2024年度宣汉县城关玉米原种场单位决算 - 政府部门

第一部分单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

（1）落实有关种植业的方针政策，组织实施良种，种植业的各项工作和发展

（2）研究推广种植发展技术，促进农业发展

（3）玉米良种的试验示范，提供玉米种植业的生产、品种、销售等各项信息服务

（4）发展特色农业种植，研究推广新品种模式

（5）保护利用管理国有农场土地，山林等资产，确保国有资产保值增值

二、机构设置

宣汉县城关玉米原种场属于一级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为264.38万元。与2023年相比，收、支总计各减少24.51万元，下降8.48%。主要变动原因系2024年退休1人。

表1：收、支决算总计变动情况

年度	收入	支出	结转
2024	264.38	264.38
2023	288.89	288.89
减少金额	24.51	24.51
增减%	8.48%	8.48%

图1：收入、支出决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计264.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入264.38万元，占100%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2024年本年支出合计264.38万元，其中：基本支出246.01万元，占93.05%；项目支出18.37万元，占6.95%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年财政拨款收入、支出均为总计264.38万元。与2023年相比，财政拨款收入、支出总计各减少24.51万元，下降8.48%。主要变动原因系2024年退休1人。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年一般公共预算财政拨款支出264.38万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少24.51万元，下降8.48%。主要变动系2024年退休1人。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年一般公共预算财政拨款支出264.38万元，主要用于以下方面：农林水（类）支出165.10万元，占62.45%；社会保障和就业（类）支出78.69万元，占29.76%；卫生健康支出（类）6.72万元，占2.54%；住房保障支出（类）13.88万元，占5.25%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年一般公共预算支出决算数为264.38万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为50.14万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为18.46万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为4.27万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）抚恤(款)死亡抚恤(项）支出决算为5.81万元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为6.43万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.28万元，完成预算100%。

7.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为165.10万元，完成预算100%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为13.88万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年一般公共预算财政拨款基本支出264.38万元，其中：人员经费232.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费32.18万元，在2024年决算编制中，误将部分项目支出18.37万元列入公用经费核算。现予以更正说明：本单位2024年度实际公用经费为定额经费13.81万元，其余18.37万元属于为完成特定工作任务而发生的项目支出，不应计入公用经费范畴。特此说明，并对由此造成的不便深表歉意。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算为6.00万元，完成预算100%，较上年度增加3.00万元，增长100%。主要原因是农业新品种试验示范品种展示及推广导致公务用车燃料费、维修费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费无预算；公务用车购置及运行维护费6.00万元；公务接待费支出0万元。

图7：三公经费财政拨款支出结构图

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出6万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年增加3.00万元，增长100%。是农业新品种试验示范品种展示及推广导致公务用车燃料费、维修费增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出6万元。主要用于公务运行维护费支出等。另外，农业新品种试验示范品种展示及推广导致公务用车燃料费、维修费较去年增加3万元。

3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2023年减少0.1万元，下降100%。主要原因是未发生公务接待。其中:

国内公务接待支出0万元，

外事接待支出0万元

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，本单位机关运行经费支出0万元。与2023年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2024年度，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县城关玉米原种场共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，宣汉县城关玉米原种场在年初预算编制阶段，2024年计划种植食用菌10亩试验示范基地，推广3户农户种植，培养1户种植大户；种植试验示范高产油菜80亩基地，推广农业增收新技术；种植试验示范高山糯玉米60亩，推广农业新技术，全面保障农业试验示范工作的正常开展。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位退休方面的支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

13.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：反映农业农村事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

15.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进新技术示范适用农业技术等方面支出。

16.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业方面的支出。

17.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

部门预算绩效评价报告

（宣汉县城关玉米原种场）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。宣汉县城关玉米原种场，隶属宣汉县农业农村局下属全额拨款事业单位，核定事业编制11个，独立核算机构1个。

（二）机构职能。

（1）落实有关种植方面的方针政策，组织实施良种，种植业的各项工作和发展；

（2）研究推广种植发展技术，促进农业发展；

（3）玉米良种的试验示范，提供玉米种植业的生产、品种、销售等各项信息服务；

（4）发展特色农业种植，研究推广新品种模式；

（5）保护利用管理国有农场土地，山林等资产，确保国有资产保全增值。

（三）人员概况。截至2024年末，宣汉县城关玉米原种场核定事业编制11人，年末实有11人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县城关玉米原种场2024年年初预算收入264.38万元、决算报表收入264.38万元。

（二）支出情况。宣汉县城关玉米原种场2024年年初预算支出264.38万元、决算报表支出264.38万元。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县城关玉米原种场2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能:宣汉县城关玉米原种场2024年工资、社保发放（缴纳）覆盖率100%，年度计划种植食用菌10亩试验示范基地，推广3户农户种植，培养1户种植大户；种植试验示范高产油菜80亩基地，推广农业增收新技术；种植试验示范高山糯玉米60亩，推广农业新技术，全面保障农业试验示范工作的正常开展，按时完成年度工作任务。

2.预算管理。宣汉县城关玉米原种场2024年严格按照上级部门要求编制年初部门预算，年初编制预算科学、准确。2024年无自有收入。2024年1-3月支付数为65.57万元，占预算24.8%；4至6月支付数为77.22万元，占预算29.2%；7至9月支付数为69.53万元，占预算26.3%；10至12月支付数为52.07万元，占预算19.7%。2024年整体年终预算无结余。

3.财务管理。宣汉县城关玉米原种场制定了内部财务管理制度，并得到落实；财务工作岗位设置合理，职责权限明确，并严格实行不相容岗位分离；资金使用符合相关财务管理制度规定。

4.资产管理。宣汉县城关玉米原种场2024年人均资产变化率为0%；资产利用率为100%；无需盘活资产。

5.采购管理。宣汉县城关玉米原种场2024年无采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额18.37万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

1.项目决策。宣汉县城关玉米原种场部门预算项目的设立按规定履行了评估论证、申报程序；绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、与预算匹配；在规定时间完成了项目入库。

2.项目执行。宣汉县城关玉米原种场部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；2024年11-12月部门预算项目收入18.37万元，2024年1-12月部门预算项目主要用于项目的办公费、印刷费、差旅费、其他交通费、培训费等。

3.目标实现。宣汉县城关玉米原种场部门预算项目绩效目标数量指标完成情况：1.完成乡镇和粮食监测点数据收集、督促撂荒地治理、大小春粮食生产统计等工作；2.完成“中央财政农业资源与生态保护地膜科学使用回收利用项目”。在20个集中示范乡镇推广面积3万亩加厚高强度地膜集中育秧示范；在马渡关镇开展了生物降解膜品比试验示范；在全县选择了具有代表性的10个乡镇开展了土壤农膜残留监测；3.做好了“乡村振兴衔接资金”农膜回收网点布局的前期摸底、规划工作；4.做好了粮油现代农业园区创建省级三星级园区农膜使用回收调查统计工作；5.2024年度玉米新品种试验示范任务，涉及品种“蓉彩265（彩甜糯菜用玉米）”、“川种糯231”、“糯777”，开展了年度油菜新品种试验示范和食用菌试验示范工作。

（三）绩效结果应用情况。本单位有效应用绩效评价结果，推动工作持续优化：

1.强化内部应用。

将绩效评价结果作为下年度预算编制与资源调配的核心依据，对成效显著的工作领域予以持续支持，并已将绩效结果纳入内部管理，用于巩固优势、提升效能。

2.严格结果公开。

已按规定时限与渠道，全面公开决算及绩效自评信息，主动接受社会监督，保障公众知情权。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。宣汉县城关玉米原种场在预算编制方面，能够根据政策要求和工作需要合理编制年度预算，确保了预算的合理性和有效性；在预算执行方面，能够严格按照预算安排支出，避免了资金的截留、挤占和挪用，确保了资金的安全和有效使用；在管理效益方面，通过科学安排预算资金，合理设定绩效目标，提高了财政资金的配置效益。综上所述，宣汉县城关玉米原种场在预算编制、预算执行和管理效率方面均达到了预期的绩效目标，展现了良好的财政资金管理和资金使用效果。

（二）存在问题。绩效自评工作尚不规范。部门预算绩效评价指标体系涉及范围广、内容杂，专业度高，对部分指标体系理解不到位，评价不够准确。

（三）改进建议。建议相关部门组织绩效自评相关培训。

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
项目名称		51172223T000009341802-农业新品种试验示范品种展示及推广（部门专项）
主管部门		宣汉县农业农村局					实施单位（盖章）	宣汉县城关玉米原种场
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	根据农场职能职责、年度工作计划及日常工作安排，2024年计划种植食用菌10亩试验示范基地，推广3户农户种植，培养1户种植大户；种植试验示范高产油菜80亩基地，推广农业增收新技术；种植试验示范高山糯玉米60亩，推广农业新技术，全面保障农业试验示范工作的正常开展，按时完成年度工作任务。					2024年计划种植食用菌试验示范基地，推广2户农户种植，培养1户种植大户，推广农业增收新技术；种植试验推广农业新技术，全面保障农业试验示范工作的正常开展，按时完成年度工作任务
	2.项目实施内容及过程概述	计划种植食用菌10亩试验示范基地，推广3户农户种植，培养1户种植大户；种植试验示范高产油菜80亩基地，推广农业增收新技术；种植试验示范高山糯玉米60亩，推广农业新技术，全面保障农业试验示范工作的正常开展，按时完成年度工作任务。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	31.50	18.37	18.37			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	31.50	18.37	18.37			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	农户增收人次	≥	320	人次		5	5
			培养2户种植农户和种植大户1户	≥	3	户		5	5
			差旅发放准确率	＝	100	%		10	10
			试验示范和推广种植基地	≥	3	处		3	3
			技术资料印刷	≥	4000	张		10	10
			农业新技术新品种培训和推广	≥	10	次		5	5
			全年试验示范、培训推广差旅	≥	580	人次		10	10
		质量指标	认识农业新品种新技术的好处	≥	90	%		5	5
	效益指标	可持续发展指标	农户认可农业新品种可持续发展	≥	90	%		30	30
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众对新品种新技术满意度	≥	80	%		7	7
合计								100	100
评价结论	通过项目实施，及业务培训，农民增收增加。
存在问题	专业素质参差不齐，部分人员业务能力有待提高，由于我县防疫、涉及面宽、广且分散，经费不足，项目细化还不到位。
改进措施	加强基层人员培训，开展定期轮训和考核，提升业务能力；细化预算编制工作，科学规划预算编制的精确度，提高财政资金使用效率。
项目负责人：胡兴国					财务负责人：罗红梅

附件2

专项预算项目绩效评价报告

（本单位不涉及此类项目）