理工作。

    2、研究拟订全县国有资产管理的规范性文件，制定或拟订有关制度，依法对全县国有资产监督管理。

3、对县属国有及国有控股（参股）企业国有资产保值增值情况、全县行政事业单位国有资产进行监督管理，建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准；负责县属国有及国有控股企业工资总额和分配管理工作，制定县属国有及国有控股企业领导人员收入分配政策、考核办法并组织实施。

4、指导推进县属国有企业改革、重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

5、监督管理全县国有资产（含行政事业单位国有资产）的清产核资、产权界定、资产划拨、资产处置、资产评估、资产损失和报废核销等工作，参与监督政府物资采购，确保国有资产运行安全、完整，提高使用效能。

6、通过法定程序对县属国有及国有控股（参股）企业领导人员、企业财务负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，完善经营者激励和约束制度。代表县政府向县属国有、国有控股（参股）企业委派董事、监事，并派驻监事会。

7、参与制定国有资本经营预算管理；提出县属国有及国有控股企业年度国有资本经营预算建议草案，编报年度国有资本经营决算草案；负责组织收缴国有资本收益。

8、负责县属国有企业党的组织建设、思想建设、精神文明建设和宣传工作；协助管理中央和省、市驻宣国有企业党建工作。

9、协调中央、省、市在宣国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

10、承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

宣汉县国有资产管理服务中心属于一级预算单位，下设独立编制机构1个，其中参照公务员管理的事业机构1个，其他事业机构0个。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为30169.26万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少16438.99万元，下降35.27%。主要变动原因是项目任务减少，收支减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计30169.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9049.21万元，占29.99%；政府性基金预算财政拨款收入20854.05万元，占69.12%；国有资本经营预算财政拨款收入266万元，占0.88%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计30169.26万元，其中：基本支出213.66万元，占0.71%；项目支出29955.6万元，占99.29%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为30169.26万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少16438.99万元，下降35.27%。主要变动原因是项目任务减少，收支减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9049.21万元，占本年支出合计的29.99%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加4655.07万元，增长105.94%。主要变动原因是项目任务增加，支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9049.21万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出32.82万元，占0.36%；卫生健康支出7.26万元，占0.08%；城乡社区支出1551万元，占17.14%；交通运输支出900万元，占9.95%；资源勘探工业信息等支出6508.32万元，占71.92%；住房保障支出14.8万元，占0.16%；其他支出35万元，占0.39%。 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为9049.21万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为18.56万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为6.36万元，完成预算100%；

2.社会保障和就业（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）：支出决算为7.9万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.34万元，完成预算100%；公务员医疗补助（项）:支出决算为0.93万元，完成预算100%。

4.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（类）：支出决算1551万元，完成预算100%

5.交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）公共交通运营补助（项）：支出决算为900万元，完成预算100%。

6.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项):支出决算为159.51万元，完成预算100%；其他国有资产监管支出（项）：支出决算为208.81万元，完成预算100%。

7.资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）中小企业发展专项（项）：支出决算为6140万元，完成预算100%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为14.80万元，完成预算100%。

9.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算35万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出213.66万元，其中：

人员经费192.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助等。
　　公用经费20.99万元，主要包括：办公费、水费、邮电费、工会经费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.16万元，完成预算16%，较上年度减少0.84万元，下降84%。决算数小于预算数的主要原因是接待任务减少，支出减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.16万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.公务接待费支出0.16万元，完成预算16%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.84万元，下降84%。主要原因是接待任务减少，支出减少。其中：

国内公务接待支出0.16万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，12人次（不包括陪同人员），共计支出0.16万元，具体内容包括：大竹县国资委来宣学习资产清理、办理国有产权证等工作接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出20854.05万元，占本年支出合计的69.12%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少21073.07万元，下降50.26%。主要变动原因是土地开发项目减少，支出降低。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出266万元，占本年支出合计的0.88%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出减少21万元，下降7.32%。主要变动原因是国有企业退休人员社会化管理补助支出减少，支出降低。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县国有资产管理服务中心机关运行经费支出20.99万元，比2023年度减少22.02万元，下降51.2%。主要原因是有人员退休及人员调动等，运行经费降低。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县国有资产管理服务中心采购支出总额0.67万元，其中：政府采购货物支出0.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购便携式计算机。授予中小企业合同金额0.67万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.67万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县国有资产管理服务中心共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，宣汉县国有资产管理服务中心在2024年度预算编制阶段，组织对清产核资项目、国有企业管理工作经费等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县国资管理服务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、预算内基本建设资金和中小企业发展专项资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县国有资产管理服务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为89分，绩效自评综述宣汉县国资管理服务中心结合本单位实际情况，通过对部门预算支出情况和实际支出情况的分析，2024年度我部门整体预算绩效自评结论为“良”；中小企业发展专项预算项目、省预算内基本建设资金（上级）专项预算项目绩效自评得分为88分，绩效自评综述绩效自评综述宣汉县国资管理服务中心结合本单位实际情况，通过对部门预算支出情况和实际支出情况的分析，2024年度我部门整体预算绩效自评结论为“良”。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位养老保险缴费（项）、机关事业单位职业年金缴费支出（项）：主要用于对单位人员的养老保险、职业年金等费用支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）、公务员医疗补助（项）：主要用于对单位人员的医疗保险费用支出。

11.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）、支付破产或企业改制职工安置费（项）、其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：主要用于中普公司21年项目回购资金和政府购买服务资金、普光建设公司注册资本金、企业破产职工安置等费用。

12.城乡社区支出（类）污水处理费安排的支出（款）污水处理设施建设和运营（项）：主要用于县城和乡镇污水处理运营费用。

13.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：主要用于宣汉县重点采煤沉陷区生态修复与治理项目费用。

14.交通运输（类）交通运输（款）公共交通运营补助（项）：指对2024年度公交车政策性免票补贴费用。

15.资源勘探工业信息支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）、其他国有资产监管支出（项）：指单位为保障国有资产监管正常运转而发生的行政支出。

16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：主要用于单位人员的住房公积金费用支出。

17.国有企业经营预算支出（类）国有企业资本金注入（款）支持科技进步支出（项）：主要用于鼓励国有企业科技进步的支出。

18.其他支出（类)其他支出（款）其他支出（项）：主要用于省预算内基本建设资金支出。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县国有资产管理服务中心属参照公务员法管理事业单位，本年机构数1个，内设5个办公室，核定编制14名。

（二）机构职能。

依照法律、法规代表县政府履行出资人职责，监督管理县属国有及国有控股（参股）企业和县级经营性国有资产，加强国有资产的管理工作。

（三）人员概况。

截至2024年末，宣汉县国有资产管理服务中心现有在职职工12人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县国有资产管理服务中心2024年年初预算收入291.05万元，决算报表收入30169.26万元。

（二）支出情况。宣汉县国有资产管理服务中心2024年年初预算支出291.05万元，决算报表支出30169.26万元。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县国有资产管理服务中心2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

产出履职效能：本单位通过合理配置资源、优化管理流程等方式促进职能目标完成效果的实现。经济效益效能：本单位通过有效的经营管理活动，实现经济效益最大化和社会责任履行的综合能力。可持续性发展效能：本单位通过对项目的完成情况，保障县属国企运行、提升国企满意度，促进企业可持续性发展。

2.预算管理。

我单位经费来源是财政全额预算，没有其他收入，按照财政部门规定编制年度部门预算，经主要领导审定后，报财政局按法定程序审核、报批。强化预算约束，提高财政资金使用规范性。

在预算执行上按照法律、法规，做到了收支真实、数额准确、内容完整。执行中经主要领导审定后，及时报送财政部门按法定程序审查和批准，并按时向社会公开。

严格按照县级部门预算编制通知和要求，按时完成基础库、项目库报送工作，按时完成2024年预算编制工作，并按时提交单位预算草案。预算编制全面、科学，2024年部门决算绩效目标填报及年末结余结转都是严格按照县财政局要求完成。

3.财务管理。

我单位严格按照收支管理规定和国库集中支付制度规范使用资金，不存在无预算、超预算支出，虚列支出，人为调节收支科目和金额等情况；我单位设立零余额账户和基本账户各一个，归口国库部门统一管理，纳入系统统一支付；并建立本部门财经管理制度，规范资金管理和使用。为做好财务管理工作，我单位特设立财务岗位，专人专岗，并组织有关人员参加上级部门举办的预算、决算等各项培训、业务学习会等。

4.资产管理。

我单位固定资产管理严格按照《国有资产管理办法》执行。并按要求每月及时上报固定资产月报，完成资产年报的填报。在资产管理工作情况上，无未履行审批程序进行资产出租出借、对外投资等情况；无未履行审批程序进行资产处置、处置收入未及时上缴国库等情况。同时每月填报清理盘活闲置资产统计表，提高对闲置资产的盘活率，通过优化资产配置和使用，提高资产的收益水平。

5.采购管理。

严格执行《政府采购项目促进中小企业发展相关管理办法》等相关规定。部门政府采购项目资金支付严格按照财务管理制度及采购制度要求。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额28504.553万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。

部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序。我们对绩效目标进行了全面的分析和评估，在制定绩效目标时，充分考虑了项目的可行性，确保目标具有挑战性又具有可实现性。针对绩效目标项目的关键任务和指标，我们进行了科学的量化和分解。将整体目标分解为阶段性任务，并建立了相应的指标体系，以便于对项目进展进行有效监控和评估。在制定指标时，充分考虑了项目的特点和发展阶段，确保指标具有可操作性又具有反映项目实际情况的准确性。部门预算项目在规定时间完成项目入库。

2.项目执行。

部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，项目执行支出范围、程序、用途、核算符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法的规定，不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况。部门预算项目根据实际采取对应调整措施使部门预算项目预算执行情况达到预期。

3.目标实现。

在政府财政财务支持下，财政通过预算安排，按时拨付经费，保证了我单位工作的积极开展。我单位通过多方努力和协调，积极圆满地完成了县委、政府交办的各项工作。

4.重点领域绩效分析。

2024年度国有资本经营预算支出266万元，主要用于支持企业科技进步266万元。国有资本经营预算进一步促进了县属国有企业的运营质量，促进企业发展。同时资金支付严格按照相关要求，已拨付完毕。

（三）绩效结果应用情况。

宣汉县国有资产管理服务中心按要求将相关绩效信息随同预决算一起公开，在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

对照“部门预算绩效自评打分表”，宣汉县国资管理服务中心结合本单位实际情况，通过对部门预算支出情况和实际支出情况的分析，2024年度我部门整体预算绩效自评结论为“良”。

（二）存在问题。

1、因年底财务决算资金清零，次年预算批复时间较迟影响，年初单位发生的经济业务事项存在未能及时进行资金支付；受业务性质影响，平时支出较慢，年底支出比重较大，月度支出不平衡。

2、新财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。

3、预算管理意识不强。预算编制不够细化。

（三）改进建议。

1、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，杜绝超支现象的发生。

2、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，做到资金支付，预算先行，确保资金使用按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

3、及时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附表1

部门预算绩效自评打分表

附表2

部门整体绩效目标完成情况自评表

附表3

部门预算项目支出绩效评价表（2024年度）

附件2

中小企业发展专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1. 设立背景：宣汉县作为全省县域经济发展先进县，中小企业以天然气综合利用、文旅配套服务、农产品加工、建筑建材等为主导业态，全县90%以上中小企业存在缺抵押、融资成本高、发展资金不足、抗风险能力弱等突出问题。为深入落实中央及省市关于深化国企改革、支持中小企业发展的决策部署，破解县域中小企业发展瓶颈，县财政局于2024年度安排中小企业发展专项注册资本金，通过注入县属国企壮大资本实力，搭建“政府—国企—中小企业”协同服务桥梁。

2. 立项及资金申报依据：依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国中小企业促进法》《财政部中小企业发展专项资金管理办法》《宣汉县县属国有企业投资监督管理办法》《宣汉县县属国有企业负责人经营业绩考核试行办法》等法律法规及政策文件，经县属国企申报、县财政局审核、县政府批复立项。

3. 项目主要内容：向4家县属国企注入专项注册资本金，引导国企立足主业，通过股权投资、融资担保、供应链金融服务、产业配套设施建设等方式，为县域中小企业提供多元化支持，重点服务天然气配套、文旅康养等重点产业关联企业。

4. 主管部门职能：县国资中心作为主管部门，负责对专项资本金使用情况进行监督管理，督促国企规范运营，开展绩效评价，确保国有资产保值增值及专项资金发挥实效。县财政局负责资金预算安排、下达及资金使用合规性监管。

（二）实施目的及支持方向。

1. 实施目的：优化国有资本布局，增强县属国企服务中小企业能力，破解县域中小企业融资瓶颈，推动重点产业集聚发展，助力实体经济高质量发展，实现国有资产保值增值与服务实体经济双重目标。

2.主要工作任务：完成专项资本金足额注入及国企注册资本变更；指导国企开展中小企业股权投资、融资担保、供应链金融等业务；完善产业配套设施；搭建政企银企对接平台，提升服务覆盖面与精准度。

3.支持方向：重点支持天然气综合利用、文旅康养、农产品加工、建筑建材等县域优势产业中小企业；优先保障成长型、科技型中小企业及产业配套类中小企业的资金需求与服务供给。

（三）预算安排及分配管理。

1. 预算安排情况：2024年度县财政局下达中小企业发展专项注册资本金预算总额6140万元，全部为一般公共预算安排。

2. 资金分配原则及考虑因素：遵循“功能定位匹配任务目标挂钩产业导向优先”原则，综合考虑4家国企主业属性、服务中小企业基础能力、县域产业发展布局及年度任务目标，差异化分配资金。

3. 资金分配情况：按企业功能定位精准分配资金：达州普光建设开发有限公司2080万元；宣汉县国有资产投资经营管理有限公司440万元；四川巴旅实业集团有限公司3110万元；宣汉县巴山大峡谷旅游开发有限公司510万元。

（四）项目绩效目标设置。

1. 整体绩效目标：专项资本金预算执行率=100%；4家国企服务中小企业≥10家；受益中小企业融资成本平均下降≥1个百分点；中小企业服务满意度≥90%。

2. 区域绩效目标：覆盖宣汉县普光经济开发区、巴山大峡谷景区等重点区域，延伸服务南坝镇、峰城镇等乡镇中小企业，乡镇服务覆盖率≥10%。

3. 项目自评工作开展情况：县国资中心牵头组织自评工作，4家国企先行开展自查自评，提交自查报告及相关佐证材料；评价组通过资料审阅、实地核查、数据核算等方式，对照绩效目标逐项核验，形成自评报告。

二、评价实施

（一）评价目的。

全面评估专项资本金分配科学性、使用合规性、管理规范性及实施成效，检验绩效目标完成情况；识别项目实施过程中存在的问题与短板，分析问题成因；为后续预算安排调整、政策优化完善、国企监管强化及服务模式创新提供精准依据。

（二）预设问题及评价重点。

1. 预设问题：资金分配与中小企业实际需求匹配度是否充足；资金使用是否合规，是否存在闲置、截留、挪用等情况；国企服务中小企业的覆盖面、精准度及实效性是否达标；绩效监管机制是否健全，激励约束作用是否充分发挥。

2. 评价重点：围绕资金分配合理性、预算执行效率、资金使用合规性、服务业务开展情况、绩效目标完成度、产业带动效应、企业满意度等核心维度，对资金支出全过程及实施效果进行综合评价。

（三）评价选点。

按照“覆盖全面、重点突出、随机抽样”原则，选取4家县属国企全部作为评价点位，点位清单详见附表2。

（四）评价方法

采用定量与定性相结合的综合评价方法：

1. 案卷研究法：核查资金下达文件、财务凭证、业务台账、审计报告等资料；

2. 实地勘察法：走访4家国企实地查看配套设施建设及服务开展情况；

3. 座谈调研法：组织国企负责人、部门负责人召开座谈会；

4. 专家评审法：邀请财政、国资、行业领域专家参与评审打分。

（五）评价组织。

1. 评价组人员构成：成立由县国资中心主任任组长，县财政局相关业务负责人任副组长，国资中心、财政局业务骨干为成员的评价组。

2. 职责分工：组长统筹协调评价工作；副组长负责业务指导与质量把控；资料审核组负责案卷审阅与数据核验；实地核查组负责现场走访与问卷发放；综合分析组负责数据汇总、报告撰写与问题梳理。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目申请、设立过程是否符合相关要求，资金投向是否符合项目资金投向要求。

2.项目管理。建立健全项目管理制度，包括财务管理制度、合同管理制度等。确保各项制度得到有效执行，加强对项目全过程的监督和管理。根据项目需求，合理配置专业技术人员和管理人员，确保项目团队的专业性和高效性。确保项目所需资源得到及时供应和有效使用。对项目实施过程中可能出现的风险进行识别和评估，制定相应的应对措施。加强对项目风险的监控和应对，确保项目顺利实施并达到预期目标。

3.项目实施。制定详细的项目实施计划，明确各阶段的目标和任务。定期对项目实施进度进行跟踪和评估，确保项目按计划进行。根据项目需求和实际情况编制详细的预算计划。加强对项目成本的控制和管理，确保项目成本在预算范围内。

4.项目结果。项目按时按要求完成了相关建设任务绩效目标，符合相关要求。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。是否与县属国有企业所在行业的特点和发展趋势相契合，是否与县属国有企业的核心业务和竞争力相匹配。绩效表现良好：通过中小企业发展专项（注册资本金）项目实施，能够为企业带来长期的发展动力和竞争优势，有助于企业转型升级。

2.民生保障。资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围，资金是否及时按相关流程兑现，资金涉及相关对象满意度。绩效表现良好：资金实际支持对象严格按照相关文件规定执行，支持范围为县属国有企业，符合政策要求，资金支付按照相关流程及时到位，县属国有企业满意度为100%。

3.行政运转。是否按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序是否符合专项资金管理要求，资金分配标准是否符合专项资金管理要求。绩效表现良好：按规定用途、适用范围进行专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配按照相关文件进行合理分配。

（三）个性指标绩效分析。本项目无个性指标，相关评价内容已涵盖于通用指标及专用指标中，全面反映项目实施成效。

四、评价结论

对照《2024年部门预算绩效评价指标体系》，2024年度中小企业发展专项—注册资本金项目综合评价得分88分，结合指标评分及实际成效，本次专项预算绩效自评结论为“良好”。项目决策科学合理，资金分配契合产业布局与国企功能定位，使用合规有序，预算执行率达100%。通过专项资本金注入，4家县属国企资本实力显著增强，在破解融资瓶颈、推动产业集聚、助力县域经济发展等方面取得显著成效。但项目实施中仍存在服务精准度不足、部分资金使用效率不高、长效监管机制待完善等问题，需进一步优化改进。

五、存在主要问题

（一）监管机制不完善。对注入资本金的使用过程缺乏有效的监督和制衡机制，无法及时发现和纠正资金使用中的违规行为、低效问题。

（二）企业经营管理机制落后。县属国有企业经营管理机制不完善，市场化程度不高，盈利能力和资产运营能力不强。

六、改进建议

（一）健全监管机制。建立内部审计和外部监督相结合的全方位监管体系，加强对注入资本金使用过程的实时监控。定期对企业进行审计和检查，及时发现和纠正问题，提高资金使用透明度。

（二）完善经营管理机制。推进企业市场化改革，完善公司治理结构，建立现代企业制度。加强企业内部管理，提高运营效率和盈利能力，实现国有资产的保值增值。

附表1

专项（项目）预算绩效自评打分表

专项（项目）名称：中小企业发展专项

附表2

专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

（例表）

备注：项目实地踏勘点位包括县本级及有关项目、单位、公司等。

附表3

附件3

省预算内基本建设资金（上级）专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.设立背景：本项目立足宣汉县重点采煤沉陷区治理实际，聚焦改善居民居住环境、完善居住配套设施，着力提升公共服务集聚功能，助力地区社会经济高质量发展。

2.立项及资金申报依据：依据《四川省能源局关于抓紧编制报送2024年采煤沉陷区综合治理省级预算内投资资金申请报告的通知》（川能源函〔2024〕53号）文件要求，资金来源为省预算内基本建设资金（上级），2024年一般公共预算财政拨款支出合计1551万元。

3.项目主要内容：改建沉陷村道路13.7公里，新建生产便道5公里及便民桥2座；改扩建人畜饮水工程5处，维修整治山平塘6口；改建场镇农贸市场2500平方米，建设应急疏散广场3600平方米，修建应急疏散道路150米，安装路灯300盏，改善提升场镇基础设施功能区域5000平方米。

（二）实施目的及支持方向。

1. 资金管理规范。项目资金管理严格遵循国家相关法律法规及财务管理制度，核心目标是保障资金合理、高效、安全使用，明确四大管理原则：专款专用、注重绩效、公开透明、规范运作，确保资金使用全程合规、贴合政策要求。明确责任主体，清晰划分各方在资金管理中的职责权限，实现责任到岗、分工明确。规范支出管理，明确资金支出范围、标准及审批程序，实行专款专用，严禁截留、挤占、挪用，资金专项用于宣汉县重点采煤沉陷区上峡镇村道提升改造工程、宣汉县重点采煤沉陷区塔河镇生态修复与治理项目的前期工作，不允许用于其他无关项目建设。健全监督机制，建立定期与不定期相结合的资金监督检查制度，全程跟踪资金使用情况，确保资金使用的合规性与有效性。

2. 实施核心目的。通过对采煤沉陷区基础设施改造、生态修复及公共服务配套完善，切实改善居民生产生活环境，补齐区域发展短板，增强公共服务供给能力，推动沉陷区实现生态、经济、社会协同发展，助力地区社会经济持续健康发展。

3. 主要工作任务。一是强化项目监管，项目单位严格履行投资计划执行和项目实施主体责任，宣汉县煤安中心作为日常监管责任单位，对照项目支出绩效目标全程从严监管，及时发现并整改问题，保障绩效目标保质保量落地。二是规范项目管理，加强施工期环境管控，全面落实施工期间各项环境保护措施，结合工程沿线敏感点分布，优化施工场地布设、施工方案及施工时段，严控施工活动范围，减少施工对周边环境的影响。三是推进项目建设，具体包括：改建沉陷村道路13.7公里，新建生产便道5公里及便民桥2座；改扩建人畜饮水工程5处，维修整治山平塘6口；改建场镇农贸市场2500平方米，建设应急疏散广场3600平方米，修建应急疏散道路150米，安装路灯300盏，改善提升场镇基础设施功能区域5000平方米。

（三）预算安排及分配管理。

1.预算安排情况：本项目2024年年初预算为0万元，根据项目实施需求调整后预算为1551万元，资金全部来源于一般公共预算财政拨款。

2.资金分配原则：一是公平原则，确保资金分配过程公开、透明、公正，无偏袒、无排斥，保障各方合法权益；二是效益原则，优先向能最大化发挥项目效益的环节、支出倾斜，提升资金使用性价比；三是风险原则，充分考量项目实施中的各类风险因素，合理分配资金，确保风险可控、资金安全；四是节约原则，结合项目实际需求与可行性，科学管控支出，杜绝资金浪费。

3.资金分配情况：宣汉县重点采煤沉陷区上峡镇村道提升改造工程项目资金739万元；宣汉县重点采煤沉陷区塔河镇生态修复与治理项目资金812万元。

（四）项目绩效目标设置。

围绕项目实施全流程，设置9项核心绩效指标，确保目标明确、可量化、可考核：

1. 数量指标：完成9个项目实施任务；

2. 质量指标：项目验收合格率达到100%；

3. 时效指标：项目按期开工率≥90%；

4. 成本指标：项目超概算比例≤10%；

5. 经济效益指标：有效带动相关周边产业发展；

6. 社会效益指标：群众生产生活环境改善满意度≥80%；

7. 生态效益指标：生态环境改善满意度≥80%；

8. 可持续影响指标：推动区域实现可持续发展；

9. 满意度指标：当地居民对项目实施的总体满意度≥80%。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过开展项目绩效自评，全面掌握项目绩效目标完成情况、资金执行进度及使用效益，对照预设目标查找实施过程中的短板与不足，及时制定整改措施、推进整改落实，切实提升项目管理水平，保障项目绩效目标高质量完成，确保财政资金发挥最大效用。

（二）预设问题及评价重点。

1. 预设问题。重点围绕项目全流程梳理潜在问题，包括：项目绩效目标是否明确、具体、可量化；项目资金支出是否合规、合理、高效；项目实施是否严格遵循既定计划及程序；项目是否达成预期绩效目标，未达成的原因是什么；项目实施过程中遭遇的挑战与困难，及应对措施的有效性；项目成果的可持续性及推广价值。

2. 评价重点。聚焦项目核心环节与关键领域，重点评价资金使用合规性与效益、项目实施进度与质量、生态环境影响、社会民生效益等方面，确保评价工作全面覆盖、重点突出、深入精准。

（三）评价选点。

按照“覆盖全面、重点突出、随机抽样”原则，选取宣汉县塔河镇、上峡镇、宣汉县发展和改革局、宣汉县发展投资集团有限公司作为评价点位，点位清单详见附表2。

（四）评价方法。

本次绩效评价综合采用两种核心方法，确保评价结果真实、全面：一是实地勘察法，深入宣汉县重点采煤沉陷区，实地核查地表沉陷治理、建筑物修复、生态环境改善等情况，拍摄照片、视频等影像资料，详细记录现场实际实施效果；二是问卷调查法，针对性设计调查问卷，面向当地居民、相关企业、政府主管部门等利益相关者开展调查，全面收集各方对项目实施效果、影响及改进方向的意见建议，精准掌握项目的社会认可度与实际成效。

（五）评价组织。

项目绩效自评工作由宣汉县国有资产管理服务中心专门成立的评价小组统筹负责。评价小组主要职责包括：制定科学完善的评价方案与工作计划；组织开展评价实施工作，包括资料收集、现场调研、数据整理与分析；撰写绩效评价报告，形成客观公正的评价结论，提出针对性整改建议；协调解决评价过程中出现的各类问题与争议，保障评价工作有序推进。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1. 项目决策。项目决策程序规范合规，严格按照要求编制可行性研究报告并开展论证工作，资金投向与2024年省级预算内资金投向要求高度契合，决策科学性、针对性较强。

2. 项目管理。项目严格依据省级制定的相关管理办法推进实施，资金分配以省市指导意见为遵循，结合技术单位编制的可行性研究报告科学测算、合理分配；项目实施全程对照省、市设定的绩效目标从严管控，确保各项工作有序推进、规范落实。

3. 项目实施。项目实施严格遵循相关管理规定及操作流程，推进有序、管控到位。其中，宣汉县重点采煤沉陷区上峡镇村道提升改造工程项目按要求完成施工，已拨付资金739万元；宣汉县重点采煤沉陷区塔河镇生态修复与治理项目顺利推进施工，已拨付资金812万元，截至评价期末，1551万元省预算内基本建设资金（上级）已全部拨付到位。

4. 项目结果。项目严格按照既定时间节点、建设标准完成全部建设任务，各项绩效目标均达到预设要求，项目实施成效符合相关政策及规范标准。

（二）专用指标绩效分析。

1. 对象精准性。核心关注项目监管是否全面覆盖宣汉县国有资产管理服务中心主管的相关项目，确保项目实施及资金使用精准聚焦。绩效表现良好，已切实履行监管职责，重点监督管理宣汉县重点采煤沉陷区上峡镇村道提升改造工程、塔河镇生态修复与治理项目，严格落实项目实施主体责任，确保项目精准落地。

2. 可持续性。作为采煤沉陷区综合治理工程的核心指标，从生态、经济、社会三维度综合评估。绩效表现突出，项目实施有效带动周边产业发展，推动区域生态环境修复，增强公共服务供给能力，为区域可持续发展奠定坚实基础，生态环境改善满意度达到预设标准。

3. 社会效益。聚焦项目对民生的改善成效，通过完善基础设施、修复生态环境、优化公共服务，切实提升居民生产生活条件。绩效表现达标，群众生产生活环境改善满意度≥80%，有效解决了沉陷区居民关心的民生痛点问题。

4. 满意度。以当地居民对项目实施的认可度为核心评价内容，是衡量项目成效的重要民生指标。绩效表现良好，通过问卷调查反馈，当地居民对项目实施的总体满意度≥80%，项目获得群众广泛认可。

（三）个性指标绩效分析。本项目无个性指标，相关评价内容已涵盖于通用指标及专用指标中，全面反映项目实施成效。

四、评价结论

对照《2024年部门预算绩效评价指标体系》，宣汉县国有资产管理服务中心结合本单位实际工作情况，全面梳理部门预算支出计划与实际支出情况，通过资料核查、现场勘察、问卷调查等多种方式开展绩效自评。综合评价认为，2024年度省预算内基本建设资金（上级）项目综合评价得分88分，结合指标评分及实际成效，本次专项预算绩效自评结论为“良好”。决策科学、管理规范、实施有序、成效显著，基本完成各项预设绩效目标，财政资金使用合规高效，有效推动采煤沉陷区综合治理工作落地见效。

五、存在主要问题

（一）施工期环境管控存在短板。项目实施过程中，部分施工环节未严格落实环保措施，导致出现轻微生态破坏现象（如施工扬尘、临时堆土未有效防护等），存在水土流失隐患。

（二）预算编制与资金管理不够细化。预算编制环节对项目具体支出测算不够精准，部分费用列支不够细化；资金使用过程中，存在审核把关不够严格、财务核算与实际支出衔接不够紧密等问题，存在超支风险。

六、改进建议

（一）强化施工期生态环境保护。科学布局料场及临时堆土场，严格落实防渗漏、防流失、防扬散“三防措施”，从源头管控污染隐患。合理优化施工时序，严禁在雨季开展开挖、堆土等易引发水土流失的施工环节。施工完成后及时开展植被恢复工作，最大限度减少施工对生态环境的破坏，筑牢生态保护防线。

（二）细化预算编制与资金管控。结合项目实施进度及具体建设内容，严格按照预算编制规定的费用项目、用途开展预算编制，提升预算测算精准度。加强资金使用审核，严格对照费用实际用途开展资金支付与项目列报，规范财务核算流程，确保财务核算与实际支出内容完全一致。在预算金额内从严控制各项支出，建立动态监控机制，及时预警超支风险，坚决杜绝超支现象发生，切实提升财政资金使用效益。

附表1

专项（项目）预算绩效自评打分表

专项（项目）名称：省预算内基本建设资金（上级）

附表2

专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

（例表）

备注：项目实地踏勘点位包括县本级及有关项目、单位、公司等。

附表3

​第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

607001-宣汉县国有资产管理服务中心决算公开报表.xls