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目  录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 单位概况

            一、主要职责

 主要负责县委、人大、政府、政协机关办公区域的物业管理、安全保卫、精神文明建设工作；负责异地交流来我县任职的县级领导干部的保障性住房安排和服务工作；负责县委、县政府日常会议，全县性会议及大型活动的筹备和会务服务工作；负责统筹指导和推进全县公共机构节能管理工作；负责拟订县级公务用车使用管理办法和全县党政机关及所属单位公务用车的编制管理、配备、调剂、报废、更新等工作；负责拟定和实施全县党政机关办公用房管理制度和相关标准，集中管理并统一调配县级机关办公用房，组织和实施县级机关办公用房维修、改造等工作以及县委、政府交办的其他工作。

二、机构设置

宣汉县机关事务管理局成立于2007年6月，属于一级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，纯事业机构1个，其他事业机构0个。内设办公室、物业管理股、安全保卫股、公共机构节能管理股三股一室，核定事业编制人数12名。2023年11月更名为宣汉县机关事务服务中心。宣编委〔2023〕56号文核定单位全额财政预算事业编制16人，设主任1名（正科级），副主任2名（副科级），中层干部职数6名。内设办公室、物业股、公共机构节能股、办公用房保障股、公车保障股、会务股五股一室。年末实有在编在岗15人，编外人员62人。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

        一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1831.65万元。与2023年度相比，收、支总计各减少845.17万元，下降31.57%。主要变动原因是项目减少预算调整。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

        二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1831.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1831.65万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

         三、 支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1831.65万元，其中：基本支出768.48万元，占41.96%；项目支出1063.17万元，占58.04%；。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1831.65万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少845.17万元，下降31.57%。主要变动原因是项目减少预算调整。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图） 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1831.65万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少845.17万元，下降31.57%。主要变动原因是项目减少预算调整。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1831.65万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1781.25万元，占97.25%；公共安全支0万元，占0%；社会保障和就业支出26.94万元，占1.47%；卫生健康支出7.65万元，占0.42%；农林水支出0万元，占0%住房保障支出15.79万元，占0.86%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1831.65万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）: 支出决算为268.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务及机关事务管理（项）: 支出决算为791.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为718.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

   一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）: 支出决算为3.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为2.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为19.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费: 支出决算为4.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为15.79万元，完成预算100%.

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。） 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出768.48万元，其中：

人员经费185.77万元，主要包括：基本工资49.75万元、津贴补贴5.03万元、奖金44.46万元、绩效工资35.4万元、机关事业单位基本养老保险缴费19.76万元、职业年金缴费4.58万元、职工基本医疗保险缴费7.33万元、其他社会保障缴费1.06万元、生活补助2.6万元、奖励金0.02万元、住房公积金15.79万元。

公用经费582.71万元，主要包括：办公费5.88万元、水费0.2万元、电费0.3万元、邮电费0.3万元、差旅费2.8万元、工会经费0.49万元、公务用车运行维护费569.75万元、其他商品和服务支出3万元。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为579.6万元，完成预算100%，较上年度减少68.31万元（是因预算调整），减少10.54%。决算等于预算数。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算579.53万元，占99.99%；公务接待费支出决算0.07万元，占0.01%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，。

2.公务用车购置及运行维护费支出579.53万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少66.88万元，下降10.34%。主要原因是预算调整。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车60辆，其中：轿车36辆、越野车22辆、载客汽车2辆；（实际68辆，因当年12月购入轿车4辆、越野车4辆未入资产及财务帐）。

公务用车运行维护费支出579.53万元。主要用于全县日常工作及应急工作（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、公务用车平台维护费等支出。

3.公务接待费支出0.07万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少1.43万元，下降95.3%。主要减少原因是预算调整。

国内公务接待支出0.07万元，主要用于机关事务服务中心开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，9人次（不包括陪同人员），共计支出0.07万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

      宣汉县机关事务服务中心系公益一类事业单位，无机关运行经费。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2024年，宣汉县机关事务服务中心政府采购支出总额0万。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县机关事务服务中心共有车辆60辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车54辆、其他用车5辆，其他用车主要是用于公务接待及基层调研。无单价100万元以上专用设备。（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对党代会服务、机关后勤服务、其他机关服务、公务车及执法执勤用车平台经费、编外人员专项项目5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，组织对5个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1. 一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

   9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）：指为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单独设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出。

12.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于党委办公厅(室)及相关机构事务支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）: 反映事业单位开支的离退休经费。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老（项）: 反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17.城乡社区（类）林业和草原（款）事业机构（项）:反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(含实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心等附属事业单位的支出。

18.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

单位预算绩效评价报告

（宣汉县机关事务服务中心）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。宣汉县机关事务服务中心本年机构数1个，内设内设办公室、物业股、公共机构节能股、办公用房保障股、公车保障股、会务股五股一室，编制人数16人。

（二）机构职能。1、主要负责县委、人大、政府、政协机关办公区域的物业管理、安全保卫工作及负责异地交流来我县任职的县级领导干部的住房安排和服务工作；

2、负责县委、县政府日常会议，全县性会议及大型活动的筹备和会务服务工作；

3、负责统筹指导和推进全县公共机构节能工作；

4、负责拟订县级公务用车使用管理办法和全县党政机关及所属单位公务用车的编制管理、配备、调剂、报废、更新等工作；

5、负责拟订和实施全县党政机关办公用房管理制度和相关标准，集中管理并统一调配县级机关办公用房，组织和实施县机关办公用房维修、改造等工作以及县委、政府交办的其他工作。

（三）人员概况。截至2024年末，编制16人在职15人，临聘62人，在编在职、临聘供给人员合计77人；退休人2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

宣汉县机关事务服务中心2024年收入预算1831.65万元,其中：一般公共预算财政拨款收入1831.65万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元占0%。

（二）支出情况。

2024年财政决算1831.65万元，全年支出1831.65万元。其中：

基本支出768.48万元，占本年支出合计的41.96%，主要用于以下方面：一般公共服务（类）事业运行支出718.11万元，占93.45%；社会保障和就业（类）支出26.94万元，占3.5%；卫生健康支出7.65万元，占1%；住房保障支出15.79万元，占2.05%；

项目支出1063.17万元，占本年支出合计的58.04%，主要用于以下方面：一般公共服务（类）政府办公厅(室)及相关机构事务1493.75万元 ，占100%。

（三）结余分配和结转结余情况。2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。公共机构节能扎实推进。一是高位统筹，完善机制。贯彻相关条例，降低能耗、优化环境，制定规划目标并纳入考核。二是全面清查，部门联动。宣汉县检察院完成国家级节约型公共机构创建，县人民医院复核示范单位，东乡街道办、宣传文化中心完成部分节能改造。三是强化督查，确保任务。成立督查小组，监督耗能情况并督促整改，机关食堂反食品浪费检查率达100%。

公车管理高效运行。一是健全制度，规范运行。坚持统一管理原则，出台规范性文件规范使用。二是加强督查，确保长效。成立专项督查小组，开展明察暗访，杜绝违规问题。三是落实举措，扫码支付。按要求开通账户、制作二维码，公务用车均已张贴。

办公用房规范有序。一是推进危房整治。鉴定有22处危房，制定方案，按原则消除隐患。二是强化安全督查。不定期检查用房使用情况。三是整合资源。协调相关单位整合调剂，盘活资产。四是合规维修。按原则执行规定，完成多处办公用房维修改造。

会务服务细致高效。一是精细办会。按原则完成常态化会议保障，承办大型活动和会议，累计完成300余场，积累经验。二是精心服务。加强人员培训，提高素质，做好会议对接，提升服务质量。

2.预算管理。2024年总支出1831.65万元。基本支出768.48万元，占总支出的41.96%，其中人员经费185.77万元，占基本支出的24.17%，日常公用经费582.17万元，占基本支出的75.76%；项目支出1063.17万元，，占总支出的58.04%。因项目减少预算调整，较2023年减少845.17万元，下降31.57%。

3.财务管理。严格遵守财务管理制度，专门对财务岗位进行了岗位设置，单位资金使用规范。

4.资产管理。我单位2024年末部门固定资产原值2978.5万元、累计折旧2045.9万元、净值932.6万元，流动资产44.4万元，流动负债28.87万元。

5.采购管理。我单位2024年无采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额403.04万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额661.29万元，1—12月预算执行总体进度为0，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。对编外人员专项项目（部门专项）、机关后勤服务（部门专项）两个项目实行项目入库、审核。

2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。

3.目标实现。一是安全保卫可靠。建立《机关安全保卫制度》，规范来客登记、日常巡逻、车辆管理等安保工作，加强与公安、信访等部门协作，维护信访秩序，确保机关安全稳定。二是物业管理有序。专人负责、循环保洁，提高保洁标准和频率，确保机关大院整洁；定期与不定期检查消防、用电等设施，保障机关运转。三是领导住房保障有力。按“经济实用、高效节俭、务实落实”原则，完成异地交流任职领导住房调配、租赁及入住筹备，按时缴费，定期维护设施，满足领导生活需求。  

（四）绩效结果应用情况。

对全年预算作了详细的预算编制说明，对财政部门反馈的问题进行了认真分析整改，并在政府门户网站进行了公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

全年预算较为符合实际、合理、科学。自评得分98分。

（二）存在问题。

在单位整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加贴合单位工作的实际;比如说在预算执行中，有时难免会出现一些意料不到的状况，导致年底需要调剂或者追加经费。

（三）改进建议。

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目；杜绝预算编制粗放、拍脑袋现象的发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3.遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，做到资金支付，预算现行，确保资金使用按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

4.尽管目前三公经费的预算执行情况较好，根据厉行节约原则，仍需进一步严控三公经费支出，严格控制三公经费的规模和比例，严格三公经费支出的审核审批流程，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化三公经费的管理，抓好公车的节能降耗工作，控制公务出国费用支出，进一步压缩三公经费支出。

5.预算财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，做好部门整体支出预算评价工作。

6.针对指标文件下达工作，尽早计划和开展年度专项的申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实指标文的下达；对财政资金下达时间滞后的项目，加强与财政部门的沟通联系，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，发挥资金的使用效益。

7.及时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。

8.加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

 附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

 附件2

 专项预算项目绩效评价报告范本

（本单位不涉及此类项目）

第五部分 附表

       一、收入支出决算总表

       二、收入决算表

       三、支出决算表

       四、财政拨款收入支出决算总表

       五、财政拨款支出决算明细表

       六、一般公共预算财政拨款支出决算表

       七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

      八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

      九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

      十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

     十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

     十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

     十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年决算公开103009-宣汉县机关事务服务中心.xls