目录
第一部分部门概况.................................................................4
一、部门职责...................................................................4
二、机构设置...................................................................4
第二部分 2024年度部门决算情况说明................................5
一、收入支出决算总体情况说明...................................5
二、收入决算情况说明...................................................5
三、支出决算情况说明...................................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...................7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...........7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...9
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...........10
八、政府性基金预算支出决算情况说明.......................12
九、国有资本经营预算支出决算情况说明...................12
十、其他重要事项的情况说明.......................................12
第三部分名词解释.................................................................14
第四部分附件.........................................................................17
第五部分附表.........................................................................24
一、收入支出决算总表...................................................24
二、收入决算表...............................................................24
三、支出决算表...............................................................24
四、财政拨款收入支出决算总表...................................24
五、财政拨款支出决算明细表.......................................24
六、一般公共预算财政拨款支出决算表......................24
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..............24
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表......24
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..............24
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..........24
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表..24
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表..........24
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表..................24
第一部分 部门概况
一、部门职责
宣汉县机关幼儿园的主要职能是：以“培养幼儿良好的行为习惯”为准则，保育教育与托育服务相结合,对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务，真正使幼儿园成为幼儿快乐成长的乐园。
宣汉县机关幼儿园是宣汉县人社局下属事业单位。本年机构数1个，属财政全额拨款事业单位，执行事业会计制度，编制数33人，现有在职人员29人，退休教师24人。
二、机构设置
宣汉县机关幼儿园属于一级预算单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入宣汉县机关幼儿园2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
无
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为648.27万元。与2023年度相比，收入、支出总计减少703.12万元，下降7.8%。主要变动原因是人员减少。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计648.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入648.27万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计648.27万元，其中：基本支出531.72万元，占82.02%；项目支出116.55万元，占17.98%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为648.27万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计减少54.85万元，下降7.8%。主要变动原因是人员减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出648.27万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少54.85万元，下降7.8%。主要变动原因是人员减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出648.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出476.17万元，占73.45%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出113.27万元，占17.47%；卫生健康支出18.92万元，占2.92%；住房保障支出39.90万元，占6.16%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为648.27万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）205（款）02（项）01学前教育: 支出决算为476.17万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）208（款）05（项）事业单位离退休2080502: 支出决算为0万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505： 支出决算为46.52万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费支出2080506:支出决算为24.25万元，完成预算100%；其他行政事业单位养老支出2080599：支出决算为42.50万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）210（款）11（项）02事业单位医疗支出2101102:支出决算为18.92万元，完成预算100%。
4.住房保障（类）221（款）02（项）住房公积金2210201：支出决算为39.90万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出648.27万元，其中：
人员经费502.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费145.40万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度减少0.2万元，下降100%。决算数小于预算数的主要原因是减少接待费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年相等0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年相等0万元。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年减少0.2万元，主要原因是减少接待活动。
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，宣汉县机关幼儿园机关运行经费支出0万元，比2023年度持平。
（二）政府采购支出情况
2024年度，宣汉县机关幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，宣汉县机关幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县机关幼儿园部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，宣汉县机关幼儿园部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，绩效自评综述为优秀。宣汉县机关幼儿园对园舍维修改造、教学楼维修改造、建档立卡免保教费等5个专项预算项目开展了预算事前绩效评估，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。幼儿园事业收入是指学生保育教育费收入，上缴国库的不列此项。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 205教育支出（类）：反映政府在教育方面的支出。
20502普通教育（款）：反映政府普通教育的支出。
2050201学前教育（项）：反映学前教育的支出。
10. 208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障和就业方面的支出。
20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老的支出。
2080502事业单位离退休（项）：反映事业单位离退休的支出。
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11. 210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
21011行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗的支出。
2101102事业单位医疗（项）：反映事业单位基本医疗保险缴费支出，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗支出，按国家规定享受离休人员待遇的医疗支出。
12. 221住房保障（类）：反映政府在住房保障方面的支出。
22102住房改革支出（款）：反映住房改革支出
2210201住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的比例为职工缴纳的住房公积金
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在园幼儿免保教费等特定项目支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支的各类公务接待支出。
17.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
第四部分 附件
附件1
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。宣汉县机关幼儿园本年机构数1个，属全额拨款的事业单位，其中编制数33人。
（二）机构职能。
1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。
2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。
4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。
5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。
6.贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥市示范性幼儿园的示范、辐射作用。
（三）人员概况。
截至2024年末，宣汉县机关幼儿园在职职工29人，比2023年减少2人，主要原因是退休。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
宣汉县机关幼儿园2024年一般公共财政拨款收入648.27万元。较2023年703.12万元，减少54.85万元，减少7.8%。增加原因是人员减少。
（二）支出情况。
1、宣汉县机关幼儿园2024年，全年支出648.27万元。
2、按功能分类：教育支出476.17万元，占总支出的73.45%；社会保障支出113.27万元，占支出的17.47%；医疗卫生18.92万元，占总支出的2.92%；住房保障支出39.90万元，占总支出的6.16%。因支出减少，较2023年703.12万元，增加54.85万元，减少7.8%。
（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县机关幼儿园2023年决算报表无结转结余情况。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。
（1）完成招生任务和全年的教育教学任务。
2024年圆满完成保育和教育工作任务，在全县幼教工作评比中获得了优异的成绩。
（2）宣汉县机关幼儿园2024年及时足额缴纳各类费用。
（3）厉行节约，收支平衡。
我园对收入、支出制定专门的管理办法，包括资金账户设置、拨款计划编制、资金支出的审核以及相关资料的归类存档等。确保资金收支平衡。
（4）获得家长和社会好评。
2024年我园运行良好，办园教学质量稳步提升，教学秩序进一步提高，办成了家长放心，社会满意的示范园。
2.预算管理。
宣汉县机关幼儿园2024年认真按照财政部门预算决算编制要求在规定时间内完成预算决算编制任务。幼儿报名入学当月25日前上缴保教费到财政。宣汉县机关幼儿园预算执行情况良好，基本按序时进度合理安排使用资金，6月末，预算执行达到了时间过半，预算执行过半；9月我园预算执行达到全年预算数的77% ；11月我园预算执行预计达到全年预算数的92%。全年预算执行进度合理，充分发挥了财政资金的社会效益。我园按规定严格使用结余结转资金。
3.财务管理。
宣汉县机关幼儿园2024年财务管理制度已基本建立。会计核算做到月月做账，认真清理往来款项目，盘点现金余额，对好银行存款余额等，账务管理规范。
4.资产管理。
宣汉县机关幼儿园截至2024年12月31日，自用固定资产427.40万元，累计折旧257.24万元，期末净值170.16万元。其中：房屋和构筑物95.89万元，占固定资产的56.35%（其中，房屋95.89万元，占固定资产的56.35%）；设备10.47万元，占6.15%；图书和档案2.43万元，占1.43%；家具和用具61.37万元，占36.07%；资产利用率100%。
5.采购管理。
宣汉县机关幼儿园严格执行政府采购制度，进行事前申报，事中接受监督，事后进行绩效评价。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额648.27万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。困难幼儿因助尽助;保障幼儿园日常运行;做到专款专用;落实预算公开信息；厉行节约，合理安排日常运行办公经费开支，确保我园资金正常运转。
2.项目执行。完成人员工资、日常工作运转、社会保障缴费及幼儿保育教育工作。
3.目标实现。2024年我园保育、保教项目已完成绩效目标任务，得到家长和社会100%的满意。
（三）绩效结果应用情况。
宣汉县机关幼儿园2024年未涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务。2024年在上级人社主管部门、教育部门和党委、政府的正确领导下，全面贯彻执行教育方针，我园保育、保教工作取得较好成绩。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我园内控制度建设较为完善，重点岗位安全风险防范措施得当。预算执行情况良好，资金使用规范，最大限度地发挥了财政资金的经济效益和社会效益。按照部门整体预算绩效自评工作程序，我单位对2024年宣汉县机关幼儿园部门整体支出自评为100分。
（二）存在问题。制度建设不够细，项目资金管理有待加强。
（三）改进建议。
1.我园将根据上级管理部门的要求，结合我园的工作实际和机构的职能职责，进一步科学制定各项规章制度，做到精细化管理，使我园的管理水平更上一个台阶。
2.加强项目资金管理：高度重视项目资金的管理，在今后的工作中我园将建立项目资金管理办法，做到项目资金规范使用，安全有效。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51172222T000005376628-重点项目（工程）建设资金 | |||||||||
主管部门 | 宣汉县机关幼儿园 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县机关幼儿园 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
提高预算编制质量，严格执行预算。 | 严格按照资金性质，做到专款专用。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 教学楼维修、园舍维修改造项目专项资金，专款专用。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 8.93 | 8.93 | 100.00% | 10 |
| 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 8.93 | 8.93 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
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| |
合计 | 100 |
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评价结论 | 完成预算资金执行100%，提高资金执行率。 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人：廖春晖 | 财务负责人：潘华 | |||||||||
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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