目录

 第一部分单位概况1

一、单位职责1

二、机构设置1

第二部分 2024年度单位决算情况说明1

一、收入支出决算总体情况说明1

二、收入决算情况说明2

三、支出决算情况说明2

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明6

八、政府性基金预算支出决算情况说明7

九、国有资本经营预算支出决算情况说明7

十、其他重要事项的情况说明7

第三部分名词解释8

第四部分附件11

第五部分附表16

一、收入支出决算总表16

二、收入决算表16

三、支出决算表16

四、财政拨款收入支出决算总表16

五、财政拨款支出决算明细表16

六、一般公共预算财政拨款支出决算表16

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表16

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表16

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表16

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表16

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表16

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表16

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表16

第一部分  单位概况

一、单位职责

宣汉县水利工程建设服务中心主要职责是：（一）负责供水工程、河湖治理工程等水利工程项目建设和维修整治；（二）负责水利工程建设技术服务指导；（三）参与水利工程的县级验收工作；（四）参与水务行业对外合作与交流；（五）协助落实水利工程产权管理涉及的事务性工作；（六）完成上级交办的其他任务等工作。

二、机构设置

我单位没有下属单位，属于一级预算单位，设独立编制机构0个，按照部门决算编报要求，单独编制本单位决算。

第二部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为263.93万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少1.44万元，下降0.5%。主要变动原因是：一是一般公共预算财政拨款基本收入、支出较去年增加2.1万元，增长0.8%，原因是：每年度职工工资正常调增及调整公积金、机关事业单位养老保险缴费、职业年金及医疗费用等费用基数，由此带来相关费用增加。二是一般公共预算财政拨款项目收入、支出较去年减少3.54万元，下降36.1%，原因是：本年度部门专项水利工程技术指导工作经费收入、支出较上年减少3.54万元。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计263.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入263.93万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计263.93万元，其中：基本支出257.68万元，占98%；项目支出6.25万元，占2%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为263.93万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少1.44万元，下降0.5%。主要变动原因是：一是一般公共预算财政拨款基本收入、支出较去年增加2.1万元，增长0.8%，原因是：每年度职工工资正常调增及调整公积金、机关事业单位养老保险缴费、职业年金及医疗费用等费用基数，由此带来相关费用增加。二是一般公共预算财政拨款项目收入、支出较去年减少3.54万元，下降36.1%，原因是：本年度部门专项水利工程技术指导工作经费收入、支出较上年减少3.54万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出263.93万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1.44万元，下降0.5%。主要变动原因是：一是一般公共预算财政拨款基本支出较去年增加2.1万元，增长0.8%，原因是：每年度职工工资正常调增及调整公积金、机关事业单位养老保险缴费、职业年金及医疗费用等费用基数，由此带来相关费用增加。二是一般公共预算财政拨款项目支出较去年减少3.54万元，下降36.1%，原因是：本年度部门专项水利工程技术指导工作经费支出较上年减少3.54万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出263.93万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出40.86万元，占16%；卫生健康支出9.01万元，占3%；农林水支出193.06万元，占73%；住房保障支出21.01万元，占8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为263.93万元，完成预算100%。其中：

1.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：支出决算数为193.06万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算数为9.01万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为21.01万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算数为15.6万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为25.26万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出257.68万元，其中：

人员经费243.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金等。
　　公用经费14.18万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，与上年度无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。因公出国（境）支出决算与2023年相比无增减变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年相比无增减变化。

3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算与2023年相比无增减变化。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，本单位机关运行经费支出0万元，比上年决算数增加0万元，增长--（基数为0，不可比）。主要增减变动情况是：我单位是非参公事业单位，不在机关运行经费统计范围内。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县水利工程建设服务中心采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县水利工程建设服务中心共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对水利工程技术指导工作经费项目1个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标。预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。同时，组织对2024年度一般公共预算以及资本资产等全面开展绩效自评，形成水利工程技术指导工作经费部门专项预算项目绩效自评报告，绩效自评得分为100分，项目经费使用取得实效，完成四川省清溪河幸福河湖建设项目、2024年宣汉县中小河流治理项目（中河石铁乡段、中河厂溪三角坝村段、中河新华镇金石村段防洪治理工程）技术指导等服务。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指其他用于水利方面的支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

11.机关社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

宣汉县水利工程建设服务中心绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。我单位没有下属单位，属于一级预算单位，设独立编制机构 1个。

（二）机构职能。1.负责供水工程、河湖治理工程等水利工程项目建设和维修整治；2.负责水利工程建设技术服务指导；3.参与水利工程的县级验收工作；4.参与水务行业对外合作与交流；5.协助落实水利工程产权管理涉及的事务性工作；6.完成上级交办的其他任务等工作。

（三）人员概况。截至2024年末，本单位共有全额拨款事业编制15个、年末实有人数14人。

二、单位资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县水利工程建设服务中心2024年年初预算252.58万元，全部为一般公共预算收入；决算为263.93万元。

（二）支出情况。宣汉县水利工程建设服务中心2024年本年支出252.58万元。其中，基本支出预算242.58万元、项目支出预算10万元。决算本年支出总额总计263.93万元，其中基本支出257.68万元、项目支出6.25万元。

（三）结余分配和结转结余情况。年末无结转结余。

三、单位预算绩效分析

（一）单位预算总体绩效分析。

1.履职效能。本单位在县水务局的统一安排下，完成了四川省清溪河幸福河湖建设项目、2024年宣汉县中小河流治理项目（中河石铁乡段、中河厂溪三角坝村段、中河新华镇金石村段防洪治理工程）建设技术指导等工作。

2.预算管理。本单位结合实际情况，认真做好预算编制工作，在预算执行过程中，预算执行率为100%；严格按照序时进度安排预算执行；年终无结转结余；一般性支出未出现增长。

3.财务管理。本单位依据规范制定了财务管理制度并严格执行、财务组设置了两名专职工作人员分任会计和出纳；单位每一笔资金使用都符合财务管理制度规定。

4.资产管理。2024年本单位人均资产未发生变化，本单位不存在闲置资产。

5.采购管理。本年度未发生采购相关业务。

（二）单位预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额10万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。在项目决策方面，本单位涉及的水利工程技术指导工作经费项目在设立前充分考虑了其必要性、可行性和合理性，经县财政局和县水务局审批通过；绩效目标设置科学合理、规范完整；预算项目已在规定时间内入库。

2.项目执行。在项目执行方面，项目的实际执行情况与绩效目标相符，因落实党政机关过紧日子有关要求，对预算进行调整，调整预算数6.25万元，全部执行完毕，项目预算结余度为0%

3.目标实现。完成了项目设立的目标，为县水务局的水利工程提供了充分的技术指导，绩效目标未发生偏移。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本单位结合实际情况建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标及各项预算项目绩效目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。2024年单位部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排并按时完成支付，未产生结转结余资金，确保了部门正常运转和各项工作的顺利开展，较好完成年初绩效目标任务。2024年单位部门决算按照县财政局要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。自评认为本单位涉及的项目绩效，均按照要求完成了年初绩效目标，均为100分。

（二）存在问题。绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。

（三）改进建议。细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的预见性、科学性和完整性。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2

专项预算项目绩效评价报告

（本单位不涉及此类项目）

 第五部分 附表

       ​一、收入支出决算总表

       二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年度宣汉县水利工程建设服务中心单位决算附表.xls