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目  录

  第一部分 单位概况1

一、单位职责1

二、机构设置1

第二部分 2024年度单位决算情况说明2

一、收入支出决算总体情况说明2

二、收入决算情况说明2

三、支出决算情况说明3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8

八、政府性基金预算支出决算情况说明10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明10

十、其他重要事项的情况说明10

第三部分 名词解释12

第四部分 附件18

第五部分 附表41

一、收入支出决算总表41

二、收入决算表41

三、支出决算表41

四、财政拨款收入支出决算总表41

五、财政拨款支出决算明细表41

六、一般公共预算财政拨款支出决算表41

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表41

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表41

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表41

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表41

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表41

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表41

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表41

第一部分  部门概况 

一、部门职责

1.组织指导小型水利工程建设管理、质量安全监督、竣工验收；负责水利设施的管理、保护和综合利用。

2.拟订水利战略规划；组织编制水利综合规划；指导专业和专项规划，负责水利项目招投标工作，承办水利项目招商引资工作。

3.组织、协调、指导、调度和监督全县防汛抗旱工作；贯彻执行国家有关河湖保护、治理、管理工作的方针政策和法律法规。

4.组织实施水资源取水许可、水资源论证等制度；承担局行政审批、行政复议、行政应诉、行政赔偿和行政调解工作。

二、机构设置

宣汉县水务局属于一级预算单位，下设独立编制机构4个，其中行政机构1个，参照公务员管理的事业机构1个，其他事业机构2个。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为46814.19万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加35731.67万元，增长322.4%。主要变动原因是项目的增加，主要是2024年新增了一批国债项目。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计46814.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入40506.43万元，占86.5%；政府性基金预算财政拨款收入6307.76万元，占13.5%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计46814.19万元，其中：基本支出638.09万元，占1.4%；项目支出46176.1万元，占98.6%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为46814.19万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加35731.67万元，增长322.4%。主要变动原因是项目的增加，主要是2024年新增了一批国债项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出40506.43万元，占本年支出合计的87%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加32890.41万元，增长431.9%。主要变动原因是项目的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出40506.43万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出125.85万元，占0.3%；卫生健康支出41.75万元，占0.1%；住房保障支出42.21万元，占0.1%；农林水支出40296.61万元，占99.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为40506.43万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算数为50.27万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为53.22万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数为22.36万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算数为17.39万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算数为24.36万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

6.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算数为14.65万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

7.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）：支出决算数为336.41万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

8.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）：支出决算数为22.63万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

9.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）：支出决算数为22034.85万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

10.农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）：支出决算数为73.33万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

11.农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）：支出决算数为40.99万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

12.农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）：支出决算数为1050万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

13.农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）：支出决算数为21万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

14.农林水支出（类）水利（款）水质监测（项）：支出决算数为42.54万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

15.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：支出决算数为417.01万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

16.农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）：支出决算数为103.75万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

17.农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）：支出决算数为563万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

18.农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）：支出决算数为872.25万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

19.农林水支出（类）水利（款）农村供水（项）：支出决算数为1367万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

20.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：支出决算数为13304.6万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

21.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：支出决算数为17.6万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

22.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算数为15万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为42.21万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出638.09万元，其中：

人员经费583.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、对个人和家庭的补助、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费54.91万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.4万元，完成预算100%，较上年度减少8.44万元，下降77.8%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.4万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出2.4万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少8.44万元，下降77.8%。主要原因是接待批次减少。其中：

国内公务接待支出2.4万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，247人次（不包括陪同人员），共计支出2.4万元，具体内容包括：四川省水利发展集团有限公司一行来宣调研，接待费用0.21万元；迎接河湖长制基础工作交叉调研，接待费用0.22万元；达州市增发国债水利工程建设现场推进会0.6万元；长江委赴宣汉倒清溪河核查指导0.09万元；省水利厅开展第三季度增发国债项目督导工作0.08万元；省河湖中心来宣开展清溪河幸福河湖建设项目0.66万元等。外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出6307.76万元，占本年支出合计的13.5%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2841.25万元，增长81.9%。主要变动原因是项目的增加。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县水务局机关运行经费支出54.91万元，比2023年度减少9.32万元，下降14.51%。主要原因是厉行节约，减少办公开支。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县水务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县水务局共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，水务局单位在2024年度预算编制阶段，组织对水利行业业务管理等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成宣汉县水务局整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024年宣汉县水务局中小河流治理等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县水务局整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，绩效自评综述：严格按照工程建设进度，拨款到位，土地、林地补偿支付到位，顺利推进工程进度，按时完成预期工程量全部及时到位。绩效自评报告详见附件。第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

14.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

15.农林水（类）水利（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.农林水（类）水利（款）水利行业业务管理（项）：反映用于水利行业业务管理方面的支出，包括制定政策、法规及行业标准、规程规范、进行水利宣传、审计监督检查、精神文明建设以及农田水利管理、水利重大活动、水利工程质量监督、行政许可及监督管理等。

17.农林水（类）水利（款）水利工程建设（项）：反映用于水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及其附属设备、设施的建设、改造更新、病险水库除险加固、大型灌区改造、农村电气化建设等项目支出。

18.农林水（类）水利（款）水利前期工作（项）：反映水利规划、勘测、设计、科研及相关管理办法编制、资料整编、设备购置等基础性前期工作的支出。

19.农林水（类）水利（款）水利执法监督（项）：反映水利系统纳入预算管理的事业单位开展水利执法监督活动的支出。

20.农林水（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）：反映水资源调查评价和水资源规划，水量分配方案、节水以及相关标准的制定及监督实施，组织实施流域或跨流域水资源调度，水功能区监督管理，取水许可、江河湖库及水源地保护监管，水资源公报发布，基础资料整编，水量调度，节约用水，设备仪器运行维护，入河排污口监督管理、水资源论证，地下水资源管理，超采区治理和保护，用水定额管理，水务管理和各项保护管理等。

21.农林水（类）水利（款）水土保持（项）：反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出，包括规划制定和实施，治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出以及水土保持生态工程措施和各项管理保护活动的支出。

22.农林水（类）水利（款）水质监测（项）：反映水质监测仪器设备运行维护，水环境监测技术的研究、开发与推广，进行水样品采集、保存、运输、测试、化验、分析、资料整编、发布水质公报等。

23.农林水（类）水利（款）防汛（项）：反映防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报汛、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织，汛期调用民工及劳动保护，水利设施灾后重建，应急度汛，山洪灾害防治等。

24.农林水（类）水利（款）抗旱（项）：反映旱情监测及报旱、抗旱预案编制修订，抗旱物资购置管护，抗旱设施设备运行维护，抗旱应急水源建设以及对各级抗旱服务组织的补助等。

25.农林水（类）水利（款）农村水利（项）：反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水源建设、农村河塘整治以及排灌站、小水电站补助等支出。

26.农林水（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）：反映中央财政划转大中型水库移民后期扶持基金的支出，包括对销售电量加价部分征收的增值税返还以及用于解决水库移民遗留问题的定额补助。

27.农林水（类）水利（款）农村供水（项）：反映用于农村人畜饮水工程建设等方面的支出。

28.农林水（类）水利（款）其他水利支出（项）：反映其他用于农林水方面的支出。

29.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：反映农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

30.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）：反映以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

31.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

33.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

34.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

35.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。宣汉县水务局下设独立编制机构4个，其中行政机构1个，参照公务员管理的事业机构1个，其他事业机构2个。

（二）机构职能。1.组织指导小型水利工程建设管理、质量安全监督、竣工验收；负责水利设施的管理、保护和综合利用。

2.拟订水利战略规划；组织编制水利综合规划；指导专业和专项规划，负责水利项目招投标工作，承办水利项目招商引资工作。

3.组织、协调、指导、调度和监督全县防汛抗旱工作；贯彻执行国家有关河湖保护、治理、管理工作的方针政策和法律法规。

4.组织实施水资源取水许可、水资源论证等制度；承担局行政审批、行政复议、行政应诉、行政赔偿和行政调解工作。

（三）人员概况。截至2024年末，水务局单位独立编制机构4个，其中行政机构1个，编制人数15名，年末实有人数19人；参照公务员管理的事业机构1个，编制人数4名，年末实有人数3人；其他事业机构2个，编制人数9名，年末实有人数8人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县水务局单位2024年年初预算收入850.11万元、决算报表收入46814.19万元，一般公共预算收入40506.43万元，政府性基金预算财政拨款收入6307.76万元。

（二）支出情况。宣汉县水务局单位2024年年初预算支出850.11万元、决算报表支出46814.19万元，一般公共预算收入40506.43万元，政府性基金预算财政拨款收入6307.76万元。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县水务局单位2024年决算报表结转结余无。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。通过绩效评价组对2024年度部门预算编制阶段，组织对水利行业业务管理等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控。同时对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，逐个开展绩效评价分析项目设置的预算绩效评价指标体系是否合理，按照“通用指标”“专用指标”“个性指标”二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

1.履职效能。绩效评价组对水资源保护工作、农村水利工作、防治水土流失等职能进行了全面评价，水务局严格按照职能确定的范围、目标、任务履职到位，做到了守土有责，特别是农村供水方面坚守责任重于泰山、群众无小事、解决了群众急盼问题，让群众喝上了干净水，放心水。水资源方面严格按照习近平总书记提出的“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”，真正实现了治水、节水让水之源、水生态得到有效保证。

2.预算管理。预算绩效管理严格按照党的二十大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的要求，加快预算绩效改革步伐，着力推动财政资源配置效率和使用效益不断提升：一是在预算绩效管理的基础和前提下，在编制部门预算时，根据绩效目标管理要求，科学、合理。二是将财政监督预算绩效运行工作融入日常预算管理工作中，及时了解项目进度、支付情况，建立起绩效运行跟踪监控机制。三是严格落实财政部门绩效评价工作要求，认真组织开展部门整体支出绩效自评，大力推进重点项目绩效评价，并将绩效评价结果作为编制下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理。

3.财务管理。加强预算及审批报销管理，所有财务支出实行预算管理，非特殊情况不得超过标准，特殊情况应及时报告分管财务领导，否则，超支部分不予报销。各项支出实行严格的审批制度。日常财务管理由财务票据审核后送分管财务的副局长并局长审核后方可入账；项目由业务股负责审核项目的真实性、合法性、建设质量与安全监督管理等，财务对报账资料严格审核，送分管财务的副局长、局长负责审核。支出管理实行钱、账、物三分离，确保资金安全；严格按审批程序，财务手续必须完备，否则财会部门不予办理支付手续；任何经济事项，内容必须真实，原始发票必须合法，必须符合《中华人民共和国会计法》的有关规定；报销的原始凭证必须有经手人、审批人签字。原始凭证不得涂、改、挖、擦、补，不得使用白纸条，否则不予报销。

4.资产管理。国有资产管理是保障国有资产安全，实现国有资产保值增值的重要工作。为了有效评估国有资产管理工作的成效，水务局建立了科学合理的绩效指标体系，资产保值、收益、负债都在合理控制范围内；资产配置及使用分布符合部门的发展，不存在过度集中或分散；资产管理各项制度健全并执行到位，操作规范。

5.采购管理。采购管理是部门在工作中至关重要的一个环节，对发展和规范管理不可忽视，水务局严格执行采购管理制度，坚决做到只要是符合采购的必须按照一体化平台操作执行。

（二）部门预算项目绩效分析。常年项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额266.04万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。在项目决策方面，本单位涉及的水利行业业务管理等工作经费项目在设立前充分考虑了其必要性、可行性和合理性，经县财政局审批通过；绩效目标设置科学合理、规范完整；预算项目已在规定时间内入库。

2.项目执行。评项目执行方面，项目的实际执行情况与绩效目标相符，水利行业业务管理等7个项目266.04万元全部执行完毕，项目预算结余度为0。

3.目标实现。完成了项目设立的目标，为全县水利工程建设提供了充分的技术指导，绩效目标未发生偏移。

（三）绩效结果应用情况。在局党组的正确带领下，绩效工作始终遵循“公平、公正”为原则，实行严格考核、硬兑现，起到以考核促进工作，以考核激励工作热情的目标，较好地完成了2024年绩效工作：具体做到以下几点，一是开拓创新、悉心研究、创新改进、合理制定，顺利完成部门考核；二是扎实开展，公平公正、细心环节找出存在的问题和不足，三是落实整改措施、建立整改台账，做到绩效评价出的问题事事有回音。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：本单位结合实际情况建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标及各项预算项目绩效目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。2024年单位部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排并按时完成支付，未产生结转结余资金，确保了部门正常运转和各项工作的顺利开展，较好完成年初绩效目标任务。2024年单位部门决算按照县财政局要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。自评认为本单位涉及的项目绩效，均按照要求完成了年初绩效目标，均为100分。

（二）存在问题。无

（三）改进建议。无

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

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附件2

 宣汉县2024年水利发展资金三斗河小流域综合治理提质增效专项预算项目绩效评价报告 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。宣汉县2024年水利发展资金三斗河小流域综合治理提质增效项目工程项目建设任务30.0平方公里。小流域幅员面积48.23km，位于清溪镇境内，涉及清溪镇白鹤村、宏文村、锣寨村、沙溪村、长青村共5个行政村，总人口2.03万人（其中农业人口2.02万人，农村劳动力1.35万人）。总投资1050.0万元（中央水利发展资金）。

该项目工程《实施方案》由四川嘉源生态发展有限责任编制，由达州市水务局组织专家对该项目实施方案进行了技术审查评审，2023年9月《达州市水务局关于2024年水利发展资金宣汉县三斗河小流域综合治理实施方案的批复》（达市水务函〔2023〕289号）文对该项目工程进行了批复，宣汉县2024年水利发展资金三斗河小流域综合治理水土流失面积30.0km，项目工程总投1050.0万元（中央财政资金1050.0万元）。2024年1月《宣汉县财政局关于下达2024年中央水利发展资金的通知》（宣财农〔2024〕9号）文下达宣汉县2024年水利发展资金水土保持工程治理总投资1050.0万元。

（二）实施目的及支持方向。该项目以综合治理水土流失，改善项目区生产生活条件，促进项目区群众致富增收，提高生态环境质量为主要目的和方向。项目治理水土流失面积30.0km，修建石坎坡改梯61.93hm，坡式梯田99.52hm，实施封禁治理1665.2hm，疏林补植361.41hm，保土耕作1173.5hm，修建蓄水池15口，沉沙凼37个，人行道路4248.0m，排灌沟渠6877.0m.覆盖总人口2.03万人，其中农业人口2.02万人。

项目建设效益：该项目工程建成后将实现年减少水土流失量9.93万吨，增加水源涵养量104.92万m，增加森林覆盖率3%，增加粮食产量11.22万kg。

（三）预算安排及分配管理。宣汉县2024年水利发展资金水土保持工程项目总投资1552.89万元，其中工程措施1448.11万元，封禁治理47.91万元，独立费用56.97万元。总投资中央水利发展资金1050.0万元，县级财政投入502.89万元。

（四）项目绩效目标设置。治理水土流失面积30.0km，修建石坎坡改梯61.93hm，坡式梯田99.52hm，实施封禁治理1665.2hm，疏林补植361.41hm，保土耕作1173.5hm，修建蓄水池15口，沉沙凼37个，人行道路4248.0m，排灌沟渠6877.0m，覆盖总人口2.03万人，其中农业人口2.02万人

二、评价实施

（一）评价目的。通过该项目进行绩效评价，达到了项目资金预期实施效果。

（二）预设问题及评价重点。该项目把工程措施、植物措施和项目的整体效益作为重点评价。

（三）评价选点。项目评价选取了一个坡改梯地块地点（白鹤村白鹤岭）和一个植物措施疏林补植地块点（白鹤村白鹤岭下部）进行评价，坡改梯和疏林补植措施均能按照规划完成建设任务，质量达到了国家标准，效益满足了设计要求，当地群众满意度较好，项目的实施达到了预期效果。

（四）评价方法。我们成立了由财政、农业、林业、国土、水利水保相关部门的专业人员参加的项目评价组。评价组采取实地勘察、问卷调查、座谈调研等多种方法对该项目进行了仔细详实地评价。

（五）评价组织。评价组人员由财政、农业、林业、国土、水利水保相关部门的专业人员构成，评价组分成内业工作组和外业工作组，外业工作组负责项目外业调查，内业组负责项目管理内业资料查阅。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。三斗河小流域区内属于典型的丘陵地貌，区内沟壑纵横，群山绵延，农业基础设施薄弱，农民的生产生活条件差，是县内严重的贫困地区之一，2023年三斗河小流域有水土流失面积30.0km，项目区总人口20300人，其中农业劳动力总数13500人。经县委、县政府研究同意，宣汉县将该小流域纳入了宣汉县2024年中央水利发展资金水土流失综合治理小流域，《小流域实施方案》于2023年9月通过了达州市水务局组织的技术审查，并于当年11月《达州市水务局关于2024年水利发展资金宣汉县三斗河小流域综合治理提质增效项目实施方案的批复》（达市水务函〔2023〕289号）文进行了批复，随后该项目得以在清溪镇实施，项目在这个地区实施是切实可行的，也是必要的。

2.项目管理。宣汉县水务局对水利发展资金工程建设建立了财会管理制度，确定了专职会计，实行了专人管理，财会制度健全，财务处理及时有效规范。

3.项目实施。2024年1月宣汉县财政局《宣汉县财政局关于下达2024年中央水利发展资金的通知》（宣财农〔2024〕9号）文下达宣汉县2024年水利发展资金水土保持工程治理总投资1050.0万元。

4.项目结果。项目工程综合治理水土流失面积30.0km，其中修建石坎梯田61.93hm，坡式梯田99.52hm，修建生产道路4248m、截排水沟6877.0m、沉沙池37个、蓄水池15口，实施封禁治理1665.2hm，疏林补植361.41hm，推行保土耕作1173.5hm，使流域内20300人受益，人均年增收上浮10%。

（二）专用指标绩效分析

1.产业发展。该项目工程建成后将实现年减少水土流失量9.93万吨，增加水源涵养量104.92万m，增加森林覆盖率3%，增加粮食产量11.22万kg。

2.民生保障。项目建设竣工后，将取得良好的社会、经济和生态效益，流域经过水土流失综合治理后，水土流失综合治理程度达到70%以上，年均土壤侵蚀量减少9.93万t，拦沙率达到70%以上，水土流失严重的现象得到有效控制，森林植被得到较好保护，增加森林覆盖率3%，各类措施保水效益达到104.92万m，生态环境得到明显改善。流域内年增产粮食将达到11.22万kg，农业人均增收200.0元，人均产粮达到400.0kg以上，农村经济稳步发展，山区贫困的现象将得到彻底改变。项目建设目标合理可行。

3.基础设施。该项目工程建设的实施，一是增加了基本农田数量（新建石坎坡改梯61.93hm，坡式梯田99.52hm），保证了当地农民口粮田需求，同时改善了生产生活条件（新建蓄水池15口，排灌沟渠6877.0m，生产道路4248.0m，沉沙凼37个）；二是极大地改善了当地人居生态环境质量，实施封禁治理1665.2hm（其中疏林补植361.41hm）、保土耕作1173.5hm），达到了项目建设的预期目标。

4.行政运转。项目的实施对发展当地农村支柱特色产业经济，促进乡村振兴、促进农民致富增收、脱贫奔小康和改善当地生态环境都发挥了积极的基础性作用。

（三）个性指标绩效分析。无

四、评价结论

该项目绩效经过本单位自评，各项绩效指标均达到预设效果，自评结论为优。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

 第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年度宣汉县水务局单位决算附表.xls