目 录
第一部分单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、单位职责
为辖区人民群众提供基本医疗与预防保健服务。
二、机构设置
宣汉县华景镇卫生院始建于1958年7月，是一所集门诊、住院治疗、预防保健为一体的综合性一级乙等卫生院。担负着辖区3万余人的基本医疗、预防保健及基本公共卫生服务工作。
我院人员编制19人，实有在编在岗人员21人，退休职工10人，公需岗位招募2人，遗属1人.
我院位于前河流域，拥有建筑面积1888平方米，土地面积2850平方米，距县城70公里。院内开设了内科、中医科、康复科、儿科、检验科、护理站、超声科、放射科、办公室、中西药房、财务科等临床科室和医技、行后等科室。宣汉县华景镇卫生院属于一级预算公益一类事业单位，无下级预算单位。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计为643.11万元。与2023年度相比，收入总计减少154.09万元，下降19.3%。主要变动原因是基本公共卫生服务人口减少和DRG医保控费等原因导致医疗收入下降所致。
2024年度支出总计为643.11万元。与2023年度相比，收入总计减少154.09万元，下降19.3%。主要变动原因是基本公共卫生服务人口减少和DRG医保控费等原因导致医疗费用下降所致，医疗成本支出减少。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计643.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入272.89万元，占42.5%；事业收入370.22万元，占57.5%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计643.11万元，其中：基本支出643.11万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计为272.89万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计减少149.05万元，下降35.3%。主要变动原因是基本公共卫生服务人口减少等原因导致拨款减少所致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出272.89万元，占本年支出合计的42.4%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少149.05万元，下降35.3%。主要变动原因是基本公共卫生服务人口减少等原因导致拔支出减少所致。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出272.89万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出29.10万元，占10.6%；卫生健康支出242.41万元，占88.8%；住房保障支出1.38万元，占0.6%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为272.89万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（款）: 事业单位离退休支出决算11.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数；机关事业单位养老保险支出决算17.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为102.75万元，完成预算100%，其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为20.04万元；公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为118.5万元，完成预算100%，行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.07万元，完成预算100%。卫生健康（类）行政事业单位医疗支出（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 支出决算为0.05万元，完成预算100%。
3.住房保障支出（款）：住房公积金支出决算为1.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出272.89万元，其中：
人员经费163.29万元，主要包括：基本工资53.31万元、津贴补贴6.76万元、绩效工资20.78万元、奖金42.28万元；机关事业单位基本养老保险缴费17.17万元、职工基本医疗保险1.12万元、其他社会保障缴费0.08万元、其他工资福利支出7.42万元、住房公积金1.38万元，退休人员生活补助12.99万元。
公用经费109.6万元，主要包括：办公费0.78万元，印刷费10.25万元、差旅费2.55万元、专用材料费36.95万元、劳务费28.27万元、培训费会议0.21万元，咨询费1.83万元，水电费共计5.68万元，维修（护）费10.79万元， 手续费0.03万元，邮电费0.62万元，其他商品和服务支出9.06万元，公务用车运行维护费0.69万元，工会经费1.89万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.69万元，完成预算100%，与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中：
1.宣汉县华景镇卫生院2024年度无因公出国（境）经费。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.69万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。
3.公务接待费支出0万元，与上年一致。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年一致。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与上年一致。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本单位不属于行政单位，无机关运行经费发生。
（二）政府采购支出情况
2024年度，本单位政府采购支出总额０万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，主要用于医疗救护和基本公共卫生服务工作。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务补助项目、基本药物补助项目、综合补助3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如开展医疗业务活动取得收入等。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。
4.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
5.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
6. 2080502事业单位离退休支出（项）：指退休人员补充医疗保险缴费。
7. 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
8.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
9.21003基层医疗机构（款）：反映用于基层医疗卫生机构的支出。
10.2100302乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。
11.2100399其他基层医疗卫生机构支出（项）：指基本药物制度补助经费。
12.21004公共卫生（款）：支映用于公共卫生支出。
13.2100408基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的公务用车运行费，反映单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
第四部分 附件
宣汉县华景镇卫生院单位整体预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。
华景镇卫生院是一所集医疗预防、保健、健康教育，计划生育服务为一体的综合性医院，能对常见病、多发病进行诊治，并能完成对急危病人的三级转诊任务。我院将以求真、务实、创新的态度，切实为辖区居民服务。
（二）机构职能。
华景镇位于宣汉县中东部，前河中游，距县城73公里，占地面积112、40平方公里，辖区有1个社区，12个行政村，现有人口30429人，以老年人和留守儿童居多。华景镇卫生院于2005年选址马家坝并修建，2007年竣工投入使用，2013年争取项目修建了综合办公楼、污水处理系统，2015年竣工投入使用。我院占地面积4.28亩，业务用房2238㎡ ，床位50张，拥有X光机、心电图机、B超机、全自动生化仪、多功能麻醉机、万能手术床、氧气机、消毒机、救护车等基本设施。华景镇农村卫生资源丰富，辖区12个村卫生站，4个村卫生室，注册乡村医生57人。
（三）人员概况。
截至2024年末，我院现有编制数20人，在编在岗人员15人，退休职工9人，遗嘱1人，新招聘1人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。
宣汉县华景镇卫生院2024年年初预算收入440.85万元，其中一般公共预算财政拨款收入70.64万元，事业收入370.22万元。决算报表收入643.11万元、其中，一般公共预算财政拨款收入272.89万元，事业收入370.22万元。
（二）支出情况。
宣汉县华景镇卫生院2024年年初预算支出440.85万元、决算报表支出643.11万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年决算报表无结转结余。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
1.履职效能。我院绩效管理机制健全、程序规范、方法合理、结果可信、全过程管理；绩效管理措施有力、有利、有益、能够促进目标任务的完成，促进经济社会发展；绩效管理制度完善，改进了绩效管理办法，优化了绩效管理流程，提高了绩效管理水平；
2.预算管理。我院按照财政局的要求制定年初绩效目标，绩效目标编制科学合理，要素完整、与预算安排相匹配、细化量化并集体决策；绩效目标实际实现程度与预期目标基本一致。
3.财务管理。我院严格执行财务管理制度，加强预算管理和成本核算，规范财务收支行为。积极争取上级资金支持，合理安排资金使用，确保医院正常运转。以收定支，开源节流。
4.资产管理。我院截至2024年12月31日，资产总额（账面净值）553.20万元，较上年增长19.68%。负债总额537.56万元,较上年增长14.55%。净资产15.64万元,较上年增长-321.94%。资产盘活率100%无闲置一年以上的资产。
5.采购管理。我院严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。
（二）单位预算项目绩效分析。
2024年，一般公共预算财政拨款经常性项目绩效分析。该类项目总数16个，涉及预算总金额86.56万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额150.5万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
转移性项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额35.85万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。项目设立经过事前评估和可行性论证，并经过集体决策讨论通过。符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，资金申报及批复审批程序和手续完整，符合资金管理办法等相关规定。
2.项目执行。项目经批复后，严格按照相关文件程序办理项目相关手续，项目资金分配结果与规划计划一致；按规定分配专项预算资金，切实保障资金符合项目预算批复或文件规定用途。
3.目标实现。项目绩效目标具有合理性，单位制定的计划实现的具体绩效目标具有定性和定量目标以及项目实施进度计划，该项目与现实需求匹配。
（三）重点领域绩效分析。
我院资产管理制度完善，建立资产管理的长效机制。确保国有资产不流失。制定《宣汉县华景镇卫生院国有资产管理制度》，明确在资产配置、使用、处置等方面的分工合作、操作程序和管理权限，对资产处置的范围、方式、审批权限、收入等进行了明确，规范了处置行为。
固定资产折旧和摊销的做法，有利于客观真实反映资产价值，有利于推进政府成本会计核算与管理，有利于权责发生制政府财务报告的编制。通过网络连接传送数据，实时查看单位资产数据，为资产配置和处置等审核提供参考，为预算编制和资产采购提供依据。实现资产管理与预算管理、财务管理相结合。
我院积极推进资产管理信息系统建设，所有固定资产均建立了固定产卡片。资产年报数据与决算数据的一致性，让两表更具有真实性。
（四）绩效结果应用情况。
我单位绩效目标编制、执行与管理按照相关规定执行，资金到位及时、手续齐全、流程规范，使用得当。按要求上报各类报表，并自评公开，对于存在的问题及时进行了整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据《宣汉县财政局关于开展2025年部门绩效自评工作的通知》（宣财绩【2025】1号）文件，结合单位实际情况，组织成立了临时评价小组，开展自评工作。绩效评价项目组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查等方法，对各项指标进行了核实与评分，整体自评数据准确。综合效益明显，单位整体支出绩效评价最终得分为88分，总体评价为“良”。
具体得分率及评分情况见附件：单位预算绩效评价指标体系表。
（二）存在问题。
预算编制准确性不高，项目工作经费有待更加细化准确；年初预算多数是按照部门人员数量、部门性质及上年预算情况按比例预算科目经费，实际执行过程中，有些刚性支出预算不足，部分科目预算不合理。
（三）改进建议。
一是继续健全绩效管理制度体系。二是加强学习培训，全面提升预算绩效管理能力水平。三是增强预算的严肃性，规范对预算年中追加行为。
宣汉县华景镇卫生院部门整体支出绩效目标完成情况自评表 | ||||||||||
（2024年度） | ||||||||||
单位：万元 | ||||||||||
部门名称 | 宣汉县华景镇卫生院 | |||||||||
年度部门整体支出预算 | 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | |||||||
643.11 | 272.89 | 370.22 | ||||||||
年度总体 目标 | 2024年华景镇卫生院在县卫健局党委的坚强领导下，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，认真贯彻落实党的二十大精神。紧紧围绕县委、县政府工作中心，谋思路、抓重点、强弱项、补短板、提能力，各项卫健重点工作扎实推进。 | |||||||||
年度主要 任务 | 任务名称 | 主要内容 | ||||||||
人员经费和 日常公用支出 | 保障单位基本运行 | |||||||||
综合补助 | 保障基层医疗卫生机构三项建设财政补助资金及时发放 | |||||||||
保基本民生（基本公共卫生服务）项目 | 保障基本公共卫生服务 | |||||||||
基本药物制度补助资金 | 保障乡村医生基本药物 | |||||||||
年度绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成 指标值 | ||
产出指标 | 数量指标 | 院长查房 | ≥ | 35 | 次 | 10% | 36 | |||
定期开展处方点评 | ≥ | 12 | 次 | 10% | 12 | |||||
提醒谈话 | ≥ | 4 | 次 | 10% | 4 | |||||
门诊病人 | ≥ | 15760 | 人次 | 10% | 15757 | |||||
住院病人 | ≥ | 1420 | 人次 | 10% | 1420 | |||||
医疗总收入 | ≥ | 386.00 | 万 | 10% | 386.03 | |||||
质量指标 | 工作完成率 | = | 100 | % | 10% | 100 | ||||
时效指标 | 工作完成及时率 | = | 100 | % | 10% | 100 | ||||
效益指标 | 社会效益 指标 | 重大安全事故发生数 | = | 0 | 起 | 5% | 0 | |||
影响年限 | ≥ | 1 | 年 | 5% | 1 | |||||
满意度指标 | 满意度指标 | 服务对象满意度 | ≥ | 85 | % | 10% | 85 | |||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51172223T000009374053-基本药物制度补助资金（上级） | |||||||||
主管部门 | 宣汉县卫生健康局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县华景镇卫生院 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
基本药物制度补助资金 | 项目按计划完成 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 保障基本药物制度正常运行 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 38.85 | 35.85 | 92.26% | 10 | 9 | 财政未及时下拨款资金，导致项目资金未地付完成。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 38.85 | 35.85 | 92.26% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 村卫生室基本药物制度补助 | ≥ | 12 | 家 | 12 | 20 | 20 |
| |
质量指标 | 审核合格率 | 定性 | 100 | % | 100 | 20 | 20 |
| ||
时效指标 | 资金发放及时性 | ≤ | 7 | 个工作日 | 7 | 20 | 20 |
| ||
效益指标 | 可持续影响指标 | 影响年限 | 定性 | 1年 |
| 1年 | 10 | 10 |
| |
满意度指标 | 受益对象满意度指标 | 受益对象满意度 | ≥ | 95 | % | 95 | 10 | 10 |
| |
成本指标 | 经济成本指标 | 补助资金 | ≤ | 35.85万 |
| 35.85万 | 10 | 10 |
| |
合计 | 100 | 99 |
| |||||||
评价结论 | 项目按计划完成，成本控制在预算范围内。 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人：师洪超 | 财务负责人：凌发美 | |||||||||
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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