目 录
第一部分单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、单位职责
宣汉县红峰镇卫生院始建于1958年,全院占地面积1000m2，编制床位20张，实际开放床位40张，是一所集基本医疗卫生服务、基本公共卫生服务，预防保健为一体一级乙等卫生院,主要承担全镇近2万人的医疗保健工作。主要以基本公共卫生服务、基本医疗卫生服务为主全面开展各项工作。拥有全自动麻醉机、呼吸机、全自动生化分析仪、五分类血球计数仪、洗胃机、120救护车等医疗设备。设有门诊、住院部、中医科、理疗科等科室。主要开展各科常见病、多发病的诊断处理。
二、机构设置
我单位无二级决算单位，纳入四川省宣汉县红峰镇卫生院2023年度部门决算编制范围的只有宣汉县红峰镇卫生院独立单位。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为534.34万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少76.38万元，下降12.5%。主要变动原因是财政预算收入减少及业务收入下降。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计534.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入282.97万元，占52.9%；事业收入251.3万元，占47%；其他收入0.06万元，占0.1%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计534.34万元，其中：基本支出534.34万元，占100%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为282.97万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少34.24万元，下降10.8%。主要变动原因是财政预算人员经费减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出282.97万元，占本年支出合计的53%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少34.24万元，下降10.8%。主要变动原因是财政预算人员经费减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出282.97万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出29.23万元，占10.3%；卫生健康支出251.64万元，占88.9%；住房保障支出2.1万元，占0.7%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为282.97万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：支出决算为7.8万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为21.43万元，完成预算100%。
2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为107.15万元，完成预算100%；其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为12.93万元，完成预算100%；公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为129.89万元，完成预算100%；行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为1.6万元，完成预算100%；其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.07万元，完成预算100%。
3.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为2.1万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出282.97万元，其中：
人员经费96.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费186.25万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费无财政拨款支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费无财政拨款支出，决算中因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度无政府性基金预算财政拨款，与去年一致。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年没有国有资本经营预算财政拨款支出，与去年一致。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，宣汉县红峰镇卫生院机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2024年度，宣汉县红峰镇卫生院政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，宣汉县红峰镇卫生院共有车辆1辆，其中：医疗救护用车1辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对基本药物制度补助项目名称1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目展开绩效自评，绩效自评报告详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗业务活动收入等。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入。
4.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
5.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
6.2080502事业单位离退休支出（项）：指退休人员补充医疗保险缴费。
7.2080599其他行政事业单位养老支出（项）：指遗属生活补助支出。
8.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
9.21003基层医疗机构（款）：反映用于基层医疗卫生机构的支出。
10.2100302乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。
11.2100399其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映基层医疗机构及村卫生室实施基本药物制度补助经费支出。
12.21004公共卫生（款）：反映用于公共卫生支出。
13.2100408基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务补助资金。
14.221住房保障支出（类）：反映住房保障方面的支出。
15.22102住房改革支出（款）：反映住房改革支出。
16.2210201住房公积金（项）：指住房公积金财政补助资金。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
宣汉县红峰镇卫生院单位预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。
宣汉县红峰镇卫生院属一级预算公益一类事业单位。卫生院始建于1958年,全院占地面积1000m 2，编制床位20张，实际开放床位40张，是一所集基本医疗卫生服务、基本公共卫生服务，预防保 健为一体一级乙等卫生院。
（二）机构职能。
主要以基本公共卫生服务、基本医疗服务为主全面开展各项工作以及疫情防控和新冠肺炎疫苗接种工作。担负着全镇及周边地区近1.5万余人的医疗保健任务。本院设立了门诊科、住院部、中医科、妇产科、康复理疗科、防保站、居民健康档案室、医保办、行政后勤等科室；开展了检验、B 超、心电、DR等辅助科室
（三）人员概况。
截至2024年末，我院事业编制17人，现有职工24人，其中： 高级职称2人，中级职称3人，执业助理医师以上10人，执业护士 7人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。
2024年度我院年初预算收入423.07万元，其中：一般公共预算拨款收入223万元，占比52.71%；事业收入200 万元，占比47.3%；其他收入0.07万元，占比0%。
2024年度我院决算收入534.34万元，其中：财政拨款收入282.97万元，占比53%；事业收入251.30万元，占比47%； 其他收入 0.06 万元，占比0%。
（二）支出情况。
2024年度我院年初预算支出423.07万元，其中：人员经费支出 204.00万元，占比48.2%；公用支出 219.07万元，占比51.8%。
2024年度我院决算支出534.34万元，其中：社会保障和就业支出29.23 万元，占比5.5%；卫生健康支出503.00万元，占比 94.1%；住房保障支出 2.10，占比 0.4%。
（三）结余分配和结转结余情况。
宣汉县红峰镇卫生院 2024年决算报表收支平衡，无结转结余情况。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
为辖区及周边辐射区域的群众提供一般医疗服务、基本公共卫生服务，扩大医改成果，深化基层医疗卫生机构管理体制、补偿机制等多个方面的综合改革，解决群众看病贵、就医难，小病不出乡镇大病不出县域的就医问题。同时，提升新冠肺炎疫情防控能力。通过建立健全相关制度，发挥好资金的使用效益，规范资产管理。
1.履职效能。
（1）党的建设工作有力加强。一是严格落实主体责任。对照上级工作要求，制订了党支部2024年基层党建工作任务清单，明确目标任务和工作措施，逐项抓好了工作落实。二是严格落实“三会一课”制度。每季度召开1次党员大会共4次，每月定期开展主题党日活动共12次。认真开展支部书记讲党课活动，开展题为《坚守廉洁底线》《坚持将反腐败斗争进行到底》的廉政党课共 2次，开展题目为《凝心铸魂强思想，真抓实干建业绩，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想》的主题党课1次。三是深入开展“立足岗位作贡献”、“我为群众办实事”、“学习身边榜样”主题活动，组织开展广场义诊义治2次、下村入户服务活动 12次。四是严格落实谈心谈话制度。通过开展谈心谈话及时了解掌握党员思想动态，倾听他们的心声，发现和纠正不良倾向，避免违纪违规行为发生，今年支部书记与全体党员谈心谈话2次。五是严格执行党员发展制度。按照中国共产党发展党员工作流程，抓好党员发展工作，把好党员的准入关。今年吸纳了2名入党积极分子，确定了2名发展对象。
（2）医疗质量稳步提升。全院着重从病历质量控制、护理质量控制、病历首页填报把关、药品供给保障、抗生素和激素使用控制、服务态度改进、服务环境改善等入手，大力开展医疗质量建设。通过医保智能审核、现场检查、病历抽审和DRG 付费改革各项要求，以问题为导向，倒逼医疗服务行为逐步规范化。 全年住院913 人次，门诊10816人次；医疗服务收入251.30万元，保持了安全、稳定、可持续发展的良好势头。
（3）公共卫生工作提质增效。优化公共卫生科人员结构，落实公共卫生工作责任，国家基本公共卫生服务项目持续走深走实，群众的满意度和获得感不断提高。创新性开展重点人群体检工作，及时送达和解读体检结果。孕产妇、儿童规范管理率、慢病规范管理率、规划免疫疫苗接种率等各项指标完成目标任务。
（4）其它工作有力推进。一是大力配合主管部门开展全国中医药工作示范县创建、全国医养结合示范县等创建工作。二是大力配合月亮坪景区建设的医疗保障工作，统筹做好脱贫攻坚与乡村振兴衔接相关工作，受到当地党政好评。三是深入开展医药卫生领域突出问题系统治理，大力开展医疗服务和医药采购中红包、回扣等医疗不正之风治理，大力开展超范围用药、无指征检查、次均费用过高等过度医疗行为整治成效明显。
2.预算管理。
围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。
（1）预算编制质量：我院在预算编制时以绩效目标实现为导向，预算编制的科学性和合理性、同时注重预算的细化，避免预算数与执行数之间出现较大差异。年末我院预算执行数与预算存在差异主要是因为年初预算主要是编报的人员经费，而项目预算数较低，根据单位工作实际，年中调整了项目预算，故我院编制质量较高。
（2）单位收入统筹：我院建立和完善相关管理制度，确保收入统筹的规范化和制度化。优化资源配置，不存在资金闲置和沉淀，力求保证资源利用效益最大化，提高资金使用效率，避免浪费，确保资源的合理分配，因此我院收入统筹良好。
（3）支出执行进度：我院 1-6 月、1-10 预算执行进度均为 100%，支出执行进度良好。
（4）预算年终结余：我院年末无预算结余。
（5）一般性支出：我院始终坚持“先有预算后有支出、无预算不支出”的原则，建立支付控制机制，综合分析收支矛盾，大力压缩非急需、非刚性、非必要支出，通过集约节约、精打细算，将有限的资金用在“刀刃”上，提高资金的使用效率，确保将资金用于最需要的地方。
3.财务管理。
严格执行财务管理制度，落实固定资产购置处理、开支审批等制度，确保卫生室财务管理工作严格规范；强化财务监督和审计，定期组织专项检查，严肃查处违纪行为，针对医院管理中的关键环节，进一步完善财务管理制度，及时堵塞管理漏洞，实现财务管理科学规范、公开透明；重点做好医疗服务项目、收费标准、药品以及耗材价格等信息的公开，杜绝乱收费现象。
4.资产管理。
我院建立健全了资产管理制度、建立了固定资产责任制度，明确了保管人和管理责任人，按需配置，优化资产结构，避免超标准、超范围配置，提高了资产的使用效率和效果，我院近两年均无闲置资产，单位资产管理制度总体上得到有效执行。我院部门人均资产变化率≦省直行政事业单位人均资产变化率；办公家具超最低使用年限资产利用率>省直行政事业单位平均值。
5.采购管理。
依据《四川省财政厅关于印发《四川省政府采购面向中小企业采购品目指导目录2024年版)》的通知》(川财采[2024]4号)、《达州市财政局关于转发四川省财政厅《关于印发四川省政府采购面向中小企业采购品目指导目录(2024版)的通知》(达州市财采管[2024]25 号)文件精神，本院严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。政府采购目录外的采购我院主要从中小企业采购，2024年度，我院无政府采购。
（二）单位预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额286.25 万元，1—12月预算执行总体进度为100%，无结转结余项目。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额21.30万元，1—12月预算执行总体进度为100%，无结转结余项目。
1.项目决策。我院项目立项依据充分，程序严密，规划合理。我院部门预算经单位三重一大会议审议后，再在“预算一体化系统”按财政规定在规定期限内审核审批流程，出现预算变更需求的，履行相应变动程序，再按照立项流程执行，所有流程均合法合规。
2.项目执行。 我院的部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，所有项目1-6月、1-10月均符合预算执行率100%。项目执行良好，资金分配及时，支出方向合规。
3.目标实现。 本年度我院平稳运行，各项指标顺利完成，达到预期绩效目标，居民健康生活水平提高，单位职工相关权益得到保障。
（三）绩效结果应用情况。按照绩效评价的总体要求，认真落实绩效评价方案。对单位运转类及涉及基本公共卫生服务、基本药物制度实施项目进行了精准评价，并达州市宣汉县人民政府官网上进行了公示。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我院部门整体支出绩效自评根据单位实际情况进行，项目决策程序完备，预算执行率较高，目标任务完成情况较好，总体情况良好，部门整体支出绩效评价自评得分为89.5分。
（二）存在问题。
无
（三）改进建议。
无
附表：单位预算项目支出绩效自评表（2024年度）
单位预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51172223T000009374053-基本药物制度补助资金（上级） | |||||||||
主管单位 | 宣汉县卫生健康局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县红峰镇卫生院 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
对辖区常住服务人口15065人开展一般医疗服务，实施基本药物制度，执行零差价销售。 | 完成年门诊诊疗服务10816人次，住院913人次，实施基本药物制度，执行零差价销售。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 严格按照《国务院办公厅关于印发医药卫生体制五项重点改革2011年度主要工作安排的通知》、卫生部等9部委局《关于建立国家基本药物制度的实施意见》要求实施，巩固实施基本药物制度，扩大医改成果，深化基层医疗卫生机构管理体制、补偿机制等多个方面的综合改革、基层卫生院实行基本药物后损失的利润得到补偿。 本院及所辖区村卫生室全部实施国家基本药物制度，执行国家基本药物制度各项政策，实施基本药物集中采购、配备使用和零差率销售。在村卫生室执业的乡村医生要全部使用基本药物，基本药物由卫生院负责协调调拨供应。强化管理，定期培训考核；加强资金监管，专账管理，专款专用。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 26.28 | 24.26 | 92.31% | 10 |
| 依据宣财社[2024]15号、75号，下达2024年基层医疗卫生机构和村卫生室基本药物制度补助资金。 | |||
其中：财政资金 | 0.00 | 26.28 | 24.26 | 92.31% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率 | ≥ | 100 | % | 100.00% | 30 | 30 | 已完成 | |
产出指标 | 数量指标 | 基层医疗机构基本药物制度覆盖率 | ≥ | 100 | % | 100.00% | 30 | 30 | 已完成 | |
效益指标 | 经济效益指标 | 乡村医生收入增幅 | ≥ | 5 | % | 6.00% | 30 | 30 | 已完成 | |
合计 | 100 |
|
| |||||||
评价结论 | 1.项目预期目标完成程度：较好 2.项目实施对经济和社会的影响：通过项目实施，卫生院均能做到“零差价”销售药物，基本实现药品价格公开，减轻村民医疗负担，较好实现政策目标，群众满意率较高。 | |||||||||
存在问题 | 乡村医生老龄化严重，工作量大，人员少，培训工作不足，缺乏经验，导致工作欠规范。 | |||||||||
改进措施 | 1.积极吸收年轻专业医生，开展项目培训。走出去、引进来。 2.进一步规范乡村医生职业行为。 | |||||||||
项目负责人：陈元洪 | 财务负责人：李开德 | |||||||||
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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