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目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

一、部门职责

宣汉县第一公路养护管理段属公益一类事业单位，财政全额拨款，执行政府会计制度，主要职能是在宣汉县委、县政府的领导下，在达州市公路建设服务中心和县交通运输局的指导下，负责组织养护管理好县辖区的国、省、县、乡道公路，重点保障干线公路的完好畅通，并承担我县的公路日常养护管理工作。

二、机构设置

宣汉县第一公路养护管理段属于一级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，其他事业机构1个，与上年无变化。机关下设行政综合办、政工股（含党建办）、养护工程股、财务股、安保股、机务股；

国道G210下设毛坝（含月亮坪通景路、毛普路）、胡家（含胡红路、红庙路）、双河（含双庆路）、磨子坪（含安云段）及宣双路方斗养护站，宣七路下设天生（含峨城山通景路）、七里养护站（含天芭路、天庙路），清溪养护站（含宣清路、清普路、三清路），另有花马路、庆马路、红峰至乐德路代养单位。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为5607.44万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少3921.08万元，下降41.15%，主要变动原因是公路养护工程项目资金减少以及在职人员退休减员。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入5607.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5607.44万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计5607.44万元，其中：基本支出1904.54万元，占33.96%；项目支出3702.90万元，占66.04%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为5607.44万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出减少3921.08万元，下降41.15%，主要变动原因是公路养护工程项目资金减少以及在职人员退休减员。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5607.44万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少3320.08万元，减少37.19%，主要变动原因是公路养护工程项目资金减少以及在职人员退休减员。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5607.44万元，各支出占总支出的比重如下所示：社会保障和就业支出425.39万元，占7.59%；卫生健康支出60.60万元，占1.08%；交通运输支出4991.71万元，占89.02%；住房保障支出129.74万元，占2.31%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为5607.44万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为174.19万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为160.50万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为80.20万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为10.50万元，完成预算100%。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为58.06万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为2.54万元，完成预算100%。

7.交通运输（类）公路水路运输（款）公路建设（项）:支出决算为180万元，完成预算100%。

8.交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:支出决算为3598.95万元，完成预算100%。

9.交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）:支出决算为1212.76万元，完成预算100%。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为129.74万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1904.54万元，其中：

人员经费1800.64万元，主要包括：基本工资453.99万元、津贴补贴58.08万元、奖金341.80万元(在职人员)、绩效工资272.71万元、机关事业单位基本养老保险缴费160.50万元、职业年金缴费80.20万元、职工基本医疗保险缴费58.06万元、其他社会保障缴费15.74万元、住房公积金129.74万；在对个人与家庭的补助中：抚恤金10.50万元、生活补助192.8万元(退休及遗属人员)、其他对个人和家庭的补助26.52万元。　            

公用经费103.90万元，主要用于：办公费17.07万元、水费3.00万元、电费3.00万元、邮电费6.98万元、差旅费43.89万元、维修（护）费0.50万元、会议费1.48万元、培训费6.38万元、公务接待费1.50万元、工会经费4.35万元、公务用车运行维护费3.00万元、其他商品和服务支出12.75万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.50万元，完成预算100%，较上年度持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.00万元，占66.67%；公务接待费支出决算1.50万元，占33.33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。本单位全年未安排因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.00万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置车1辆，其中：特种专业技术用车1辆，28.00万元，主要用于公路日常养护专用洒水车。截至2024年12月31日，单位共有特种车辆及业务用车16辆，其中：特种专业技术用车14辆、越野车1辆、皮卡车1辆。

公务用车运行维护费支出3.00万元。主要用于公路养护管理所需的业务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.50万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。

其中：国内公务接待支出1.5万元，主要用于国省干道及农村公路养护管理督查及调研指导业务活动开支。国内公务接待5批次，82人次，主要是：迎接省交通运输厅考核“暖心之家”运营、省公路局调研指导国省干线养护、国省干线及农村公路路况检测及交流学习活动、全路域道路安全巡查检查、道路养护业务指导等方面接待。

外事接待支出0万元，我单位无外事接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少600.00万元，下降100%。主要变动原因是2024年度财政未安排政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平，本单位不涉及。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县第一公路养护管理段属公益一类事业单位，机关运行经费支出0万元，本单位不涉及此项支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县第一公路养护管理段政府采购支出总额184.22万元，其中：政府采购服务支出183.88万元。主要用于公路养护民工劳务。授予中小企业合同金额184.22万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额184.22万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县第一公路养护管理段共有车辆16辆，其中：主要负责人用车0辆、特种专业技术用车14辆，其他业务用车2辆，其他用车主要是用于公路日常养护及安全巡查等业务。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，宣汉县第一公路养护管理段在2024年度预算编制阶段，组织对重点项目（工程）建设资金等27个项目开展了预算事前绩效评估，对27个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成6个部门预算项目绩效自评报告。

绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）:反映事业单位开支的离退休经费。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:反映除上述项目外其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

8.交通运输（类）公路水路运输（款）公路建设（项）:反映新建公路支出，公路改建支出，特大型桥梁建设支出，公路客货运站（场）建设支出。

9.交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:反映公路养护支出。

10.交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）:反映除上述项目外其他用于公路水路运输方面的支出。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  附件

附件1

​部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县第一公路养护管理段属于一级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，其他事业机构1个，与上年无变化。

机关下设行政综合办、政工股（含党建办）、养护工程股、财务股、安保股、机务股。

国道G210下设毛坝（含月亮坪通景路、毛普路）、胡家（含胡红路、红庙路）、双河（含双庆路）、磨子坪（含安云段）及宣双路方斗养护站，宣七路下设天生（含峨城山通景路）、七里（含天芭路、天庙路）养护站，清溪养护站（含宣清路、清普路、三清路），另有花马路、庆马路、红峰至乐德路2个代养单位。

（二）机构职能。

宣汉县第一公路养护管理段属公益一类事业单位，财政全额拨款，执行政府会计制度，主要职能是在宣汉县委、县政府的领导下，在达州市公路建设服务中心和县交通运输局的指导下，负责组织养护管理好县辖区的国、省、县、乡道公路，重点保障干线公路的完好畅通，并承担我县的公路日常养护管理工作。

（三）人员概况。

截至2024年末，宣汉县第一公路养护管理段人员变动情况，年初在职105人，当年新增招考录用2人，退役安置1人，考调1人，商调1人，当年退休减员11人，死亡1人，年末实有98人。

退休人员变动情况，年初退休109人，当年新增退休12人，当年死亡减员1人，年末退休120人。

遗属人员变动情况，年初遗属40人，当年新增遗属1人,当年死亡减员1人，年末遗属40人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

我单位2024年年初预算收入1764.31万元，经财政年中追加调整后全年收入预算数5607.44万元，决算报表收入5607.44万元。

（二）支出情况。

我单位2024年年初预算支出1764.31万元，经财政年中追加调整后全年支出预算数5607.44万元，决算报表支出5607.44万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

我单位2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

一是有力有序处置突发险情。依托专业培训、实战演练、物资保障等措施，淬炼出全天候待命应急抢险队伍，形成了“统一指挥、反应灵敏、协调有序、处置迅速”的应急体系。全年累计投入抢险人员700余人次，出动装载机、洒水车等机械367台次，清理塌方36058立方米，全年列养路段未出现长时间、长距离交通拥堵，通行效果良好。

二是精心精细强化日常养护。持续落实“路长制”，深入开展“三清三补”专项行动。全年累计修补破损路面23690平方米，补栽绿植15万余株，水沟清理230公里，疏通涵洞80道，完成14座桥梁定期检测，确保列养道路运行良好。

三是笃定笃行落实安全生产。深入开展普通公路领域安全生产“百日攻坚”行动，将安全生产工作纳入每周例会重要议程，严格执行安全生产“一票否决”。全年累计投入巡查人员2546人次，整治安全隐患55处，增设各类标志牌、爆闪灯、凸透镜140个，更换维修破损波形护栏150处，全年全段安全生产稳定向好。

2.预算管理。

一是我单位在预算编制过程中，坚持科学、合理、公开、节约的原则，结合部门实际工作需要，制定了详细的预算编制方案，确保预算的合理性和可行性。在预算执行过程中，本单位严格按照预算方案执行，加强预算收支统筹管理，严格控制资金效率，确保各项支出符合预算要求。同时，对执行情况进行全程跟踪和监控，及时调整和优化预算方案，确保各项预算经费严格按照有关方面要求及预算口径进行编制，加强对预算支出的控制。

二是执行工作进度良好，我单位在6、9、11月支出执行进度均达到序时进度，全年预算完成情况达到100%。

三是年底无预算结转结余，一般公共预算财政拨款年初预算数及全年预算数较上年有所下降。

3.财务管理。

一是建立健全财务管理制度，我单位制定了《宣汉县第一公路养护管理段单位内部控制手册》等财务管理制度，严格按照制度执行。

二是合理设置财务岗位。财务股负责本单位预算的编制、执行和决算工作，管理和审批各项经费的使用。内部合理设置工作岗位，分工明确，并严格实行不相容岗位分离。

三是资金使用规范。我单位资金使用均符合相关财务管理制度规定，不存在超预算或无预算安排、超范围或超标准使用经费、违规使用“三公”经费等情况。同时财务人员坚决做到不越财经纪律“红线”。

4.资产管理。

一是本年度我单位人均资产呈现平稳增长的态势。通过对各项资产的收集、分析和核算，本年度整体的人均资产管理规模有了一定幅度的提升，主要在于新购置特种车辆，以及人员退休减员。

二是在资产利用率方面，我单位一直高效利用和及时维修维护资产，一部分资产的运营和使用超过了折旧年限，但仍旧有效使用，资产作用发挥了最大化。

三是在资产盘活方面，我单位定期进行资产盘点，对闲置资产进行详细记录和分类，对于无法再利用的资产按有关程序进行相应处理。

5.采购管理。

一是支持中小企业发展。严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，2024 年共有2个项目采取整体或设置采购包的形式预留专门面向中小企业采购份额，全年授予中小企业合同金额184.22万元，其中：授予小微企业合同金额184.22万元。

二是加强采购执行率。2024 年当年政府采购实际支付总金额为184.22万元，政府采购总预算数为195.36万元，当年已完成采购项目节约金额11.14万元，采购执行率为94.3%。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额3824.22万元，1—12月预算执行总体进度为96.84%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个，财政已收回剩余指标。

1.项目决策。

我单位2024年度公路大中修项目、公路水毁应急整治、日常养护等专项整治工程在省、市行业主管部门监督指导下，项目规划论证符合省市要求，项目绩效目标设置科学合理，我单位根据列养公路实际，项目绩效目标、项目资金与项目总体规划设置科学合理，县交运局根据我单位申报，拟定工程计划方案报县委、县政府审定同意后组织实施。

2.项目执行。

我单位预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；部门预算项目需要调整的及时采取对应调整措施；2024 年度预算项目预算执行情况完成较好，预算执行占预算 96.84%，财政收回剩余指标。

3.目标实现。

部门预算项目绩效目标数量指标均已完成，绩效目标数量指标实现程度与预期目标一致，绩效目标效益指标实施效果良好。

一是人员类项目绩效分析：预算执行率100%。人员经费保障到位，人员工资按时发放，无违规发放津补贴相关情况。人员四险两金及时缴纳。发放（缴纳）覆盖率100%，足额保障率（参保率）100%。

二是运转类项目绩效分析：预算执行率100%，单位按照实际工作进度，严格落实“政府过紧日子”要求，坚持厉行节约，统筹安排预算收支，严控“三公”经费支出。

三是特定目标类项目绩效分析:我单位根据工作需要，严格按照预算绩效管理要求及时调整、编报绩效目标，编报过程注重绩效目标科学合理。

（三）绩效结果应用情况。

我单位根据整体支出绩效评价体系实事求是开展绩效评价工作，一是加强各业务股室与绩效管理工作的联系，明确考核及绩效结果与专项预算安排挂钩举措，推动绩效管理工作更好地实施，运用预算绩效结果和预算绩效工作考核结果，作为改进业务管理、财务管理的重要参考。二是按照县委、县政府要求，按时按质在政府相关网站进行公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024 年度通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标，整体支出管理水平得到提升。总体看，我单位预算执行、决算编制准确，支出管理规范，财务管理制度完善，部门整体绩效准确、完整。

（二）存在问题。

一是公路养护项目的特殊性，预算执行压力较大。由于地质、气候条件等因素影响，公路应急抢险项目多在5-10月汛期启动，财政专项预算指标执行有待加强，单位预算执行压力较大，序时进度存在不充分不平衡。

二是项目绩效管理的复杂性，绩效评价有待提升。一方面公路养护施工环境、应急条件等诸多因素，项目财务管理难度较大，资金支出与绩效评价的有限性，业务开展与支出管理时有冲突，业务发生与费用控制存在缺陷，实际工作与财经规范配套问题，需加强部门之间统筹和优化内部控制流程。另一方面绩效管理专业队伍缺乏，单位自评未经系统化专业化培训，对绩效管理政策理解把握不够，相关业务综合评价不精准。

（三）改进建议。

我单位将从四个方面继续加强预算绩效管理工作：一是加强学习，不断提升财务人员业务能力；二是加强与业务部门的沟通联系，加大绩效管理同财务有效衔接，确保绩效目标实现；三是积极开展绩效自评工作，积极运用评价结果，提高资金使用效率；四是积极同财政部门沟通，寻求预算绩效管理工作业务学习和财政指导。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

 附件2

专项预算项目绩效评价报告

本单位不涉及此类项目

 第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 

2024年度宣汉县第一公路养护管理段决算公开报表.xls