目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
（注：请部门根据实际注明页码）
第一部分 部门概况
一、部门职责
1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。
2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。
3.根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学。
4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。
5.按照上级有关部门的规定，负责学校的财务和项目建设进行管理，执行财务管理制度。
6.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
二、机构设置
宣汉县蒲江小学属于一级预算单位，下设独立编制机构1个（本单位），其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业单位机构0个，下属二级单位0个，其中行政单位0个，其他事业单位0个（本单位）。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计2896.14万元。与2023年相比，收、支总计各增加191.11万元，增加3.91%。主要变动原因是在职教职工净增加了10人。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年本年收入合计2896.14万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2896.14万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年本年支出合计2896.14万元，其中：基本支出2033.09万元，占70.20%；项目支出863.05万元，占29.80%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、系列 2收入支出决算总体情况说明
2024年财政拨款收、支总计2896.14万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加191.11万元，增加3.91%。主要变动原因是在职教职工净增加了10人。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年一般公共预算财政拨款支出2896.14万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加110.51万元，增长3.97%。主要变动原因是在职教职工净增加了10人。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出2896.14万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出2223.82万元，占76.79%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出436.30万元，占15.06%；卫生健康支出75.45万元，占2.61%；住房保障支出160.57万元，占5.54%。
（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为2896.14万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）2050201: 支出决算为87.23万元完成预算100%。
教育（类）普通教育（款）小学教育（项）2050202: 支出决算为1686.42万元，完成预算100%。
教育（类）普通教育（款）初中教育（项）2050203: 支出决算为450.16万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2080502: 支出决算为197.89万元，完成预算100%；
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505:支出决算为194.06万元，完成预算100%；
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506:支出决算为44.34万元，完成预算100%；
3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:支出决算为72.12万元，完成预算100%。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2101199:支出决算为3.33万元，完成预算100%。
4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201:支出决算为160.57万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年一般公共预算财政拨款基本支出2033.09万元，其中：
人员经费2027.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费6.07万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年减少万元，下降0%。
国内公务接待支出0万元，(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少1.5万元，下降100%。主要变动原因是本单位2024年基金没有纳入预算项目。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
无机关运行经费支出
（二）政府采购支出情况
无政府采购支出
（三）国有资产占有使用情况
无国有资产占用
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对幼儿保教费减免资金项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。
本部门按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各项目有序开展，且较快较好开展。
1.项目绩效目标完成情况。
1. 本部门在2024年度部门决算中反映“幼儿保教费减免资金项目”1个项目绩效目标实际完成情况。
建档立卡幼儿免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数87.23万元，执行数为87.23万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障家庭经济困难幼儿能及时接收教育。
项目绩效目标完成情况表 (2024年度) | |||||
项目名称 | 幼儿保教费减免资金项目 | ||||
预算单位 | 蒲江小学 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 87.23万元 | 执行数: | 87.23万元 | |
其中-财政拨款: | 87.23万元 | 其中-财政拨款: | 87.23万元 | ||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
让贫困幼儿都能享受国家的政策，鼓励他们学习 | 能按要求发放，激励学生学习，拥护我们的国家 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
…… |
|
|
|
| |
效益指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
效益指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
…… |
|
|
|
| |
满意度指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
2.部门绩效评价结果。
本部门自行组织对建档立卡幼儿免保教费项目开展了绩效评价，《蒲江小学建档立卡幼儿免保教费2024年绩效评价报告》见附件。
《蒲江小学建档立卡幼儿免保教费2024年绩效评价报告》的评价结果为优秀。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属蒲江小学保育教育费收入算事业收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；
教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；
教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。
教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。
教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。
教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；
教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。
教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；
教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府 特殊学校教育事业支出。
教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；
教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。
教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；
教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。
10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；
行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；
事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；
卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；
事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；
住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出；
住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。
18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
我校属于一级预算单位，下设独立编制机构1个（本单位），其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业单位机构0个，下属二级单位0个，其中行政单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能。
机构构成及设置：
序号 | 机构名称 | 主要职责简述 | 备注 |
1 | 行政办 | 负责学校党务、宣传、统战、纪检监察、人事、文电、会务、档案、信访、对外联络等综合性工作。协调校级党组织和行政事务 | 含党建办公室 |
2 | 教务处 | 负责教学计划、排课、教研、师资调度、招生、学籍、教材、实验室、图书馆管理及校园网络、多媒体设备、信息技术教学应用与维护等等 | 核心业务部门 |
3 | 团队办 | 负责学生思想政治教育、班主任管理、班级考评、学生奖惩、心理健康教育、校园文化建设、校园环境卫生保洁等 | 落实“立德树人”主责部门 |
4 | 总务处 | 负责校园校舍、物资采购、财务、资产、食堂、卫生、绿化等后勤保障工作 | 服务保障部门 |
5 | 安全管理办公室 | 负责校园安全保卫、消防、治安、应急预案制定与演练、师生安全教育等。 |
|
6 | 体艺 办公室 | 负责消杀、关注学生心理健康、学生体育素质训练及各种文艺体育比赛 |
|
7 | 工会 | 依法维护教职工合法权益，组织教职工文体活动，参与学校民主管理等 | 群众组织 |
（三）人员概况。
根据宣汉县编办核定的标准，本校核定事业编制总额为140名。实有在职人员数130人、离退休人员数129人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2024年财政拨款收、支总计2896.14万元，基本支出2033.09万元，占70.20%，项目支出863.05万元，占29.80%；包括用于在职和离退休人员的基本工资、津贴补贴等人员经费2027.01万元，以及保障机构正常运转的公用经费（如办公费、水电费、差旅费、培训费、维护费等）预算金额6.08万元、实际支出金额6.08万元执行率为100%。
（二）支出情况。
2024年财政拨款收、支总计2896.14万元，基本支出2033.09万元，占70.20%，项目支出863.05万元，占29.80%；包括用于在职和离退休人员的基本工资、津贴补贴等人员经费2027.01万元，以及保障机构正常运转的公用经费（如办公费、水电费、差旅费、培训费、维护费等）预算金额6.08万元、实际支出金额6.08万元执行率为100%。
项目支出：为完成特定工作任务或事业发展目标发生的支出。常见项目包括：
城乡义务教育生均公用经费253.25万元，实际支出253.25万元，执行率为100%
农村义务教育学生营养改善计划428.15万元，实际支出428.15万元，执行率为100%
家庭经济困难学生生活补助85.55万元，实际支出84.55万元，执行率为100%
教育补助类收费8.87万元，实际支出8.87万元，执行率为100%
普惠性民办幼儿园财政补助经费22.46万元，实际支出22.46万元，执行率为100%
学前教育幼儿资助经费63.63万元，实际支出63.63万元，执行率为100%
建档立卡幼儿减免保教费经费1.14万元，实际支出1.14万元，执行率为100%
三公经费支出：公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国（境）费均为0元。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年无结转结余。
三、部门预算绩效分析
(一)履职效能情况：
学校严格按照预算执行，全年预算总额2896.14万元，实际支出2896.14万元，预算完成率为100%，确保了各项工作的顺利开展。
本年度计划的课程与教学：开齐开足国家规定课程，校本课程开发数量达到2门，教学质量稳步提升，本年度学生学业水平测试合格率达98%，优秀率达78%。学生发展：学生体质健康测试合格率由去年的20%提升至25%；近视率得到有效控制；学生参与各级各类艺体、科技竞赛获奖63人次。”
(二)管理效率情况
1. 预算管理规范性：
预算编制科学合理，预决算信息依法及时公开。“三公”经费支出严格控制在预算范围内，较上年下降/持平0%。
2. 资产管理制度健全性：
建立了完善的资产管理制度，添置了一些更换的必要教学设备，现有设施设备利用率高，有效保障了教育教学需求。
3. 内部控制有效性：
健全内控机制，在采购、报销等关键环节流程规范，全年无重大财务违规违纪问题发生。
(三)社会效益情况
1. 学生及家长满意度：
通过问卷调查，家长对学校办学质量、师德师风、后勤服务的综合满意度达到96%。
2. 教育公平与政策落实：
严格落实“双减”政策，课后服务覆盖率达到99%，学生作业负担有效减轻。保障适龄儿童入学率100%，无辍学现象。落实营养改善计划，受益学生2713人，学生和家长普遍反映良好。
3. 学生综合素质提升：
通过开展德育主题活动、社团活动，组建了26个学生社团、劳动实践等，学生在社会责任、创新精神和实践能力方面得到显著提升。
(四)可持续发展情况
1. 教师队伍建设：
全年组织教师参加各级各类培训260余人次，校本培训50次，新增县、市级骨干教师、教学能手18名，教师队伍整体素质持续优化。
2. 办学条件改善：
利用项目资金完成了城南校区厨房维修改造、城南校区设备设施采购等项目，校园环境和办学条件得到实质性改善，为学校可持续发展奠定了坚实基础。
四、存在的问题及原因分析
预算编制不够精准：部分项目预算未细化，导致执行率偏低。
绩效目标设定不够科学：指标过于笼统，量化不足。
五、下一步改进措施
科学设定绩效目标：加强预算编制管理，确保目标具体、可衡量。
完善绩效评价体系：分类制定评价标准，强化过程评价。
六、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
学校会将自评结果为良好，并作为下年度预算安排参考，将自评结果通过一体化、校园公示及学校微信公众号进行公开。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 幼儿保教费减免资金项目 | |||||||||
主管部门 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县蒲江小学 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
根据国家政策按标准落实 | 对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内） | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为了落实国家政策，学校在收费时实行先减免后补助在政策。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 80.00 | 87.23 | 87.23 | 100.00% | 10 | 10 | 严格执行了预算支出 | |||
其中：财政资金 | 80.00 | 87.23 | 87.23 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
90 | ||||||||||
合计 | 100 | 100 | ||||||||
评价结论 | 优秀 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人：何勇 | 财务负责人：廖志勇 | |||||||||
附件2
专项预算项目绩效评价报告范本
（本单位无专项项目）
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
中国互联网违法和不良信息举报中心 
四川省互联网不良与违法信息举报中心 
