目 录
第一部分 单位概况...............................4
一、单位职责................................4
二、机构设置................................4
第二部分 2024年度单位决算情况说明..............5
一、收入支出决算总体情况说明...............5
二、收入决算情况说明.......................5
三、支出决算情况说明.......................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..........................................10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..........................................10
八、政府性基金预算支出决算情况说明........12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明......12
十、其他重要事项的情况说明................12
第三部分 名词解释..............................13
第四部分 附件..................................17
第五部分 附表..................................23
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分单位概况
一、主要职责
负责林木引种和种质资源的管理，组织实施林木良种的选育、发展、规划、推广；负责向种子生产和经营者提供信息服务和技术指导工作。
二、机构设置
宣汉县林木种苗管理站属于一级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，其他事业机构1个。
第二部分2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为145.76万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少20.65万元，下降12.41%，主要变动原因是人员减少。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计145.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入145.76万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计145.76万元，其中：基本支出135.76万元，占93.14%；项目支出10万元，占6.86%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为145.76万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少20.65万元，下降12.41%，主要变动原因是人员减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出145.76万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少20.65万元，下降12.41%，主要变动原因是人员减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出145.76万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出28.75万元，占19.72%；卫生健康支出4.79万元，占3.29%；住房保障支出9.36万元，占6.42%；农林水支出102.86万元，占70.57%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为145.76万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项）:支出决算为12.11万元，完成预算100%，与预算数持平。
社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出20805（款）事业单位离退休2080502（项）:支出决算为4.00万元，完成预算100%，与预算数持平。
社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出20805（款）机关事业单位职业年金缴费支出2080506（项）：支出决算为12.63万元，完成预算100%，与预算数持平。
2.卫生健康210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）:支出决算为4.59万元，完成预算100%，与预算数持平。
卫生健康210（类）行政事业单位医疗21011（款）其他行政事业单位医疗支出2101199（项）：支出决算为0.2万元，完成预算100%，与预算数持平。
3.住房保障支出221（类）住房改革支出22102（款）住房公积金2210201（项）:支出决算为9.36万元，完成预算100%，与预算数持平。
4.农林水支出213（类）林业和草原21302（款）事业机构2130204（项）:支出决算为92.86万元，完成预算100%，与预算数持平。
农林水支出213（类）林业和草原21302（款）技术推广与转化2130206（项）:支出决算为10万元，完成预算100%，与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出135.76万元，其中：
人员经费128.78万元，主要包括：基本工资33.63万元、津贴补贴3.64万元、奖金27.86万元、绩效工资20.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费12.11万元、职业年金缴费12.63万元、其他社会保障缴费0.82万元、职工基本医疗保险缴费4.59万元、生活补助4万元、奖励金0.01、住房公积金9.36万元 。
公用经费6.98万元，主要包括：办公费0.96万元、邮电费0.19万元、差旅费2.85万元、劳务费0.6万元、工会经费0.62万元、公务用车运行维护费1.48万元、其他商品和服务支出0.28万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.48万元，完成预算100%，较上年度减少1.52万元，下降49.33%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.48万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.48万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少1.52万元，下降49.33%。主要原因是预算数减少。
其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行维护费支出1.48万元。主要用于主要用于林木引种和种质资源的管理，组织实施林木良种的选育、发展、规划、推广；负责向种子生产和经营者提供信息服务和技术指导工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，宣汉县林木种苗管理站属公益一类事业单位,无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2024年度，宣汉县林木种苗管理站政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，宣汉县林木种苗管理站共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于林木引种和种质资源的管理，组织实施林木良种的选育、发展、规划、推广；负责向种子生产和经营者提供信息服务和技术指导工作。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，宣汉县林木种苗管理站在2024年度预算编制阶段，组织对林业技术推广项目开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展绩效监控，组织项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件根据预算绩效管理要求，
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出20805（款）事业单位离退休2080502（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。
10.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出20805（款）其他行政事业单位养老支出2080599（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
12.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
13.农林水支出213（类）林业和草原21302（款）事业机构2130204（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（含实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位的支出。
14.农林水支出213（类）林业和草原21302（款）森林资原培育2130205（项）：指反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。
15.农林水支出213（类）林业和草原21302（款）技术推广与转化2130206（项）：指反映良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范、技术推广、成果转化、科学普及等方面的支出。
16.住房保障支出221（类）住房改革支出22102（款）住房公各积金2210201（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
宣汉县林木种苗管理站属全额拨款的事业单位，县级一级预算单位，独立法人核算单位。
机构职能。
1.负责林木引种和种质资源的管理，组织实施林木良种的选育、发展、规划、推广。
2.负责向种子生产和经营者提供信息服务和技术指导工作。
人员概况。
截至2024年末，宣汉县林木种苗管理站编制人数10人，在编人数,8人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
全年共收到财政资金145.76万元,其中基本支出135.76万元,项目支出10万元。
支出情况。
全年共支出财政资金145.76万元,其中基本支出135.76元,项目支出10万元。
结余分配和结转结余情况。
宣汉县林木种苗管理站2024年度无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。宣汉县林木种苗管理站严格执行三定方案，认真履职履责。
主要负责林木引种和种质资源的管理，组织实施林木良种的选育、发展、规划、推广；负责向种子生产和经营者提供信息服务和技术指导工作。
2.预算管理。严格按照财政预算口径编制完成全年收支预算，认真按规定执行预算。
3.财务管理。建立健全财务管理制度、合理设置财务岗位设置、规范使用资金。
4.资产管理。宣汉县林木种苗管理站严格国有资产管理，实行“统一负责、分工协作”的管理机制，办公室（资产管理岗）各司其职、共同保障资产的完整与有效利用。
5.采购管理。宣汉县林木种苗管理站2024年度无采购预算。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数4个（日常公用经费、工会经费、公务用车运行维护费用、林业技术推广（部门专项）），涉及预算总金额22.06万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额22.04万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。宣汉县林木种苗管理站根据项目的实际情况，合理合规设置项目目标，确保项目资金发挥更大的社会效益、经济效益等。
2.项目执行。严格按照程序执行项目各项规定，在项目实施过程中，符合设计要求。
3.目标实现。全面完成项目任务，达到绩效目标的要求。
4.宣汉县林木种苗管理站根据项目的实际情况，合理合规设置项目目标，确保项目资金发挥更大的社会效益、经济效益等。
（三）绩效结果应用情况。宣汉县林木种苗管理站预算整体绩效完成较好，本单位预算整体绩效自评表和单位预算整体绩效评价自查报告在系统内进行公示。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。整体而言，从开展预算绩效评价工作达到了预期效果，产生了较好的社会效益，对在绩效评价中发现的问题，由主管单位提出整改意见并限期整改。更重要的是逐步改变了长期以来“各单位重预算轻管理、重分配轻监督、重使用轻效益”的现象有效减少和防止盲目请款、无效支出及盲目支出等行为发生，使财政资金的运行更加合理高效，有效地缓解了财政支出压力。
（二）存在问题。在编制预算时，严格根据本单位职能职责和年度计划编制。但在资金安排和使用上存在不可预见性，在实际工作中预决算财务信息质量有待提高。
（三）改进建议。大对财政资金支出绩效评价工作的培训力度，提高绩效评价工作的认知度，重视目标绩效评价工作，切实提升绩效评价工作水平，并能及时将评价结果运用到工作实施过程中，更好地完成年度目标任务。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门整体支出绩效目标完成情况自评表 | |||||||||
（2024年度） | |||||||||
单位：万元 | |||||||||
部门名称 | 宣汉县林木种苗管理站 | ||||||||
年度部门整体支出预算
| 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | ||||||
145.76 | 145.76 | 0 | |||||||
年度总体 目标 | 严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金，提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。 | ||||||||
年度主要 任务
| 任务名称 | 主要内容 | |||||||
基本支出 | 保障机构日常运转的人员经费和公用经费。 | ||||||||
项目支出 | 林业技术推广 | ||||||||
年度绩效 指标
| 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标 性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成 指标值 | |
产出指标
| 数量指标
| 发放缴纳覆盖率 | = | 100 | ％ | 60 | |||
质量指标 | 预算编制准确率（计算方法为：执行率减预算数） | ≦ | 5 | ％ | 30 | ||||
时效指标 | 完成时间 | 2024年12月31日前 | |||||||
效益指标
| 社会效益 指标
| 足额保障率（参保率） | = | 100 | % | 30 | |||
发放缴纳覆盖率 | = | 100 | ％ | 60 | |||||
满意度指标 | 满意度指标 | 群众满意度 | ≧ | 95 | ％ | 10 | |||
附件2
专项预算项目绩效评价报告
本单位不涉及此类项目
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
中国互联网违法和不良信息举报中心 
四川省互联网不良与违法信息举报中心 
