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 第一部分单位概况

一、单位职责1

二、机构设置1

第二部分 2024年度单位决算情况说明2

一、收入支出决算总体情况说明2

二、收入决算情况说明2

三、支出决算情况说明3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明7

八、政府性基金预算支出决算情况说明9

九、国有资本经营预算支出决算情况说明9

十、其他重要事项的情况说明9

第三部分 名词解释12

第四部分 附件16

第五部分 附表23

一、收入支出决算总表23

二、收入决算表23

三、支出决算表23

四、财政拨款收入支出决算总表23

五、财政拨款支出决算明细表23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表23

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表23

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表23

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表23

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表23

 第一部分  单位概况

一、单位职责

宣汉县白岩滩水库工程管理中心主要职能为负责白岩滩水库工程项目的融资、建设与管理工作。

二、机构设置

宣汉县白岩滩水库工程管理中心隶属于宣汉县水务局，属二级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，其他事业机构0个。

第二部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为3619.89万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少7698.2万元，下降68.02%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款的减少。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计3619.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3017.39万元，占83.36%；政府性基金预算财政拨款收入602.5万元，占16.64%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计3619.89万元，其中：基本支出437.56万元，占12.09%；项目支出3182.33万元，占87.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为3619.89万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少7698.2万元，下降68.02%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入、支出的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3017.39万元，占本年支出合计的83.36%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2527.9万元，增长516.44%。主要变动原因是项目支出的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3017.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出49.5万元，占1.64%；卫生健康支出16.27万元，占0.54%；住房保障支出32.67万元，占1.08%；农林水支出2918.94万元，占96.74%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为3017.39万元，完成预算100%。其中：

1.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）： 支出决算为1000万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）： 支出决算为1918.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为5.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为44.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为16.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为32.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出437.56万元，其中：

人员经费401.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金。

公用经费36.03万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为9.5万元，完成预算100%，较上年度增加/减少0万元，增长/下降0%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9万元，占94.74%；公务接待费支出决算0.5万元，占5.26%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出9万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。

截至2024年12月31日，单位共有公务用车3辆，其中：轿车0辆、越野车3辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出9万元。主要用于公务出差所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出0.5万元，主要用于接待外来执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，49人次（不包括陪同人员），共计支出0.5万元，具体内容包括：移民安置验收2060元、省水利厅移民安置工作调研1855元、联调联试1085元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出602.5万元，占本年支出合计的16.64%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少10226.1万元，下降94.44%。主要变动原因是本年政府性基金预算财政拨款减少。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县白岩滩水库工程管理中心机关运行经费支出0万元，比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县白岩滩水库工程管理中心政府采购支出总额213.28万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出136.98万元、政府采购服务支出76.3万元。主要用于白岩滩水库枢纽管理房、库房、展厅、生活楼室内外装修工程和水库库底林木清理项目。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县白岩滩水库工程管理中心共有车辆3辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于日常公务出行和施工现场管理的需要。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，宣汉县白岩滩水库工程管理中心在2024年度预算编制阶段，组织对白岩滩水库渠系建设1个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。  

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县白岩滩水库工程管理中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，宣汉县白岩滩水库工程管理中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，项目经费使用取得实效，完成了枢纽管理房、库房、展厅、生活楼装修工程招投标及装修工作；完成了大坝枢纽管理房屋新建（改建）饮水工程；启动了移民后扶广场建设和消防设施设备完善安装；完成了4个单位工程和28个分部工程验收；全面推进下闸蓄水及大坝安全鉴定工作。绩效自评报告详见附件1。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

2080502事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.210卫生健康支出（类）：反映政府健康方面的支出。

21011行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

2101102事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.212城乡社区（类）：反映城乡社区事务支出。

21208国有土地使用权出让收入安排的支出（款）：反映用不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入安排的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费支出。

2120801征地和拆迁补偿支出（项）：反映新疆生产建设兵团和地方在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

2120814农业生产发展支出（项）：反映土地出让收入用于高标准农田建设、农田水利建设、农村土地综合整治、耕地及永久基本农田保护支出、现代种业提升等方面的支出。   

12.213农林水支出（类）：反映政府农林水事务支出。

21303水利（款）：反映政府用于水利方面的支出。

2130305水利工程建设（项）：反映水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及其附属设备、设施的建设、改造更新、病险水库除险加固、大型灌区改造、农村电气化建设等支出。

2130399其他水利支出（项）：指其他用于水利方面的支出。

13.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  附件

附件1 

宣汉县白岩滩水库工程管理中心绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。宣汉县白岩滩水库工程管理中心内设办公室、工程股、移民股、信访股、财务股 5个股室，无下属单位。

（二）机构职能。宣汉县白岩滩水库工程管理中心主要职能为负责白岩滩水库工程项目的融资、建设与管理工作。

（三）人员概况。截至2024年末，宣汉县白岩滩水库工程管理中心共有全额拨款事业编制28个、年末实有人数28人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县白岩滩水库工程管理中心2024年年初预算收入454.56万元，全部为一般公共预算财政拨款收入；决算报表收入3619.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3017.39万元，政府性基金预算财政拨款收入602.5万元。

（二）支出情况。宣汉县白岩滩水库工程管理中心2024年年初预算支出454.56万元，全部为一般公共预算财政拨款支出；决算报表支出3619.89万元。其中：基本支出437.56万元，项目支出3182.33万元。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县白岩滩水库工程管理中心2024年度决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。2024年度，宣汉县白岩滩水库工程管理中心紧紧围绕“下闸蓄水”目标任务主要完成了：枢纽管理房、库房、展厅、生活楼装修工程招投标及装修工作；完成了大坝枢纽管理房屋新建（改建）饮水工程；启动了移民后扶广场建设和消防设施设备完善安装；完成了4个单位工程和28个分部工程验收；全面推进下闸蓄水及大坝安全鉴定工作。

2.预算管理。宣汉县白岩滩水库工程管理中心结合实际情况，认真做好预算编制工作，在预算执行过程中，预算执行率为100%；严格按照序时进度安排预算执行；年终无结转结余；严控一般性支出。

3.财务管理。宣汉县白岩滩水库工程管理中心依据规范制定了财务管理制度并严格执行、财务股设置了一名专职工作人员担任会计；单位每一笔资金使用都符合财务管理制度规定。

4.资产管理。2024年度，宣汉县白岩滩水库工程管理中心人均资产未发生变化，资产利用率高，不存在闲置资产。

5.采购管理。2024年度，宣汉县白岩滩水库工程管理中心政府采购支出总额213.28万元，其中：政府采购工程支出136.98万元、政府采购服务支出76.3万元。主要用于白岩滩水库枢纽管理房、库房、展厅、生活楼室内外装修工程和水库库底林木清理项目。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额3182.33万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。在项目决策方面，本单位涉及的重点项目（工程）建设资金和白岩滩水库渠系建设经费项目在设立前充分考虑了其必要性、可行性和合理性，经县财政局和县水务局审批通过；绩效目标设置科学合理、规范完整；预算项目已在规定时间内入库。    

2.项目执行。在项目执行方面，项目的实际执行情况与绩效目标相符，重点项目（工程）建设资金项目调整预算数3143.13万元，全部执行完毕，项目预算结余度为0%。

3.目标实现。2024年度，本单位一般公共预算2579.83万元，政府性基金预算602.5万元，全额直接投入到白岩滩水库工程项目建设中，达到了项目设立的目标，完成了工程建设年度任务，绩效目标未发生偏移。

（三）绩效结果应用情况。对照绩效评价工作中发现的问题，进一步完善预算管理机制，增强支出责任，规范资金使用，强化监督检查，强化财政资金管理水平，提高财政资金使用效益，为预算资金使用效益的提高提供基础保障。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本单位结合实际情况建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标及各项预算项目绩效目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。2024年单位部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排并按时完成支付，未产生结转结余资金，确保了部门正常运转和各项工作的顺利开展，较好完成年初绩效目标任务。2024年单位部门决算按照县财政要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。自评认为本单位涉及的项目绩效，均按照要求完成了年初绩效目标，均为100分。

（二）存在问题。绩效管理的水平还需要不断提升，管理体系需进一步健全。

（三）改进建议。细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的预见性、科学性和完整性。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2 

专项预算项目绩效评价报告 

（本单位不涉及此类项目）

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年度宣汉县白岩滩水库工程管理中心单位决算附表.xls