目录
第一部分单位概况
一、单位职责------1
二、机构设置------1
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明-----2
二、收入决算情况说明-------------2
三、支出决算情况说明-------------3
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明-----------3
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明-------4
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明---6
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明----7
八、政府性基金预算支出决算情况说明----------7
九、国有资本经营预算支出决算情况说明--------7
十、其他重要事项的情况说明------------------8
第三部分名词解释--------10
第四部分附件------------14
第五部分附表------------23
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、单位职责
1.全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；
2.实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；
3.加强安全和后勤服务工作；
4.为教育教学提供保障。
二、机构设置
宣汉中学来鹿学校属一级预算单位，下设独立编制机构1个（本单位），其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业单位机构0个，下属二级单位0个，其中行政单位0个，其他事业单位0个。（数据来源于财决F02表）
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为4969.56万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加746.07万元，增长17.66%。主要变动原因是人员增加，增加托管学校。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计4969.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4969.56万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计4969.56万元，其中：基本支出3031.07万元，占60.99%；项目支出1938.50万元，占39.01%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为4969.56万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加746.07万元，增长17.66%。主要变动原因是人员增加，增加托管学校。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出4969.56万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加746.07万元，增长17.66%。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出4969.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出4152.70万元，占83.56%；社会保障和就业支出437.57万元，占8.81%；卫生健康支出126.91万元，占2.55%；住房保障支出252.38万元，占5.09%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为4969.56万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为0.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
3.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为4150.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）：支出决算为61.69万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为318.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为57.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为121.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）：支出决算为5.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为252.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4969.56万元，其中：
人员经费2943.73万元，主要包括：基本工资1036.61万元、津贴补贴82.54万元、奖金0.41万元、绩效工资1050.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费318.75万元、职业年金缴费57.13万元、其他社会保障缴费16.06万元、其他工资福利支出8.00万元、离休费、退休费、抚恤金、生活补助61.69万元、医疗费补助5.43万元、奖励金住房公积金252.38万元、对个人和家庭的补助支出67.13万元等。
公用经费20.21万元，主要包括：工会经费10.21万元，印刷费10万元。
（注：仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加/减少0万元，增长/下降0%。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务接待。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少84万元下降100%，主要原因是上级未安排。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。主要变动原因是无。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，宣汉中学来鹿学校运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%（或与2023年度决算数持平）。主要原因是无。
（二）政府采购支出情况
2024年度，政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，宣汉中学来鹿学校在2024年度预算编制阶段，组织对营养餐补助资金（项目名称）等8个项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉中学来鹿学校整体（含单位预算项目）绩效自评报告、营养餐补助资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉中学来鹿学校单位整体（含单位预算项目）绩效自评得分为85分，绩效自评综述优秀；营养餐补助资金专项预算项目绩效自评得分为87分，绩效自评综述优秀。绩效自评报告详见附件。（注：如不涉及，可根据实际修改表述。）
第三部分 名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
9教育(类)205(款)01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；
教育(类)205(款)01(项)99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。
教育(类)205(款)02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；
教育(类)205(款)02(项)01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；
教育(类)205(款)02(项)02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。
教育(类)205(款)02(项)03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；
教育(类)205(款)02(项)04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；
教育(类)205(款)02(项)99：指其他普通教育支出。
教育(类)205(款)03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；
教育(类)205(款)03(项)02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。
教育(类)205(款)09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；
教育(类)205(款)09(项)99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。
10.社会保障和就业208(类)：反映政府在社会保障与就业方面的支出；
行政事业单位养老保险20805(款)：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；
事业单位离退休(类)208(款)05(项)02：反映事业单位离退休养老方面支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出(类)208(款)05(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
机关事业单位职业年金缴费支出(类)208(款)06(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11.卫生健康支出210(类)：反映政府卫生健康方面的支出；
卫生健康支出210(类)11(款)行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；
事业单位医疗210(类)11(款)02(项)：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.住房保障支出221(类)：集中反映政府用于住房方面的支出；
住房改革支出221(类)02(款)：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出；
住房公积金221(类)02(款)01(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
14.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
第四部分 附件
附件1
一、单位（单位）基本情况
（一）机构组成。宣汉中学来鹿学校内设处室8个，无下属单位。
（二）机构职能。
序号 | 机构名称 | 主要职责简述 | 备注 |
1 | 行政办公室 | 负责学校党务、宣传、统战、纪检监察、人事、文电、会务、档案、信访、对外联络等综合性工作。协调校级党组织和行政事务 | 含党委办公室 |
2 | 教务处 | 负责教学计划、排课、教研、师资调度、招生、学籍、教材、实验室、图书馆管理及校园网络、多媒体设备、信息技术教学应用与维护等等 | 核心业务部门 |
3 | 政教处 | 负责学生思想政治教育、班主任管理、班级考评、学生奖惩、心理健康教育、校园文化建设等 | 落实“立德树人”主责部门 |
4 | 总务处 | 负责校园校舍、物资采购、财务、资产、食堂、卫生、绿化等后勤保障工作 | 服务保障部门 |
5 | 安全管理办公室 | 负责校园安全保卫、消防、治安、应急预案制定与演练、师生安全教育等。 |
|
6 | 体艺卫办公室 | 负责校园环境卫生保洁、消杀、关注学生心理健康、学生体育素质训练及各种文艺体育比赛 |
|
7 | 工会 | 依法维护教职工合法权益，组织教职工文体活动，参与学校民主管理等 | 群众组织 |
8 | 共青团委员会 | 群众组织 |
（三）人员概况。截至2024年末，根据宣汉县编办（宣编委〔2022〕27号）核定的标准，本校核定事业编制总额为203。实有在职人员数190人，离退休人员数23人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况：无。
（二）支出情况：无。
（三）结余分配和结转结余情况。无。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
基本支出：包括用于在职和离退休人员的基本工资、津贴补贴等人员经费2943.73万元，以及保障机构正常运转的公用经费（如办公费、水电费、差旅费、培训费、维护费等）预算金额492.3549万元，实际支出金额4969.561869万元执行率为100%。
项目支出：为完成特定工作任务或事业发展目标发生的支出。常见项目包括：
城乡义务教育生均公用经费492.3549万元，实际支出492.3549万元，执行率为100%
农村义务教育学生营养改善计划693.80万元，实际支出693.80万元，执行率为100%
校舍维修与改造394.8179万元，实际支出394.8179万元，执行率为100%
设备购置与更新282.1435万元，实际支出282.1435万元，执行率为100%
三公经费支出：公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国（境）费均为0元，。
三、部门整体支出绩效情况
(一)履职效能情况：
学校严格按照预算执行，全年预算总额4969.56万元，实际支出4969.56万元，预算完成率为100%，确保了各项工作的顺利开展。
本年度计划的城南校区厨房维修改造及城南校区设备设施采购2项重点工作，现已全部按时完成，完成率达100%。”
课程与教学：开齐开足国家规定课程，校本课程开发数量达到4门，教学质量稳步提升，本年度学生学业水平测试合格率达98%，优秀率达78%。”
学生发展：学生体质健康测试合格率由去年的15%提升至25%；近视率得到有效控制；学生参与各级各类艺体、科技竞赛获奖45人次。”
(二)管理效率情况
1. 预算管理规范性：
预算编制科学合理，预决算信息依法及时公开。“三公”经费支出严格控制在预算范围内，较上年下降/持平0%。
2. 资产管理制度健全性：
建立了完善的资产管理制度，新增教学仪器设备20台/套，现有设施设备利用率高，有效保障了教育教学需求。
3. 内部控制有效性：
健全内控机制，在采购、报销等关键环节流程规范，全年无重大财务违规违纪问题发生。”
(三)社会效益情况
1. 学生及家长满意度：
通过问卷调查，家长对学校办学质量、师德师风、后勤服务的综合满意度达到98%。
2. 教育公平与政策落实：
严格落实“双减”政策，课后服务覆盖率达到98%，学生作业负担有效减轻。保障适龄儿童入学率100%，无辍学现象。落实营养改善计划，受益学生4980人，学生和家长普遍反映良好。
3. 学生综合素质提升：
通过开展德育主题活动、社团活动，组建了30个学生社团、劳动实践等，学生在社会责任、创新精神和实践能力方面得到显著提升。
(四)可持续发展情况
1. 教师队伍建设：
全年组织教师参加各级各类培训500人次，校本培训200次，新增区/市级骨干教师、教学能手20名，教师队伍整体素质持续优化。
2. 办学条件改善：
利用项目资金完成了城南校区厨房维修改造、城南校区设备设施采购等项目，校园环境和办学条件得到实质性改善，为学校可持续发展奠定了坚实基础。
四、存在的问题及原因分析
预算编制不够精准：部分项目预算未细化，导致执行率偏低。
绩效目标设定不够科学：指标过于笼统，量化不足。
五、下一步改进措施
科学设定绩效目标：加强预算编制管理，确保目标具体、可衡量。
完善绩效评价体系：分类制定评价标准，强化过程评价。
六、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
附件2
宣汉中学来鹿学校营养餐资金项目绩效评估报告
一、项目基本情况
（一）项目名称： 营养餐补助经费
（二）项目单位： 宣汉中学来鹿学校
（三）主管部门： 宣汉县教育局
（四）项目属性：延续性项目
（五）项目起止年限：2024年—20 29年
（六）资金申请情况：申报项目预算金额为 8000万元（资金来源为财政资金或自有资金，其中财政资金 8000 万元，自有资金 0 万元）
（七）资金申请情况：申报项目预算金额为693.8049万元（资金来源为财政资金或自有资金，其中财政资金 693.8049 万元，自有资金 0 万元<含新增民办学校营养餐资金>。
（八）项目概况：
本项目的主要内容是主要用于保证学校的正常运转的，确保每一个适龄儿童不挨饿且营养达标。
二、评估原则
根据 2024 年预算编制要求，绩效评估本着真正过紧日子的原则，厉行节约、节用为民，从严从紧控制项目申报和预算安排，非必要项目和工作内容可压尽压、应压尽压，做到客观、绩效、精准。
三、评估目的
通过事前绩效评估将绩效管理关口前移，为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。
四、评估程序和方法
（一）评估程序
2024 年度预算项目绩效评估工作通过线上与线下相结合方式开展。按照有关规定和工作安排，我单位开展自行评估，通过自行成立组建评估组，通过收集被评估项目相关基础资料，并查阅资料、收集数据信息等，深入论证分析后，形成绩效评估报告。
（二）评估方法
本项目通过现场踏勘、与项目相关人员座谈或讨论、聘请相关专业专家、市场调研等方法了解项目情况，收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。
五、评估内容
（一）立项必要性
此教育经费主要用于保证学校的正常运转，确保每一个适龄儿童不挨饿且营养达标。
（二）投入经济性
该项目申报预算 200 万元，年度预算执行金额为 693.8049万元，资金来源为财政补助资金。本次对项目投入经济性的评估是在项目事前绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，结合项目2024年开支情况结合2024年实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量是否合理、投入是否经济、预算测算是否准确、测算过程是否详细、测算依据是否充分等方面进行了评估。评估认为，该项目任务数量基本合理、预算测算过程较为详细、测算依据基本充分、有一定的经济性。
项目绩效评估汇总表
序号 | 项目内容 | 申报 预算 | 送审 金额 | 建议控制额 | 核减 | 备注 |
合计（万元） | 693.8049 | 693.8049 | 3693.8049 | 0 | ||
| 营养餐补助 | 693.8049 | 693.8049 | 3693.8049 | 0 |
|
（三）目标合理性
宣汉中学来鹿学校生均公用经费项目绩效目标表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标值 |
成本指标 | 经济成本指标 | 保障学校经费运转 | 95% |
效益指标 | 可持续发展指标 | 招生送生比 | 100% |
效益指标 | 社会效益指标 | 社会对学校的评价 | 95% |
满意度指标 | 满意度指标 | 家长对学校的满意度 | 95% |
产出指标 | 数量指标 | 惠及学生 | 2000 |
满意度指标 | 服务对象满意度 | 学生对学校的满意度 | 98% |
（四）实施可行性
根据省市县教育部门安排，结合我县具体县情，根据学校实际情况拟定年初工作计划，根据议事日程表有条不紊的开展其工作，单位组织机构健全，内部分工合理明确，责任落实到班到人。
（五）筹资合规性
我单位是全额财政补助事业单位，无其他收费来源，此项目补助经费全部来源于财政补助。
（六）以前年度绩效评价情况（适用于延续性项目）
我单位一直备受政府关爱，2024年实际安排营养餐补助资金近693.8049万元。每年接受财政、教育部门对项目绩效评价为良好。
六、评估结论
综合前述评估内容来看，该项目立项必要性和依据充分，绩效目标明确，具备实施条件，具有公共性，符合财政资金支持方向等。我单位将进一步优化完善实施方案和绩效目标，加强运行监控，节约财政资金并提升资金效益，提升预算绩效管理水平。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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