​目  录 

第一部分  单位概况1

一、单位职责1

二、机构设置1

第二部分 2024年度单位决算情况说明1

一、收入支出决算总体情况说明1

二、收入决算情况说明2

三、支出决算情况说明2

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明6

八、政府性基金预算支出决算情况说明7

九、国有资本经营预算支出决算情况说明7

十、其他重要事项的情况说明7

第三部分  名词解释8

第四部分  附件11

第五部分  附表17

一、收入支出决算总表17

二、收入决算表17

三、支出决算表17

四、财政拨款收入支出决算总表17

五、财政拨款支出决算明细表17

六、一般公共预算财政拨款支出决算表17

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表17

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表17

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表17

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表17

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表17

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表17

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表17

第一部分 单位概况

           一、主要职责

主要负责明月、团结、石河、观音岩、胡家沟、凉水井、秧田湾、龙洞湾8座小型水库的防汛度汛、工程安全管理和日常维护以及生活饮用水资源保护。

二、机构设置

我单位没有下属单位，按照单位决算编报要求，单独编制本单位决算。内设“一室十组”，即所内“一室二组”和基层“八个水库管理组”。

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为607.64万元。与2023年相比，收入、支出总计各增加10.53万元，增长1.76%。要变动原因是：一是每年度职工工资正常调增及调整公积金、机关事业单位养老保险缴费、医疗费用等费用基数，由此带来相关费用增加；二是2024年9月新招录1人。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计607.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入607.64万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计607.64万元，其中：基本支出587.64万元，占97%；项目支出20万元，占3%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计607.64万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加10.53万元，增长1.76%。主要变动原因是：一是每年度职工工资正常调增及调整公积金、机关事业单位养老保险缴费、医疗费用等费用基数，由此带来相关费用增加；二是2024年9月新招录1人。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出607.64万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加10.53万元，增长1.76%。主要变动原因是：一是每年度职工工资正常调增及调整公积金、机关事业单位养老保险缴费、医疗费用等费用基数，由此带来相关费用增加；二是2024年9月新招录1人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出607.64万元，主要用于以下方面：农林水支出463.04万元，占76%；社会保障和就业支出75.94万元，占12%；卫生健康支出21.65万元，占4%；住房保障支出47万元，占8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为607.64万元，完成预算100%。其中：

1.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：支出决算数为463.04万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

2.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为47万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算数为16.9万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为59.04万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算数为21.65万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出587.64万元，其中：

人员经费552.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费35.5万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加/减少0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县小型水库服务中心机关运行经费支出0万元，我单位属财政拨款的事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县小型水库服务中心政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县小型水库服务中心共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对水库运行与维护（长期）1个项目开展了预算事前绩效评估，对18个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。同时，组织对2024年度一般公共预算以及资本资产等全面开展绩效自评，绩效自评得分为99分，项目经费使用取得实效，完成8座小（1）型水库大坝外坡杂草、黄灌木清除；打捞水库水面漂浮物、船只保养、渠道清淤、修复损毁渠道。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出；

2080502事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

10.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

21011行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

2101102事业单位医疗（项）：反映财政部门的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.213农林水支出（类）：反映政府农林水事务支出。

21303水利（款）：反映政府用于水利方面的支出。

2130399其他水利支出（项）：反映除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

12.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

​第四部分 附件

附件1 

宣汉县小型水库服务中心绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。我部门没有下属单位，内设“一室十组”，即所内“一室二组”和基层“八个水库管理组”。

（二）机构职能。主要负责明月、团结、石河、观音岩、胡家沟、凉水井、秧田湾、龙洞湾8座小型水库的防汛度汛、工程安全管理和日常维护以及生活饮用水资源保护。

（三）人员概况。截至2024年末，我单位核定全额拨款事业编制36名，实有在职人员36人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县小型水库服务中心单位2024年年初预算607.64万元，全部为一般公共预算拨款收入；年终决算为607.64万元。

（二）支出情况。宣汉县小型水库服务中心单位年初预算本年支出总计607.64万元。其中，基本支出预算580.64万元、部门项目支出预算20.00万元。年终决算本年支出总计607.64万元，其中基本支出预算580.64万元，部门项目支出预算20万元。

（三）结余分配和结转结余情况。无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。完成渠道清淤整治，保障春灌用水。编制8座小（1）型水库“两预案一规程”。开展防洪演练，安全度汛。完成8座水库维修养护。

2.预算管理。本单位结合实际情况，认真做好预算编制工作，在预算执行过程中，预算执行率为100%；严格按照序时进度安排预算执行；年终无结转结余；一般性支出未出现增长。

3.财务管理。本单位依据规范制定了财务管理制度并严格执行、财务组设置了两名专职工作人员分任会计和出纳；单位每一笔资金使用都符合财务管理制度规定。

4.资产管理。2024年本单位人均资产未发生变化，本单位不存在闲置资产。

5.采购管理。本年度未发生采购相关业务。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额20万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。在项目决策方面，本单位涉及的水库运行与维护项目在设立前充分考虑了其必要性、可行性和合理性，经县财政局和县水务局审批通过；绩效目标设置科学合理、规范完整；预算项目已在规定时间内入库。

2.项目执行。在项目执行方面，项目的实际执行情况与绩效目标相符，项目预算结余度为0%

3.目标实现。完成了项目设立的目标，绩效目标未发生偏移。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本单位结合实际情况建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标及各项预算项目绩效目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。2024年单位部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排并按时完成支付，未产生结转结余资金，确保了部门正常运转和各项工作的顺利开展，较好完成年初绩效目标任务。2024年单位部门决算按照县财政局要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。自评认为本单位涉及的项目绩效，均按照要求完成了年初绩效目标，均为99分。

（二）存在问题。绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。

（三）改进建议。细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的预见性、科学性和完整性。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

 附件2 

专项预算项目绩效评价报告 

（本单位不涉及此类项目）

 第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年度宣汉县小型水库服务中心单位决算附表.xls