目  录

第一部分  单位概况1

一、单位职责1

二、机构设置1

第二部分 2024年度单位决算情况说明2

一、收入支出决算总体情况说明2

二、收入决算情况说明2

三、支出决算情况说明3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明7

八、政府性基金预算支出决算情况说明8

九、国有资本经营预算支出决算情况说明9

十、其他重要事项的情况说明9

第三部分  名词解释11

第四部分  附件15

第五部分  附表22

一、收入支出决算总表22

二、收入决算表22

三、支出决算表22

四、财政拨款收入支出决算总表22

五、财政拨款支出决算明细表22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表22

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表22

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表22

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表22

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表22

第一部分  单位概况

一、单位职责

宣汉县忠心水库管理所是一个独立核算的事业单位，主要负责忠心水库的安全管理、工程建设管理、综合经营管理以及防洪灌溉等效益管理。

二、机构设置

宣汉县忠心水库管理所属于二级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，其他事业机构1个。

第二部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为655.07万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少78.71万元，下降10.7%。主要变动原因是2023年新增退休人员4人、在职死亡1人和预算调整。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计655.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入655.07万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计655.07万元，其中：基本支出643.17万元，占98%；项目支出11.9万元，占2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为655.07万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少78.71万元，下降10.7%。主要变动原因是2023年新增退休人员4人、在职死亡1人和预算调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出655.07万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少78.71万元，下降10.7%。主要变动原因是2023年新增退休人员4人、在职死亡1人和预算调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出655.07万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出132.51万元，占总支出20%；卫生健康（类）支出24.36万元，占总支出4%；农林水（类）支出454.7万元，占总支出69%；住房保障（类）支出43.5万元，占总支出7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年一般公共预算支出决算数为655.07万元，完成预算100%。其中：

1.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080502事业单位离退休（项）：支出决算为75.74万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

2.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为55.67万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

3.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为1.09万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

4.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101102事业单位医疗（项）：支出决算为24.36万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

5.213农林水支出（类）21301农业农村（款）事业运行2130104（项）：支出决算为0.35万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

6.213农林水支出（类）21303水利（款）其他水利支出2130399（项）：支出决算为454.35万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

7.221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）住房公积金2210201（项）支出决算为43.5万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出643.17万元，其中：

人员经费609.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费33.76万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2024年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年相比无增减变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年相比无增减变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2023年相比无增减变化。

国内公务接待支出0万元，主要用于国内公务接待0批次，0人次，共计支出0万元。

外事接待支出0万元，主要用于外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年相比无增减变化。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年相比无增减变化。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县忠心水库管理所机关运行经费支出0万元，与2023年相比无增减变化。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县忠心水库管理所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县忠心水库管理所共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，我所在2024年初预算编制阶段，组织对忠心水库运行与维护项目开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完成情况自评。宣汉县忠心水库管理所2024年部门整体支出绩效评价报告见附件（第四部分）。

我所按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，一是基本支出：保障管理所运转，完成日常管理人员和公用经费；二是水利工程运行与维护：主要对水库大坝维修养护，对溢洪道维修养护，对放水设施金属结构维修养护，对放水渠道维修养护；三是水资源节约管理与保护：主要是对饮用水源保护，打捞库区漂浮物，对库区环境综合治理。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.213农林水支出（类）：指政府农林水事务支出。

21303水利（款）：指政府用于水利方面的支出。

2130399其他水利支出（项）：指其他用于水利方面的支出。

10.208社会保障和就业支出（类）：指政府在社会保障与就业方面的支出。

20805行政事业单位养老支出（款）：指用于行政事业单位养老方面的支出。

2080502事业单位离退休（项）：指事业单位开支的离退休经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

2080599其他行政事业单位养老支出（项）：指其他用于行政事业单位养老方面的支出。

20808抚恤（款）指用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

2080801死亡抚恤（项）指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

2080802伤残抚恤（项）指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

11.210卫生健康支出（类）：指政府健康方面的支出。

21011行政事业单位医疗（款）：指行政事业单位医疗方面的支出。

2101102事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

2101199其他行政事业单位医疗支出（项）：指保障机关事业单位人员的其他行政事业单位医疗支出。

12.221住房保障支出（类）：指政府用于住房方面的支出。

22102住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

2210201住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

宣汉县忠心水库管理所部门预算绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。我单位没有下属单位，内设办公室、枢纽股、工程股、财务股4个机构。

（二）机构职能。主要负责忠心水库的安全管理、工程建设管理、综合经营管理以及防洪灌溉等效益管理。

（三）人员概况。截至2024年末，本单位共有全额拨款事业编制37人、年末实有在职人数37人，退休职工49人，遗属5人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县忠心水库管理所2024年年初预算600.25万元，全部为一般公共预算收入；决算为655.07万元。

（二）支出情况。宣汉县忠心水库管理所2024年年初预算支出600.25万元。其中，基本支出预算576.45万元、部门项目支出预算23.8万元。决算本年支出655.07万元，其中基本支出643.17万元、部门项目支出11.9万元。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县忠心水库管理所2024年决算报表年末无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

本单位2024年，一是基本完成忠心水库枢纽除险加固工程项目建设扫尾工程，8月开始试蓄水，2024年11月底前完成除险加固项目工程初步验收任务。

二是忠心水库设计灌面5.3万亩，有效灌面3.75万亩，为增加有效灌溉面积，加快推进忠心水库建设与现代化改造项目，可研编制方案省水利厅已审查通过，县发改局对项目可研报告（代立项建议书）批复，正在加快推进项目初步设计方案编制工作。

三是统筹推进农业水价综合改革“四项机制”，牢固树立水是商品的意识，县发改局已组织召开了农业用水户、专家及农业用水大户听证会。全面落实农田水利工程管护主体责任，安装完成了雨水情监测1套，水情监测13套，流量监测15套，水质监测1套和用水计量监测设施建设。

2.预算管理。本单位结合实际情况，认真做好预算编制工作，在预算执行过程中，预算执行率为100%；严格按照序时进度安排预算执行，年终无结转结余。

3.财务管理。本单位依据规范制定了财务管理制度并严格执行、财务股设置了两名专职工作人员；单位每一笔资金使用都必须符合财务管理制度规定。

4.资产管理。2024年本单位人均资产未发生变化，本单位不存在闲置资产。

5.采购管理。本年度未发生采购相关业务。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额11.9万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。在项目决策方面，本单位涉及的水库运行与维护、水资源节约与管理保护经费项目在设立前充分考虑了其必要性、可行性和合理性，经县财政局和县水务局审批通过；绩效目标设置科学合理、规范完整；预算项目已在规定时间内入库。

2.项目执行。在项目执行方面，项目的实际执行情况与绩效目标相符，因落实党政机关过紧日子有关要求，对预算进行调整，调整预算数11.9万元，全部执行完毕，项目预算结余度为0%

3.目标实现。完成了项目设立的目标，保障了水库的安全运行，绩效目标未发生偏移。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本单位结合实际情况建立健全了财务管理制度，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标及各项预算项目绩效目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。2024年单位预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排并按时完成支付，未产生结转结余资金，确保了部门正常运转和各项工作的顺利开展，较好完成年初绩效目标任务。2024年单位部门决算按照县财政局要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。自评认为本单位涉及的项目绩效，均按照要求完成了年初绩效目标，均为100分。

（二）存在问题。一是绩效评价体系还有待进一步完善；二是财务精细化管理水平还有较大提升空间；三是财务人员综合素质需大力提升。

（三）改进建议。认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的预见性、科学性和完整性。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2 

专项预算项目绩效评价报告 

（本单位不涉及此类项目）

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年度宣汉县忠心水库管理所单位决算附表.xls