2024年度宣汉县峰城镇中心卫生院单位决算 - 政府部门

第一部分单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分2024年度单位决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

负责本辖区范围内医疗卫生工作，承担全镇2.5万人的基本医疗和国家基本公共卫生服务工作,综合提供预防、保健和基本医疗等服务。设立了内科、外科、中医科、防保站、居民健康档案室、功能科室和医保办公室等科室；开设了检验、彩超、心电图、DR等辅助科室。对本辖区内开展基本公共卫生均等化服务和突发公共卫生事件的报告与处置，负责村卫生室的技术指导和乡村医生培训指导等工作。

二、机构设置

宣汉县峰城镇中心卫生院属于一级预算单位，下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，其他事业机构0个。

第二部分2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支分别760.26万元。与2023年度相比，收、支总计各减少25.02万元，减少3.%。主要变动原因是单位人员支出减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计760.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入362.58万元，占47.7%；事业收入357.72万元，占47.1%；其他收入39.96万元，占5.2%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计760.26万元，其中：基本支出760.26万元，占100%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支分别362.58万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少42.1万元，降低10.4%。主要变动原因是公共卫生经费减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出362.58万元，占本年支出合计的47.7%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少42.1万元，降低10.4%。主要变动原因是公共卫生经费减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出362.58万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出56.27万元，占15.5%；卫生健康支出304.94万元，占84.1%；住房保障支出1.38万元，占0.4%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为362.58万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为26万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为30.27万元，完成预算100%。

2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为156.39万元，完成预算100%；卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为12.08万元，完成预算100%；卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为135.35万元，完成预算100%；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.07万元，完成预算100%；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.05万元，完成预算100%；住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为1.38万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出362.58万元，其中：

人员经费262.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费100.44万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.09万元，完成预算100%，较上年减少0.11万元，减少3.4%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算3.09万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 公务用车购置及运行维护费支出3.09万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.11万元，减少3.4%。主要原因是较上一年出诊量减少，油费减少。

2.公务用车运行维护费支出3.09万元。主要用于医疗日常业务中用车燃料费、维修费等支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款支出，与去年一致。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年一致。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位2024年度无机关运行经费支出，与去年一致。

（二）政府采购支出情况

本单位2024年度无政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年度12月31日，宣汉县峰城镇中心卫生院共有车辆1辆，主要用于基本卫生应急救护。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对国家基本公共卫生服务等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后。（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗业务活动收入等。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

9.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

10. 2080502事业单位离退休支出（项）：指退休人员补充医疗保险缴费。

11. 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

13.21003基层医疗机构（款）：反映用于基层医疗卫生机构的支出。

14.2100302乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。

15.2100399其他基层医疗卫生机构支出（项）：指基本药物制度补助经费。

16.21004公共卫生（款）：支映用于公共卫生支出。

17.2100408基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公务用车购置及运行费反映单位救护车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

宣汉县峰城镇中心卫生院2024年度单位预算绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。

我院占地面积1517余平方米，建筑面积2250平方米；编制床位40张，实际开放床位40张。我院设有内科、外科、中医科、康复理疗科、医学影像科等医技科室及防保所。本院所辖11个行政村，下设8个村卫生站1个村卫生室。

（二）机构职能。

贯彻执行国家和省、市、县有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策。负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生等公共卫生的管理，担负着辖区2.5万余人的基本医疗、基本公共卫生服务的工作。

（三）人员概况。

我院经中共宣汉县机构编制委员会重新核定财政全额编制34人，实有在编职工28人，临聘职工9人，退休人员20人，遗属1人。

二、单位资金收支情况

（一）收入情况。

本年度总收入760.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收362.58万元，占总收入47.7%；事业收入357.72万元，占总收入47.1%，全部为开展医疗服务取得的业务收入;其他收入39.96万元，占总收入5.2%。

（二）单位财政资金支出情况

本年度卫生健康总支出760.26万元。按支出性质分类为基本支出，其中人员经费395.51万元，日常公用经费364.75万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

宣汉县峰城中心卫生院2024 年决算报表收支平衡，无结转结余情况结余分配和结转结余情况。

三、单位预算绩效分析

（一）单位预算总体绩效分析。

1.履职效能。我院绩效管理机制健全、程序规范、方法合理、结果可信、全过程管理；绩效管理措施有力、有利、有益、能够促进目标任务的完成，促进经济社会发展；绩效管理制度完善，改进了绩效管理办法，优化了绩效管理流程，提高了绩效管理水平。

2.预算管理。我院按照财政局的要求制定年初绩效目标，绩效目标编制科学合理，要素完整、与预算安排相匹配、细化量化并集体决策；绩效目标实际实现程度与预期目标基本一致。

3.财务管理。我院及时组织财务人员进行预决算的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,按先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

4.资产管理。资产利用率100%、资产盘活率100%，无闲置一年以上的资产。

5.采购管理。我院严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。

（二）单位预算项目绩效分析。

1.项目决策。项目设立经过事前评估和可行性论证，并经过集体决策讨论通过。符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，资金申报及批复审批程序和手续完整，符合资金管理办法等相关规定。

2.项目执行。项目经批复后，严格按照相关文件程序办理项目相关手续，项目资金分配结果与规划计划一致；按规定分配专项预算资金，切实保障资金符合项目预算批复或文件规定用途。

3.目标实现。项目绩效目标具有合理性，单位制定的计划实现的具体绩效目标具有定性和定量目标以及项目实施进度计划，该项目与现实需求匹配。

（三）重点领域绩效分析。

我院资产管理制度完善，建立资产管理的长效机制。确保国有资产不流失。制定《宣汉县峰城镇中心卫生院国有资产管理制度》，明确在资产配置、使用、处置等方面的分工合作、操作程序和管理权限，对资产处置的范围、方式、审批权限、收入等进行了明确，规范了处置行为。

固定资产折旧和摊销的做法，有利于客观真实反映资产价，有利于推进政府成本会计核算与管理，有利于权责发生制政府财务报告的编制。通过网络连接传送数据，实时查看单位资产数据，为资产配置和处置等审核提供参考，为预算编制和资产采购提供依据。实现资产管理与预算管理、财务管理相结合。

我院积极推进资产管理信息系统建设，所有固定资产均建立了固定产卡片。资产年报数据与决算数据的一致性，让两表更具有真实性。

（四）绩效结果应用情况。

我单位绩效目标编制、执行与管理按照相关规定执行，资金到位及时、手续齐全、流程规范，使用得当。按要求上报各类报表，并自评公开，对于存在的问题及时进行了整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合单位实际情况，组织成立了临时评价小组，开展自评工作。绩效评价项目组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查等方法，对各项指标进行了核实与评分，整体自评数据准确。综合效益明显，单位整体支出绩效评价最终得分为93.5分，总体评价为优。具体得分率及评分情况见附件：单位预算绩效评价指标体系表。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议。

无

附表：1.部门预算绩效自评打分表

2.部门整体绩效目标完成情况自评表

3.部门预算项目支出绩效评价表

附表1

部门预算绩效自评打分表

绩效评价指标指标分值				指标解释	自评得分	备注
一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	指标解释	自评得分	备注
总体绩效（65分）	履职效能（15分）	履职效果	15	部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，反映该项职能目标完成效果情况	13.5
	预算管理（25分）	预算编制质量	8	部门是否严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性	7
		单位收入统筹	4	部门统筹自有收入程度	3
		支出执行进度	6	部门1至6月、1至10月预算执行情况	4.5
		预算年终结余	2	部门整体年终预算结余情况	2
		严控一般性支出	5	部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况	4
	财务管理（10分）	财务管理制度	4	部门财务管理制度建立情况	4
		财务岗位设置	2	部门财务岗位设置是否符合相关财务管理制度要求	2
		资金使用规范	4	部门资金使用是否符合相关财务管理制度规定	4
	资产管理（9分）	人均资产变化率	3	部门人均资产变化情况	3
	资产管理（9分）	资产利用率	3	部门资产超最低使用年限情况	3
总体绩效（65分）	资产管理（9分）	资产盘活率	3	部门闲置一年以上的资产盘活情况	3
	采购管理（6分）	支持中小企业发展	3	部门是否严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法	3
	采购管理（6分）	采购执行率	3	部门政府采购项目资金支付比例情况	3
项目绩效（35分）	项目决策（12分）	决策程序	4	部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序	3.5
		目标设置	4	部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配	4
		项目入库	4	部门预算项目是否在规定时间完成项目入库	4
	项目执行（12分）	执行同向	4	部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符	4
		项目调整	4	部门预算项目是否采取对应调整措施	4
		执行结果	4	部门预算项目预算执行情况	4
	目标实现（11分）	目标完成	4	部门预算项目绩效目标数量指标完成情况	4
		目标偏离	4	部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况	4
		实现效果	3	部门预算项目绩效目标效益指标实施效果	3
扣分项（10分）	被评价部门配合度		-	被评价对象工作配合情况

附表2

部门整体绩效目标完成情况自评表

部门名称			宣汉县峰城镇中心卫生院
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
	760.26		362.58		397.68
年度总体目标	对辖区常住服务人口1.5万人开展一般医疗服务。
年度主要任务	任务名称		主要内容
	开展基本医疗服务		常见疾病的诊断、治疗；预防保健服务：如疫苗接种、健康体检、疾病预防指导等，助力维护公众健康；基本药物配备：包含治疗常见疾病的必需药品，以保障患者用药需求等；
	抓好医疗质量安全		建立完善的医疗安全制度和应急预案，加强对医疗风险的识别、评估和控制，减少医疗事故的发生。
	实施国家基本药物制度		规范基本药物制度。
年度绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标性质	绩效指标值	绩效度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	辖区人群患病就医服务人次	≥	14500	人次	30%	15046
			数量指标药占比	≤	65	%	20%	39.8%
		质量指标	西药/中成药/卫生材料零差率销售率	=	100	%	20%	100%
		时效指标	是否及时完成拨付计划	是	100	%	10%	100%
	效益指标	社会效益指标	群众就医环境	定性	影响程度（显著、明显、一般		10%	显著提高
	满意度指标	满意度指标	群众满意度	≥	94	%	10	96%

附表3