目 录
第一部分单位概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、主要职责
负责本辖区范围内医疗卫生工作，组织领导群众卫生运动，培训卫生技术人员。是农村三级医疗网点的重要环节，担负着医疗防疫、保健的重要任务，是直接解决农村看病难看病贵的重要一关。对妇幼保健和妇女儿童常见病防治工作；负责计划生育技术服务相关工作；落实基本公共卫生服务项目和提供基本医疗服务等工作。目前开展了常见病、多发病、突发病等的诊治及预防保健工作，对疑难重症进行恰当的处理并转诊，承担乡村现场应急救护、转诊服务和康复服务。对本辖区内开展基本公共卫生十二大项均等化服务，负责村卫生室的技术指导和乡村医生培训等工作。
二、机构设置
宣汉县毛坝镇卫生院属一级预算公益一类事业单位，执行政府会计制度。我院核定编制数30人，现有在职职工31人，在编人员21人，临聘人员10人，年末退休人员11人已纳入社会保障管理。卫生技术人员22人，其中从事公共卫生人员7人，管理人员1人，财会人员2人，内科2人，外科2人，中医科2人，护理工作6人，辅助科室彩超，检验，放射科各1人。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
2024年度收入、支出总计均为823.66万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少0.13万元，下降0.02%。主要变动原因是财政拨款收入减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计823.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入368.17万元，占44.7%；；事业收入455.22万元，占55.3%；其他收入0.27万元，占0.03%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计823.66万元，其中：基本支出823.66万元，占100%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为368.17万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少4.05万元，下降1%。主要变动原因是财政拨款公共卫生收入减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出368.17万元，占本年支出合计的44.7%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少4.05万元，下降1%。主要变动原因是主要变动原因是财政拨款公共卫生收入减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（饼状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出368.17万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出53.3万元，占14.5%；卫生健康支出313.46万元，占85.1%；住房保障支出1.41万元，占0.4%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为368.17万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其事业单位离退休支出（项）医疗费补助: 支出决算为16.87万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为23.39万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他对个人和家庭的补助支出（项）：支出决算13.04万元，完成预算100%。
2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为137.83万元，完成预算100%；卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他医疗卫生机构支出（项）:支出决算为12万元，完成预算100%；卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为162.51万元，完成预算100%；行政事业单位医疗（类）事业单位医疗（款）职工基本医疗保险（项）：支出决算为1.12万元，完成预算100%。
3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为1.41万元，完成预算100%。
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出368.17万元，其中：
人员经费123.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费244.55万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度减少1.62万元，下降100%。其原因是2023年度“三公”经费是决算时填入了公务用车运行维护费，因本单位属财政差额补助单位，无财政预算“三公”经费，所以在2024年度决算报表时未填入公务用车运行维护费。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
2024年没有政府性基金预算财政拨款支出，与去年一致。
2024年没有国有资本经营预算财政拨款支出，与去年一致。
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，宣汉县毛坝镇卫生院机关运行经费支出0万元，与去年一致。
（二）政府采购支出情况
2024年度，宣汉县毛坝镇卫生院政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，宣汉县毛坝镇卫生院现有车辆一台。单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。
（二）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，宣汉县毛坝镇卫生院在2024年度预算编制阶段，组织对基本药物补助等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取一个项目开展绩效监控。
年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评，2024年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。、
第三部分 名词解释
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗业务活动收入等。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入。
4.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
5.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
6.2080502事业单位离退休支出（项）：指退休人员补充医疗保险缴费。
7.2080599其他行政事业单位养老支出（项）：指遗属生活补助支出。
8.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
9.21003基层医疗机构（款）：反映用于基层医疗卫生机构的支出。
10.2100302乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。
11.2100399其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映基层医疗机构及村卫生室实施基本药物制度补助经费支出。
12.21004公共卫生（款）：反映用于公共卫生支出。
13.2100408基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务补助资金。
14.221住房保障支出（类）：反映住房保障方面的支出。
15.22102住房改革支出（款）：反映住房改革支出。
16.2210201住房公积金（项）：指住房公积金财政补助资金。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
单位预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成
宣汉县毛坝镇卫生院是由政府举办的公益性乡镇卫生机构。属于独立核算的公益一类事业单位，是集医药医疗、急救、预防、保健、康复于一体的一级甲等医院。本院设立了内科、外科、中医科、康复理疗科、防保站、居民健康档案室、医保办公室等科室，设置了发热哨点诊室；开展了检验、B超、彩超、心电、放射等辅助科室。
（二）机构职能
1.为辖区6个行政村1个社区2.8万余人常住人口提供基本医疗服务保障。
2.为辖区6个行政村1个社区2.8万余人常住人口提供基本公共卫生服务保障。
（三）人员概况
截至2024年末，宣汉县毛坝镇卫生院核定编制数30人。现有在职职工34人，在编人员21人。卫生技术人员24人，其中从事公共卫生人员7人，管理人员1人，财会人员1人，内科2人，外科2人，中医科2人，护理工作6人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况
2024年度我院年初预算收入511.61万元，其中：一般公共预算拨款收入91.61万元，占比17.91%；事业收入420.00万元，占比82.09%。
2024年度我院决算收入823.66万元，其中：财政拨款收入368.17万元，占比44.7%；事业收入455.22万元，占比55.27%；其他收入0.27万元，占比0.03%。
（二）支出情况
2024年度我院年初预算支出511.61万元，其中：基本支出496.77万元，占97.10%；项目支出14.84万元，占2.90%。
2024年度我院决算支出823.66万元，其中：社会保障和就业支出53.3万元，占比6.47%；卫生健康支出768.95万元，占比93.36%；住房保障支出1.41万元，占比0.17%。医疗支出661.15万元，占比80.27%；公共卫生支出162.51万元，占总支出19.73%。
（三）结余分配和结转结余情况。
我单位2024年无结转结余。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
1.履职效能。
（1）党的建设工作有力加强。一是严格落实主体责任。对照上级工作要求，制定了党支部2024年基层党建工作任务清单，明确目标任务和工作措施，逐项抓好了工作落实。二是严格落实“三会一课”制度。每季度召开1次党员大会共4次，每月定期开展主题党日活动共12次。认真开展支部书记讲党课活动，开展题为《坚守廉洁底线》《坚持将反腐败斗争进行到底》的廉政党课共2次，开展题目为《凝心铸魂强思想，真抓实干建业绩，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想》的主题党课1次。三是深入开展“立足岗位作贡献”、“我为群众办实事”、“学习身边榜样”主题活动，组织开展广场义诊义治2次、下村入户服务活动12次。四是严格落实谈心谈话制度。通过开展谈心谈话及时了解掌握党员思想动态，倾听他们的心声，发现和纠正不良倾向，避免违纪违规行为发生，今年支部书记与全体党员谈心谈话2次。五是严格执行党员发展制度。按照中国共产党发展党员工作流程，抓好党员发展工作，把好党员的准入关。今年吸纳了2名入党积极分子。
（2）医疗质量稳步提升。全院着重从病历质量控制、护理质量控制、病历首页填报把关、药品供给保障、抗生素和激素使用控制、服务态度改进、服务环境改善等入手，大力开展医疗质量建设。通过医保智能审核、现场检查、病历抽审和DRG付费改革各项要求，以问题为导向，倒逼医疗服务行为逐步规范化。全年住院1122人次较上年上升4%，门诊24538人次较上年21924人次上升11.92%；医疗服务收入422万元较上年持平，成本202万元较上年下降4%，其中门诊收入220万元占比达52.13%，较上年持平；门诊药占比29.75%较上年上升6.12%，住院药占比30.62%较上年下降9.08%。本院最大的亮点是门诊占总诊疗量的95%，门诊收入占比超过住院收入8个百分点，门诊药占比较住院低3个百分点，保持了安全、稳定、可持续发展的良好势头。
（3）公共卫生工作提质增效。优化公共卫生科人员结构，落实公共卫生工作责任，国家基本公共卫生服务项目持续走深走实，群众的满意度和获得感不断提高。创新性开展重点人群体检工作，及时送达和解读体检结果。全年高血压管理1241人，糖尿病管理334人，孕产妇管理及新生儿管理52人，重精管理143人，肺结核管理9人，老年人中医保健2582人，居民健康档案动态管理12105人，现场体检2242人，失能老人管理210人，死因报告监测148例，慢阻肺、类风湿、肿瘤监测管理262人，艾滋病筛查5842人次，孕情监测1341人，开展健康讲座或咨询活动32次，创办健康宣传专栏55个，开展慢病随访8600余人次。孕产妇、儿童规范管理率、慢病规范管理率、规划免疫疫苗接种率等各项指标完成目标任务。
（4）其它工作有力推进。一是大力配合主管部门开展全国中医药工作示范县创建、全国医养结合示范县等创建工作。二是大力配合月亮坪景区医疗保障工作，统筹做好脱贫攻坚与乡村振兴衔接相关工作，受到当地党政好评。三是深入开展医药卫生领域突出问题系统治理，大力开展医疗服务和医药采购中红包、回扣等医疗不正之风治理，大力开展超范围用药、无指征检查、次均费用过高等过度医疗行为整治成效明显。
2.预算管理。
围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。
（1）预算编制质量：我院在预算编制时以绩效目标实现为导向，预算编制的科学性和合理性、同时注重预算的细化，避免预算数与执行数之间出现较大差异。年末我院预算执行数与预算存在差异主要是因为年初预算主要是编报的人员经费，而项目预算数较低，根据单位工作实际，年中调整了项目预算，故我院编制质量较高。
（2）单位收入统筹：我院建立和完善相关管理制度，确保收入统筹的规范化和制度化。优化资源配置，不存在资金闲置和沉淀，力求保证资源利用效益最大化，提高资金使用效率，避免浪费，确保资源的合理分配，因此我院收入统筹良好。
（3）支出执行进度：我院1-6月、1-12预算执行进度均为100%，支出执行进度良好。
（4）预算年终结余：我院年末无预算结余。
（5）一般性支出：我院始终坚持“先有预算后有支出、无预算不支出”的原则，建立支付控制机制，综合分析收支矛盾，大力压缩非急需、非刚性、非必要支出，通过集约节约、精打细算，将有限的资金用在“刀刃”上，提高资金的使用效率，确保将资金用于最需要的地方。
3.财务管理。
严格执行财务管理制度，落实固定资产购置处理、开支审批等制度，确保卫生室财务管理工作严格规范；强化财务监督和审计，定期组织专项检查，严肃查处违纪行为，针对医院管理中的关键环节，进一步完善财务管理制度，及时堵塞管理漏洞，实现财务管理科学规范、公开透明；重点做好医疗服务项目、收费标准、药品以及耗材价格等信息的公开，杜绝乱收费现象。
4.资产管理。
我院建立健全了资产管理制度、建立了固定资产责任制度，明确了保管人和管理责任人，按需配置，优化资产结构，避免超标准、超范围配置，提高了资产的使用效率和效果，我院近两年均无闲置资产，单位资产管理制度总体上得到有效执行。我院人均资产变化率≦省直行政事业单位人均资产变化率；办公家具超最低使用年限资产利用率>省直行政事业单位平均值，
5.采购管理。
为进一步规范采购行为，加强采购管理工作， 有效防控采购业务活动风险，提高采购业务的规范性、科学性和准确性，依据《四川省财政厅关于印发《四川省政府采购面向中小企业采购品目指导目录 2024 年版)》的通知》(川财采[2024]4 号)、《达州市财政局关于转发四川省财政厅《关于印发四川省 政府采购面向中小企业采购品目指导目录(2024版)》的通知》(达 市财采管[2024]25 号)文件精神，本院严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，结合实际与采购业务管控要求，本院制定了采购内部控制制度。政府采购目录外的采购我院主要从中小企业采购，2024年度，我院无政府采购。
（二）单位预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额269.81万元，1—12月预算执行总体进度为100%，无结转结余项目。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额49.39万元，1—12月预算执行总体进度为100%，无结转结余项目。
1.项目决策。
我院项目立项依据充分，程序严密，规划合理。我院部门预算经单位三重一大会议审议后，再在“预算一体化系统”按财政规定在规定期限内审核审批流程，出现预算变更需求的，履行相应变动程序，再按照立项流程执行，所有流程均合法合规。
2.项目执行。
我院的部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，所有项目1-6月、1-12月均符合预算执行率100%。项目执行良好，资金分配及时，支出方向合规。
3.目标实现。
本年度我院平稳运行，各项指标顺利完成，达到预期绩效目标，居民健康生活水平提高，单位职工相关权益得到保障。
（三）重点领域绩效分析。
2024年度我院未涉及重点领域。
（四）绩效结果应用情况。
按照绩效评价的总体要求，认真落实绩效评价方案。对单位运转类及涉及基本公共卫生服务、基本药物制度实施项目进行了精准评价。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我院单位整体支出绩效自评根据单位实际情况进行，项目决策程序完备，预算执行率较高，目标任务完成情况较好，总体情况良好，单位整体支出绩效评价自评得分为90.86分。
具体得分见附表1：部门预算绩效评价自评打分表。
（二）存在问题。
从绩效评价看，单位支出预算和绩效评价工作还存在一些具体问题，一是对单位支出绩效评价工作的认识理解不够，年初预设项目绩效指标不合适、指标还较粗放；二是有的项目无法用量化指标来进行考评；三是在预算编制时经济科目使用不当，造成预算执行时存在跨科目执行的情况；四是内控信息化建设不够完善。
（三）改进建议。
绩效评价是深入贯彻落实《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》(国发〔2017〕45号)要求的一项重要内容，建议财政加强对绩效评价工作的培训和指导，进一步优化项目绩效考核指标体系，做到合理性与可操作性的有机统一，更加严谨地促使预算编制管理进一步精细化、科学化，严格按照财政要求切实加快预算执行进度。同时，我院将进一步加强内控信息化建设，采取分期建设、分步推进的方式，覆盖内控重点环节。
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51172222T000006009075-基本药物制度补助资金 | |||||||||
主管部门 | 宣汉县卫生健康局本级 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县毛坝镇卫生院 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
促进改革联动更有效，集中带量采购降药价，合理用药降药费，在医保和财政提供支撑和保障的同时，鼓励在高血压、糖尿病、严重精神障碍等慢性疾病管理中，逐步提高国家基本药物实际保障水平，让患者愿意使用国家基本药物，对辖区群众开展诊疗活动。 | 本单位严格执行基本药物制度实施方案，全院药品实行网上集中采购，基本药物采购率达90%，村卫生室基药采购率达60%，完成辖区群众的诊疗活动以及就近就医用药。 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 国家基本药物覆盖面更广，品种数量不仅满足常见病、慢性病、应急抢救等主要临床需求，还聚焦癌症、儿童、丙肝等病种，为不同疾病患者提供了多种用药选择；合理确定转移支付资金使用方向，并对转移支付资金支持项目的必要性、可行性等进行科学论证，强化管理，注重实效；转移支付资金实施全过程预算绩效管理，建立绩效评价结果与资金分配挂钩机制，提高转移支付资金使用效益。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 33.03 | 33.03 | 100.00% | 10 |
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其中：财政资金 | 0.00 | 33.03 | 33.03 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 |
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绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
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合计 | 100 |
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评价结论 | 通过深入推进基本药物制度的实施，居民健康素养水平稳步提升，提高了辖区居民对国家基本基本药物制度的知晓率和感受度。健康满意度、获得感不断提升。 | |||||||||
存在问题 | 基层单位特别是边远山区的村医，从事诊疗活动的人员不足，经费不足，采购不及时。 | |||||||||
改进措施 | 强化规范管理。严格按照《完善国家基本药物制度的实施方案》开展诊疗服务。 | |||||||||
项目负责人：李正友 | 财务负责人：罗广兵 | |||||||||
第五部分附表
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
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