2024年度宣汉县清溪镇中心卫生院单位决算

第一部分单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表........................25

第一部分单位概况

一、主要职责

宣汉县清溪镇中心卫生院主要以基本公共卫生服务、一般医疗服务为主全面开展各项工作。负责本辖区范围内预防保健、医疗卫生工作，是农村三级医疗网点的重要环节，担负着医疗防疫、保健的重要任务，是直接解决农村看病难看病贵的重要一关。对妇幼保健和妇女儿童常见病防治工作；落实基本公共卫生服务项目和提供基本医疗服务等工作。目前开展了常见病、多发病、突发病等的诊治及预防保健工作，对疑难重症进行恰当的处理并转诊，承担乡村现场应急救护、转诊服务和康复服务。对本辖区内开展基本公共卫生均等化服务和突发公共卫生事件的报告与处置，负责村卫生室的技术指导和乡村医生培训等工作。

二、机构设置

宣汉县清溪镇中心卫生院属一级预算公益一类事业单位，无下设机构。

第二部分2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1918.49万元、支出总计1918.49万元。与2023年相比，收入总计增加5.7万元，增长0.3%；支出总计增加5.7万元，增长0.3%，主要变动原因是开展医疗业务活动事业收入有所增长，同时成本支出略增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1918.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入639.49万元，占33.3%；事业收入1278.33万元，占66.6%；其他收入0.67万元，占0.1%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1918.49万元，其中：基本支出1918.49万元，占100%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计639.49万元、支出总计639.49万元。与2023年相比，财政拨款收入总计减少16.38万元，下降2.5%；支出总计减少16.38万元，下降2.5%。主要变动原因是上年度退休人员去世有抚恤金预算拨款等。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出639.49万元，占本年支出合计的33.33%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少16.38万元，下降2.5%。主要变动原因是上年度退休人员去世有抚恤金预算拨款等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出639.49万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出98.83万元，占15.5%；卫生健康支出537.88万元，占84.1%；住房保障支出2.78万元，占0.4%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为639.9万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为35.1万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为44.75万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为5.56万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为13.42万元，完成预算100%。

2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为218.44万元，完成预算100%；卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为50.58万元，完成预算100%；卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为266.2万元，完成预算100%；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2.24万元，完成预算100%。

3.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为2.78万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出639.9万元，其中：

人员经费299.03万元，主要包括：基本工资76万元、津贴补贴2.39万元、绩效工资10.18万元、机关事业单位基本养老保险缴费44.75万元、职业年金缴费5.56万元、职工医疗保险缴费2.14万元、住房公积金2.78万元、其他工资福利支出（为招聘公共卫生特别服务岗人员）0.16万元、其他对个人和家庭的补助支出155.07万元。
　　公用经费340.46万元，主要包括：办公费16.56万元、印刷费5.12万元、水费2.07万元、电费9.03万元、邮电费1.11万元、差旅费0.24万元、维修（护）费0.2万元、专用材料费13.61万元、劳务费121.42万元、公务用车运行维护费2.32万元、其他商品和服务支出48.77万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.32万元，完成预算100%，较上年度减少0.59万元，下降20.27%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算2.32万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.公务用车购置及运行维护费支出2.32万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.59万元，下降20.27%。主要原因是本年度加强救护车日常管理与维护，做到厉行节约开支，同时出车率有所降低，燃油费降低。

其中：公务用车运行维护费支出2.32万元。主要用于救护车所需的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度没有政府性基金预算财政拨款支，与上年一致。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，与上年一致。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县清溪镇中心卫生院机关运行经费支出0万元，与上年一致。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县清溪镇中心卫生院政府采购支出总额217.15万元，其中：政府采购货物支出52.96万元、政府采购工程支出164.19万元。采购牙科CT机等医疗设备，主要方便辖区患者就近就医、检查诊疗等；通过政府采购新建综合楼，主要是提升基层医疗综合能力，主要用于开展预防接种活动，方便辖区及周边居民免疫规划预防接种。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县清溪镇中心卫生院共有车辆1辆，其中：医疗救护用车1辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗业务活动收入等。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指退休人员生活补助资金。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指在职人员机关事业养老保险缴费。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指在职转退休人员职业年金记实缴费。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指乡村医生退出保障支出。

8.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指用于遗属生活补助支出及乡镇卫生院的综合经费支出。

9.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指基层医疗机构及村卫生室实施基本药物制度补助经费支出。

10.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务补助资金。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政预算公共卫生特别服务岗人员医疗保险缴费。

12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指财政预算公共卫生特别服务岗人员住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的公务用车购置及运行费。其中，公务用车购置及运行费反映单位医疗救护车所需的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

第四部分附件

单位预算绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。宣汉县清溪镇中心卫生院属一级预算公益一类事业单位，执行政府会计制度。本院设立了内科、外科、妇科、儿科、口腔科、中医科、康复医学科、全科医学科、超声影像、放射检查、心电图、检验、公共卫生科、家庭医生签约服务慢病管理服务中心等科室，设置了发热诊室、腹泻门诊诊室。

（二）机构职能。主要以基本公共卫生服务、一般医疗服务为主全面开展各项工作。负责本辖区范围内医疗卫生工作，组织领导群众卫生运动，培训卫生技术人员。是农村三级医疗网点的重要环节，担负着医疗防疫、保健的重要任务，是直接解决农村看病难看病贵的重要一关。对妇幼保健和妇女儿童常见病防治工作；负责计划生育技术服务相关工作；落实基本公共卫生服务项目和提供基本医疗服务等工作。目前开展了常见病、多发病、突发病等的诊治及预防保健工作，对疑难重症进行恰当的处理并转诊，承担乡村现场应急救护、转诊服务和康复服务。对本辖区内开展基本公共卫生均等化服务和突发公共卫生事件的报告与处置，负责村卫生室的技术指导和乡村医生培训等工作。

（三）人员概况。截至2024年末，宣汉县清溪镇中心卫生院核定编制数48人，年末实有人数50人，在编人员39人，编外公共卫生特别服务岗4人，临聘人员7人；退休人员26人、遗属人员5人。

二、单位资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县清溪镇中心卫生院2024年度预算收入1918.49万元，决算报表收入1918.49万元，财政补助收入639.49万元，其中：人员经费233.63万元（遗属生活补助4.63万元、丧葬抚恤金13.42万元、机关事业养老保险缴费44.75万元、公共卫生应急服务岗人员工资及社会保障缴费和住房公积金28.35万元、在职退休人员年金做实资金5.56万元、目标绩效奖励金及退休人员生活补助136.92万元），综合补助收入65.4万元，实施基本药物制度补助收入43.42万元，基本公共卫生服务补助收入266.62万元，基层医疗机构能力建设补助收入30.42万元。

（二）支出情况。宣汉县清溪镇中心卫生院2024年年初预算支出1918.49万元，决算支出1918.49万元，为一般公共预算基本支出，其中人员经费支出770.24万元，公用经费支出1148.25万元。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县清溪镇中心卫生院2024年决算报表收支平衡，无结转结余情况。

三、单位预算绩效分析

（一）单位预算总体绩效分析。为辖区及周边辐射区域的群众提供一般医疗服务、基本公共卫生服务，扩大医改成果，深化基层医疗卫生机构管理体制、补偿机制等多个方面的综合改革，解决群众看病贵、就医难，小病不出乡镇大病不出县域的就医问题。通过建立健全相关制度，发挥好资金的使用效益，规范资产管理。

1.履职效能。一是进一步加强制度建设，建立建全合理化规章制度，对单位管理制度和管理规定按照单位实际进一步修订和完善，区分层次，严格执行，实行有法有规可依；二是进一步规范卫生院内务管理、建立严格的规章制度、内控制度、财经管理制度，减少不必要的支出，做到开源节流；三是规范科室设置，增设后勤保障科，落实药品、物资区分存放，强化对院内物资、设备的管理，统一调配使用；四是建立健全医疗安全、消防安全、交通车辆安全等管理考核机制。五是继续改善患者就医环境，就医条件，打造舒适、优美、整洁、和谐氛围。六是加强推进乡村医生一体化管理模式，制定相应的管理办法和考核细则，强化乡村医生的责任心意识，提升乡村一体化建设服务水平。依据年初预算编制、制定本年度工作计划，完成绩效目标计划；合理使用、充分利用基本公共卫生服务专项资金、综合补助专项资金，持续实施国家基本药物制度。本年度根据年初工作计划完成了如下工作任务：一是时效指标，10月底之前完成了牙科CT等医疗设备采购项目，购置了口腔颌面锥形束计算机体层摄影设备1套、病人监护仪2台，进一步提升了本院医疗服务能力；二是数量指标，实现了预决算总收入1918.49 万元（其中财政拨款639.49万元、事业收入1278.33万元、其他收入0.67万元）、年门急诊40269 人次、住院4802人次；三是满意度指标，患者群众满意度达90%以上；四是效益指标，扎实开展公共卫生工作，增强群众健康保障，持续推进了家庭医生签约服务及医防融合工作，对重点人群签约率达到97%，签约履约到位。

2.预算管理。一是按照综合预算的原则，宣汉县清溪镇中心卫生院所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入主要包括：财政拨款预算收入、事业预算收入、非同级财政拨款预算收入、利息收入等；支出主要包括：业务活动费用、单位管理费用、其他费用等。二是按照相关规定合理编制预算，预算支出内容与年度目标匹配。以保重点为前提、促发展为方向、厉行节约为指导、增收节支为原则。三是从实际出发，量力而行，以收定支，结合上年度的收支情况，准确编制本年度收支预算，加强成本核算。遵循政府预算统一性、完整性、年度性、可靠性、公开性和分类性原则，保证预算编制的科学、合理、规范、准确、完整、效益。

3.财务管理。依据事业单位财务管理的特点和办法，我单位结合财务机构设置具体情况，以确保财务整体的安全、顺畅，防止违法违纪现象的发生，制定了适应的财务管理制度，按照要求设置了财会室；全年无超预算或者无预算支出，无虚列支出、转移或者套取预算资金等问题。本单位2024年总费用1918.49万元，主要是业务活动费用，其中：工资和福利费用612.75万元，商品和服务费用1148.25万元，对个人和家庭的补助费用157.49万元。本年的“三公”经费财政预算主要是救护车辆运行维护费2.32万元。

4.资产管理。本单位2024年资产总额为1156.59万元，主要是流动资产693.67万元，占59.98%；非流动资产462.92万元，占比40.02%。本年度采购资产设备做到了及时入账，资产账面数和实有数、资产管理系统数相符。定期开展了资产清查和盘点。现有资产设备利用率100%，无闲置资产。

5.采购管理。为进一步规范采购行为，加强采购管理工作，有效防控采购业务活动风险，提高采购业务的规范性、科学性和准确性，依据《四川省财政厅关于印发《四川省政府采购面向中小企业采购品目指导目录2024年版)》的通知》(川财采[2024]4号)、《达州市财政局关于转发四川省财政厅《关于印发四川省政府采购面向中小企业采购品目指导目录(2024版)》的通知》(达市财采管[2024]25号)文件精神，本院严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，结合实际与采购业务管控要求，本院制定了采购内部控制制度。一是药品材料的采购，由使用或管理科室提出采购计划，通过层级审核签字确认后，再由药械采管经办人员按规定实施采购。药品必须100%通过国家集采平台网上采购，材料按规定需在网上实施采购的必须100%网上采购，其他材料在保证质量的基础选择价格最低渠道采购。二是设备采购：由使用科室提出采购申请，经院支委会讨论通过后，再按程序报上级主管局及相关部门审核采购意见实施。本年度采购牙科CT等医疗设备预算数60万元，执行数52.96万元，执行率88.27%；采购医疗设备预算数210万元，因属于本院自筹资金，因收支成本核算导致本年度未实施完成采购；综合楼建设项目预算数172万元，本年度基本完成前期准备工作，但未建设施工。本年度已完成的牙科CT等医疗设备采购项目，实际支付100%。对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购。

（二）单位预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数 3 个，涉及预算总金额375.44万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数 3 个，涉及预算总金额442万元，1—12月预算执行完成采购项目1个，总体进度为11.98 %，其中：预算结转项目2个（采购医疗设备和综合楼建设项目计划2-3年完成），预算结余率大于10%的项目共计 2 个。

1. 项目决策。预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序，预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化，预算项目在规定时间完成项目入库。

2. 项目执行。预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，预算项目采取对应调整措施，预算结余为0万元。

3.目标实现。预算项目绩效目标数量指标完成率100%，预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离度为0，预算项目绩效目标效益指标实施率100%。

（三）绩效结果应用情况。通过绩效评价满意度调查，城乡居民健康素养水平得到进一步提高，健康满意度、获得感不断提升。对单位运转类及涉及基本公共卫生服务、基本药物制度实施项目进行了精准评价，并达州市宣汉县人民政府官网上进行了公示。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。结合本单位实际，通过自评，2024年度单位预算整体支出与实际支出一致，全面完成2024年度各项指标任务。自评得分为92.5分。