一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
1.组织起草医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障的地方性法规、规章草案，拟订本县医疗保障事业发展规划、政策和标准，并组织实施和监督检查。
2.组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度（实施医疗保障基金审批管理），建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。
3.组织拟订并实施医疗保障筹资和待遇政策，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全并完善与筹资水平相适应的待遇动态调整机制；负责全县离休干部等特殊人群医疗保障；组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。
4.按照全省、全市医疗保障目录，对城乡统一的医疗服务项目、医疗服务设施等组织拟订全县支付标准，建立动态调整机制并组织实施。
5.组织拟订医疗服务项目、医药服务设施收费等政策，建立医保支付医疗服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医疗服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
6.负责国家和省、市药品、医用耗材招标采购政策的监督实施工作。
7.推进医疗保障基金支付方式改革，拟订全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，负责全县医疗保障定点机构管理；建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
8.负责全县医疗保障经办管理和公共服务体系建设，组织拟订和完善异地就医管理等政策，建立健全医疗保障关系转移接续制度，监督管理全县医保经办服务工作，开展医疗保障领域对外合作交流。
9.负责规划实施全县医疗保障信息化系统建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。
10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、便民化服务等工作。
11.完成县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置
宣汉县医疗保障局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
纳入宣汉县医疗保障局2024年度部门决算编制范围的无二级预算单位。
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为842.27万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少224.97万元，下降21.08%。主要变动原因： 2024年人员支出较上年增加13.99万元，公用经费支出较上年减少117.25万元，项目支出较上年减少121.71万元。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计842.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入842.27万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计842.27万元，其中：基本支出529.57万元，占62.87%；项目支出312.7万元，占37.12%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为842.27万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少224.97万元，下降21.08%。主要变动原因是2024年人员支出较上年增加13.99万元，公用经费支出较上年减少117.25万元，项目支出较上年减少121.71万元。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出842.27万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少224.97万元，下降21.08%。主要变动原因是2024年人员支出较上年增加13.99万元，公用经费支出较上年减少117.25万元，项目支出较上年减少121.71万元。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出842.27万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出68.78万元，占8.16%；卫生健康支出734.66万元，占87.23%；住房保障支出38.84万元，占4.61%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为842.27万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政事业单位离退休（项）：支出决算为10.84万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为49.31万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为8.63万元，完成预算100%。
2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为17.47万元，完成预算100%；公务员医疗补助（项）：支出决算为1.80万元，完成预算100%；其他行政事业单位医疗（项）：支出决算为50.77万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出529.57万元，其中：
人员经费466.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助等。
公用经费63.04万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算100%，较上年度预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。
3.公务接待费支出1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度持平。
国内公务接待支出1万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待9批次，115人次（不包括陪同人员），共计支出1万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，宣汉县医疗保障局机关运行经费支出63.04万元，比2023年度减少117.25万元，下降65.04%。主要原因是按照厉行节约过紧日子的要求，各项公用经费大幅度减少所致。
（二）政府采购支出情况
2024年度，宣汉县医疗保障局政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，宣汉县医疗保障局共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，宣汉县医疗保障局在2024年度预算编制阶段，对3个项目编制了绩效目标。
组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成宣汉县医疗保障局部门整体绩效自评报告，部门整体绩效自评得分为87.5分，绩效自评综述良好。绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
10.社会保障（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）：指财政部门安排的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
15.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：指医疗保障管理单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
16.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指对医保基金监管及外伤调查等业务开展支出。
17.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）：指对医保参保登记、征缴计划下达及医疗服务价格、药械集中采购等业务经办支出。
18.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务（项）：指离休及医疗照顾对象医疗费等支出。
19.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其在职职工缴存的长期住房储金。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告（宣汉县医疗保障局）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
宣汉县医疗保障局属一级预算单位。为财政拨款行政单位，内设办公室（党建办）、基金管理与法规股、待遇保障股、稽查股、信息管理股。无下属二级预算单位。
（二）机构职能
（1）组织起草医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障的地方性法规、规章草案，拟订本县医疗保障事业发展规划、政策和标准，并组织实施和监督检查。
（2）组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度（实施医疗保障基金审批管理），建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。
（3）组织拟订并实施医疗保障筹资和待遇政策，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全并完善与筹资水平相适应的待遇动态调整机制；负责全县离休干部等特殊人群医疗保障；组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。
（4）按照全省、全市医疗保障目录，对城乡统一的医疗服务项目、医疗服务设施等组织拟订全县支付标准，建立动态调整机制并组织实施。
（5）组织拟订医疗服务项目、医药服务设施收费等政策，建立医保支付医疗服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医疗服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
（6）负责国家和省、市药品、医用耗材招标采购政策的监督实施工作。
（7）推进医疗保障基金支付方式改革，拟订全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，负责全县医疗保障定点机构管理；建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（8）负责全县医疗保障经办管理和公共服务体系建设，组织拟订和完善异地就医管理等政策，建立健全医疗保障关系转移接续制度，监督管理全县医保经办服务工作，开展医疗保障领域对外合作交流。
（9）负责规划实施全县医疗保障信息化系统建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。
（10）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、便民化服务等工作。
（11）完成县委、县政府交办的其他任务。
（12）职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医疗保障资金合理使用、安全可控。推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
（13）有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
（三）人员概况。
截至2024年末，宣汉县医疗保障局年末在职职工31人，比2024年增加1人，主要是增加新招录1人，调入1人，退休减少1人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
宣汉县医疗保障局2024年预算收入842.27万元，决算842.27万元，预算执行率100%。其中：一般公共预算财政拨款收入842.27万元，占比100%。
（二）支出情况
宣汉县医疗保障局2024年财政拨款支出842.27万元，其中：社会保障及就业支出68.78万元占8.17%，卫生健康支出 734.66万元占87.22%，住房保障支出38.83万元占4.61%。
（四）结余分配和结转结余情况
本年度无结转和结余资金。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能。2024年度本局在编制全县医保规划，经办职工医保、城乡居民、生育保险、医疗救助等经办业务工作，全面推行DRG付费方式改革、强化医疗服务价格管理，执行药械集中带量采购及完成职工、居民医保参保登记、实现应保尽保、参保全覆盖等工作中取得了良好进展和效果。整体支出和项目支出绩效目标要素完整，绩效指标按要求细化量化。全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，据此设置一级指标产出指标，下设二级数量指标大额外伤调查人次数≥1000人次，居民医保参保人数≥97万人，职工医保参保人数≥4.6万人；质量指标定点医药机构监管全覆盖≥500家。一级效益指标，下设二级社会效益指标发挥医保民生作用、切实减轻参保人员负担评价结果优，可持续发展指标全面持续推进医保DRG付费方式改革评价结果优。一级满意度指标，下设二级困难群众医疗救助满意度≥95%，人民群众满意度≥95%。
2.预算管理。部门严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制体现了科学性和准确性，部门统筹自有收入程度良好，支出执行进度符合预算编制情况，部门整体年终无结余，部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。
3.财务管理。财务管理制度：我单位已制定内部财务管理制度等制度机制并得到落实。财务管理制度是围绕绩效管理制度是一个旨在提高政府工作效率和财政资金使用效益的系统，通过科学合理、及时、有效地运用财政资金，提高政府重大投资建设项目的效率和财政资金的使用效益。对行政单位的绩效进行定期评价，确保预算资金的使用与绩效目标相符。财务岗位设置：部门合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离，我单位严格按照财务管理制度设置会计和出纳岗位，单位支出分类和审批程序，要求严格执行国家规定的开支范围及标准，对资金的支出使用严格把控监督，提高财务管理水平，防范财务风险。部门资金使用符合相关财务管理制度规定的。单位针对财务管理设置一级指标成本指标、效益指标，下设二级经济效益指标、级经济成本指标、三级基金监管拒付金额大于等于800万元、合理、节约使用财政资金，杜绝资金浪费，成本指标执行结果为优。
4.资产管理。2024年固定资产66.98万元，累计折旧51.78万元，固定资产净值15.2万元。2024年人均资产变化率通过比率分值法有所增加，通过科学的资产管理监督，资产利用率有所提高，盘活率增加。两年均无闲置资产且上年度有闲置资产评价年度无闲置资产。
（二）部门预算项目绩效分析
1.项目决策。部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序设立，并履行事前评估程序的部门预算阶段项目，部门预算项目整体决策程序符合立项要求。目标设置，部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配绩效目标与计划期内的任务量、预算安排相匹配。部门预算项目在规定时间完成项目入库。
2.项目执行。部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，部门预算项目采取对应调整措施，部门预算项目预算执行情况良好。
3.目标实现。我单位按年初制定的2024年绩效目标，明确责任分工，领导参与，各部门配合，已顺利完成年初制定的2024年绩效目标。部门预算项目绩效目标数量指标完成情况良好，部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离预期指标小于5%，部门预算项目绩效目标效益指标实施效果达到预期。
绩效结果应用情况。
我单位按照预算管理关于绩效目标同预算同步公开、绩效自评同决算同步公开的要求将部门整体预算绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。单位预算编制、执行与管理按照相关规定执行，资金到位及时，使用得当。但同时也存在部门预算编制内容不够完整、细化，方法不够科学；虽然建立了内部控制制度，但尚未得到良好地执行；根据2024年度部门整体支出绩效评价发现的问题，宣汉县医疗保障局积极组织整改，并运用到优化工作流程、改进管理办法等实际工作中。
总体而言，部门整体支出预算实施顺利，取得了良好的综合效应。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
根据单位实施情况，评价项目组运用评价指标体系，以评价获取的资料、数据为依据，对各项指标进行了核实与评分。单位预算编制、执行与管理按照相关规定执行，支出管理较为规范，财务管理制度较完善，资金到位及时，使用得当，综合效益明显，部门整体支出绩效评价自评得分为87.5分，评价结果良好。
存在问题
部门预算编制内容不够完整、细化，方法不够科学，定额标准体系尚未建立等情况；虽然建立了内部控制制度，但尚未得到良好地执行。预算编制及绩效目标设置工作宣传力度不够，绩效目标的制定和决策未全面纳入集体决策，内部控制制度未有效全面实施。
改进建议
建设完善的预算编制、执行、管理、评价于一体的预算体系，确保指标细化、方法科学、标准明确。加强财务管理，合理科学编制预算，对项目进一步细化编制内容，对费用认真合理测算，明确内容。切实加强经费的管理，厉行节约、充分发挥资金的使用效益。行政单位应当不断完善绩效自评体系，确保评价过程的科学性、公正性和有效性，以更好地服务于公共管理和社会监督。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
主管部门 | 宣汉县医疗保障局 | 实施单位 （盖章） | ||||||||
项目基本情况
| 1.项目年度目标完成情况
| 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
编制全县医保规划，经办职工医保、城乡居民医保、生育保险等业务工作。推行DRG付费方式改革、加强对医保定点医药机构管理、完成医保参保的全覆盖、强化基金监管、落实医疗服务价格管理、执行药械带量采购、落实困难群众医疗救助。 | 编制了全县医保规划，经办职工、城乡居民医保、生育保险等业务工作。推行DRG付费方式改革、加强对医保定点医药机构管理、基本医保参保的全覆盖、强化基金监管、落实医疗服务价格管理、执行药械带量采购、困难群众医疗救助待遇等工作。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 编制全县医保规划，经办职工医保、城乡居民医保、生育保险等业务工作。推行DRG付费方式改革、加强对医保定点医药机构管理、完成医保参保的全覆盖、强化基金监管、落实医疗服务价格管理、执行药械带量采购、落实困难群众医疗救助。 | |||||||||
预算执行情况（10分）
| 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 663.67 | 842.27 | 842.27 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）；2.年中发生预算调整的（追加或调减），应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款。 | |||
其中：财政资金 | 663.67 | 842.27 | 842.27 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分）
| 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 大额外伤调查人次数 | ≥ | 1000 | 人次 | 1000 | 20 | 20 | ||
居民医保参保人数 | ≥ | 97.65 | 万人 | 95.25 | 20 | 19 | ||||
定点医药机构监管全覆盖 | ≥ | 500 | 家 | 500 | 20 | 20 | ||||
效益指标 | 社会效益 | 发挥医保民生作用、切实减轻参保人员负担 | 定性 | 优 | 优 | 20 | 20 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 困难群众医疗救助满意度 | ≥ | 95 | % | 90 | 20 | 19 | ||
合计 | 100 | 98 | ||||||||
评价结论 | 3根据单位实施情况，评价项目组运用评价指标体系，以评价获取的资料、数据为依据，对各项指标进行了核实与评分。单位预算编制、执行与管理按照相关规定执行，支出管理较为规范，财务管理制度较完善，资金到位及时，使用得当，综合效益明显。 | |||||||||
存在问题 | 部门预算编制内容不够完整、细化，方法不够科学，定额标准体系尚未建立等情况；虽然建立了内部控制制度，但尚未得到良好地执行。预算编制及绩效目标设置工作宣传力度不够，绩效目标的制定和决策未全面纳入集体决策，内部控制制度未有效全面实施。 | |||||||||
改进措施 | 建设完善的预算编制、执行、管理、评价于一体的预算体系，确保指标细化、方法科学、标准明确。加强财务管理，合理科学编制预算，对项目进一步细化编制内容，对费用认真合理测算，明确内容。切实加强经费的管理，厉行节约、充分发挥资金的使用效益。行政单位应当不断完善绩效自评体系，确保评价过程的科学性、公正性和有效性，以更好地服务于公共管理和社会监督。 | |||||||||
项目负责人：覃剑 | 财务负责人：黄霞 | |||||||||
1.报表说明：该报表查询项目信息、绩效目标信息、预算及执行情况，用于预算单位查询导出开展项目自评。 | ||||||||||
2.取数口径：部门项目绩效目标表信息，包括年初预算、追加预算、结转预算和调整预算的绩效目标（以项目的最终绩效目标为准）。 | ||||||||||
适用地区：全省范围 | ||||||||||
适用用户：部门用户、单位用户 | ||||||||||
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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