目录
第一部分 单位概况
一、单位职责
二、机构设置
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、单位职责
负责本辖区范围内医疗卫生工作，组织领导群众卫生运动，培训卫生技术人员。是农村三级医疗网点的重要环节，担负着医疗防疫、保健的重要任务，是直接解决农村看病难看病贵的重要一关。对妇幼保健和妇女儿童常见病防治工作；负责计划生育技术服务相关工作；落实基本公共卫生服务项目和提供基本医疗服务等工作。目前开展了常见病、多发病、突发病等的诊治及预防保健工作，对疑难重症进行恰当的处理并转诊，承担乡村现场应急救护、转诊服务和康复服务。对本辖区内开展基本公共卫生十二大项均等化服务，负责村卫生室的技术指导和乡村医生培训等工作。
二、机构设置
宣汉县南坪镇观山卫生院属一级预算公益一类事业单位，执行政府会计制度。我院核定编制数12人，现有在职职工10人，在编人员6人，临聘人员3人，三支一扶人员1人。卫生技术人员9人，其中从事公共卫生人员3人，管理人员1人，财会人员1人，内科1人，医保科1人，护理工作1人，辅助科室彩超，检验，放射科1人。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计208.3万元。与2023年相比，收、支总计各减少12.3万元，减少5.6%。主要变动原因是财政拨款收入减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年本年收入合计208.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入136.7万元，占65.6%；事业收入71.6万元，占34.4%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2024年本年支出合计208.3万元，其中：基本支出208.3万元，占100%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
2024年财政拨款收、支总计136.7万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少44.3万元，减少24.5%。主要变动原因是公卫服务人口减少，本单位在编人员减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
2024年一般公共预算财政拨款支出136.7万元，占本年支出合计的65.6%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少44.3万元，减少24.5%。主要变动原因是人员减少，支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2024年一般公共预算财政拨款支出136.7万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出11.5万元，占8.4%；卫生健康支出125.2万元，占91.6%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2024年一般公共预算支出决算数为136.7万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为11.5万元，完成预算100%。
2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为86.1万元，完成预算100%；卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他医疗卫生机构支出（项）:支出决算为6.9万元，完成预算100%；卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为32.2万元，完成预算100%。
2024年一般公共预算财政拨款基本支出136.7万元，其中：人员经费112.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费24.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
2024年无“三公”经费财政拨款支出，与去年一致。
2024年没有政府性基金预算财政拨款支出，与去年一致。
2024年没有国有资本经营预算财政拨款支出，与去年一致。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，宣汉县南坪镇观山卫生院无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2024年度，宣汉县南坪镇观山卫生院政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，宣汉县南坪镇观山卫生院无车辆。单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效自评，2024年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗业务活动收入等。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入。
4.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
5.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
6.2080502事业单位离退休支出（项）：指退休人员补充医疗保险缴费。
7.2080599其他行政事业单位养老支出（项）：指遗属生活补助支出。
8.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
9.21003基层医疗机构（款）：反映用于基层医疗卫生机构的支出。
10.2100302乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。
11.2100399其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映基层医疗机构及村卫生室实施基本药物制度补助经费支出。
12.21004公共卫生（款）：反映用于公共卫生支出。
13.2100408基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务补助资金。
14.221住房保障支出（类）：反映住房保障方面的支出。
15.22102住房改革支出（款）：反映住房改革支出。
16.2210201住房公积金（项）：指住房公积金财政补助资金。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
宣汉县南坪镇观山卫生院2024年度单位预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。
我院占地面积1200余平方米，建筑面积960平方米；编制床位10张，实际开放床位15张。我院设有内科、外科、中医科、康复理疗科、医学影像科等医技科室及防保所。本院所辖4个行政村，下设4个村卫生站。
（二）机构职能。
贯彻执行国家和省、市、县有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策。负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生等公共卫生的管理，担负着辖区四千余人的基本医疗、基本公共卫生服务的工作。
（三）人员概况。
我院经中共宣汉县机构编制委员会重新核定财政全额编制12人，实有在编职工6人，三支一扶1人，临聘人员3人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。
本年度总收入合计208.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入136.7万元，占65.6%；事业收入71.6万元，占34.4%。
（二）单位财政资金支出情况
本年度总支出208.3万元。按支出性质分类为基本支出，其中人员经费102.9万元，日常公用经费33.8万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
宣汉县南坪镇观山卫生院2024年决算报表收支平衡，无结转结余情况结余分配和结转结余情况。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
1.履职效能。我院绩效管理机制健全、程序规范、方法合理、结果可信、全过程管理；绩效管理措施有力、有利、有益、能够促进目标任务的完成，促进经济社会发展；绩效管理制度完善，改进了绩效管理办法，优化了绩效管理流程，提高了绩效管理水平。
2.预算管理。我院按照财政局的要求制定年初绩效目标，绩效目标编制科学合理，要素完整、与预算安排相匹配、细化量化并集体决策；绩效目标实际实现程度与预期目标基本一致。
3.财务管理。我院及时组织财务人员进行预决算的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,按先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。
4.资产管理。资产利用率100%、资产盘活率100%，无闲置一年以上的资产。
5.采购管理。我院严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。
（二）单位预算项目绩效分析。
1.项目决策。项目设立经过事前评估和可行性论证，并经过集体决策讨论通过。符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，资金申报及批复审批程序和手续完整，符合资金管理办法等相关规定。
2.项目执行。项目经批复后，严格按照相关文件程序办理项目相关手续，项目资金分配结果与规划计划一致；按规定分配专项预算资金，切实保障资金符合项目预算批复或文件规定用途。
3.目标实现。项目绩效目标具有合理性，单位制定的计划实现的具体绩效目标具有定性和定量目标以及项目实施进度计划，该项目与现实需求匹配。
（三）重点领域绩效分析。
我院资产管理制度完善，建立资产管理的长效机制。确保国有资产不流失。制定《宣汉县南坪镇观山卫生院国有资产管理制度》，明确在资产配置、使用、处置等方面的分工合作、操作程序和管理权限，对资产处置的范围、方式、审批权限、收入等进行了明确，规范了处置行为。
固定资产折旧和摊销的做法，有利于客观真实反映资产价，有利于推进政府成本会计核算与管理，有利于权责发生制政府财务报告的编制。通过网络连接传送数据，实时查看单位资产数据，为资产配置和处置等审核提供参考，为预算编制和资产采购提供依据。实现资产管理与预算管理、财务管理相结合。
我院积极推进资产管理信息系统建设，所有固定资产均建立了固定产卡片。资产年报数据与决算数据的一致性，让两表更具有真实性。
（四）绩效结果应用情况。
我单位绩效目标编制、执行与管理按照相关规定执行，资金到位及时、手续齐全、流程规范，使用得当。按要求上报各类报表，并自评公开，对于存在的问题及时进行了整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
结合单位实际情况，组织成立了临时评价小组，开展自评工作。绩效评价项目组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查等方法，对各项指标进行了核实与评分，整体自评数据准确。综合效益明显，单位整体支出绩效评价最终得分为94分，总体评价为优。具体得分率及评分情况见附件：单位整体预算绩效评价指标体系表。
（二）存在问题。
通过对绩效目标指标表的分析，绩效目标没有完全完整反映项目的绩效目标，对预算绩效管理的理 念还需加强
（三）改进建议。
进一步增强预算意识，始终坚持先预算后支出。一是根据实际情况，优化资源配置，推进预算编制科学化、数字准确化。以便减少实际支出与预算支出的差距。二是加强业务学习，提高单位管理能。。
附表：1.部门预算绩效自评打分表
2.部门整体绩效目标完成情况自评表
3.部门预算项目支出绩效评价表
附表1
部门预算绩效自评打分表
绩效评价指标 指标分值 | 指标解释 | 自评得分 | 备注 | |||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标 分值 | |||
总体绩效 （65分） | 履职效能 （15分） | 履职效果 | 15 | 部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，反映该项职能目标完成效果情况 | 14 |
|
预算管理 （25分） | 预算编制质量 | 8 | 部门是否严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性 | 7 |
| |
单位收入统筹 | 4 | 部门统筹自有收入程度 | 3 |
| ||
支出执行进度 | 6 | 部门1至6月、1至10月预算执行情况 | 4 |
| ||
预算年终结余 | 2 | 部门整体年终预算结余情况 | 2 |
| ||
严控一般性支出 | 5 | 部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况 | 4 |
| ||
财务管理 （10分） | 财务管理制度 | 4 | 部门财务管理制度建立情况 | 4 |
| |
财务岗位设置 | 2 | 部门财务岗位设置是否符合相关财务管理制度要求 | 2 |
| ||
资金使用规范 | 4 | 部门资金使用是否符合相关财务管理制度规定 | 4 |
| ||
资产管理 （9分） | 人均资产变化率 | 3 | 部门人均资产变化情况 | 3 |
| |
资产利用率 | 3 | 部门资产超最低使用年限情况 | 3 |
| ||
总体绩效 （65分） | 资产管理 （9分） | 资产盘活率 | 3 | 部门闲置一年以上的资产盘活情况 | 3 |
|
采购管理 （6分） | 支持中小企业发展 | 3 | 部门是否严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法 | 3 |
| |
采购执行率 | 3 | 部门政府采购项目资金支付比例情况 | 3 |
| ||
项目绩效 （35分） | 项目决策 （12分） | 决策程序 | 4 | 部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序 | 4 |
|
目标设置 | 4 | 部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配 | 4 |
| ||
项目入库 | 4 | 部门预算项目是否在规定时间完成项目入库 | 4 |
| ||
项目执行 （12分） | 执行同向 | 4 | 部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符 | 4 |
| |
项目调整 | 4 | 部门预算项目是否采取对应调整措施 | 4 |
| ||
执行结果 | 4 | 部门预算项目预算执行情况 | 4 |
| ||
目标实现 （11分） | 目标完成 | 4 | 部门预算项目绩效目标数量指标完成情况 | 4 |
| |
目标偏离 | 4 | 部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况 | 4 |
| ||
实现效果 | 3 | 部门预算项目绩效目标效益指标实施效果 | 3 |
| ||
扣分项 （10分） | 被评价部门配合度 | - | 被评价对象工作配合情况 |
|
| |
附表2
部门整体绩效目标完成情况自评表
部门名称 | 宣汉县南坪镇观山卫生院 | |||||||
年度部门整体支出预算 | 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | |||||
208.3 | 136.7 | 71.6 | ||||||
年度总体 目标 | 对辖区常住服务人口四千余人开展一般医疗服务。
| |||||||
年度主要 任务 | 任务名称 | 主要内容 | ||||||
开展基本医疗服务 | 常见疾病的诊断、治疗；预防保健服务：如疫苗接种、健康体检、疾病预防指导等，助力维护公众健康；基本药物配备：包含治疗常见疾病的必需药品，以保障患者用药需求等； | |||||||
抓好医疗质量安全 | 建立完善的医疗安全制度和应急预案，加强对医疗风险的识别、评估和控制，减少医疗事故的发生。 | |||||||
实施国家基本药物制度 | 规范基本药物制度。 | |||||||
年度绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标 性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成 指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 辖区人群患病就医服务人次 | ≥ | 12500 | 人次 | 30% | 13600 | |
数量指标药占比 | ≤ | 65 | % | 20% | 35.2% | |||
质量指标 | 西药/中成药/卫生材料零差率销 售率 | = | 100 | % | 20% | 100% | ||
时效指标 | 是否及时完成拨付计划 | 是 | 100 | % | 10% | 100% | ||
效益指标 | 社会效益 指标 | 群众就医环境 | 定性 | 影响程度（显著、明显、一般 |
| 10% | 显著提高 | |
满意度指标 | 满意度指标 | 群众满意度 | ≥ | 93 | % | 10 | 95% | |
附表3
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51172222T000006097881-综合补助 | |||||||||
主管部门 | 宣汉县卫生健康局 | 实施单位（盖章） | 宣汉县南坪镇观山卫生院 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
用于人员及运转经费，全面完成目标工作任务 | 已全面完成全年目标工作任务 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 严格执行预算，精打细算，确保目标任务完成 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 51.00 | 51.00 | 100.00% | 10 | 10 |
| |||
其中：财政资金 | 0.00 | 51.00 | 51.00 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 质量指标 | 基本医疗服务诊断符合率 | ≥ | 85 | % | 1 | 25 | 25 |
| |
产出指标 | 数量指标 | 就诊人次 | ＝ | 24000 | % | 1 | 25 | 25 |
| |
效益指标 | 时效指标 | 及时发放人员工资及缴纳社会保障经费。 | ＝ | 100 | % | 1 | 30 | 30 |
| |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 满意度 | ≥ | 90 | % | 1 | 10 | 10 |
| |
合计 | 100 | 100 |
| |||||||
评价结论 | 人员及运转经费得到保障，目标任务得到完成。 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人：李德鸿 | 财务负责人：胡洋洋 | |||||||||
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51172224T000010979078-保基本民生——基本公共卫生服务 | |||||||||
主管部门 | 宣汉县卫生健康局 | 实施单位（盖章） | 宣汉县南坪镇观山卫生院 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
对辖区千余常住人口免费开展12项国家基本公共卫生服务 | 按时完成对辖区3万余人免费开展国家基本公共卫生服务 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 按照《国家基本公共卫生服务规范》的要求，认真组织实施，对包括居民健康档案管理、健康教育、预防接种、0-6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、65岁及以上老年人健康管理、慢性病（高血压、2型糖尿病）患者健康管理、严重精神障碍患者管理、肺结核患者健康管理、中医药健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告和处理、卫生计生监督协管等12项内容进行规范服务。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 37.69 | 32.18 | 85.38% | 10 | 10 |
| |||
其中：财政资金 | 0.00 | 37.69 | 32.18 | 85.38% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 7岁以下儿童管理率 | ≥ | 90 | % | 1 | 10 | 10 |
| |
产出指标 | 质量指标 | 高血压患者规范管理率 | ≥ | 85 | % | 1 | 10 | 10 |
| |
产出指标 | 质量指标 | 严重精神障碍患者规范管理率 | ≥ | 85 | % | 1 | 20 | 20 |
| |
产出指标 | 数量指标 | 适龄儿童国家免疫规划疫苗接种 | ≥ | 95 | % | 1 | 20 | 20 |
| |
效益指标 | 社会效益指标 | 城乡居民公共卫生服务差距 | ≥ | 90 | % | 1 | 10 | 10 |
| |
效益指标 | 可持续影响指标 | 基本公共卫生服务水平 | ≥ | 90 | % | 1 | 20 | 20 |
| |
合计 | 100 | 100 |
| |||||||
评价结论 | 严格编制要求，科学编制预算，严格执行决算编制内容. | |||||||||
存在问题 | 基本公共卫生服务项目开展对村级评价不够精细。 | |||||||||
改进措施 | 进一步完善对村卫生室考核方案、方法，促进财政预算支出项目的持续改进和提升。 | |||||||||
项目负责人：李德鸿 | 财务负责人：胡洋洋 | |||||||||
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
312033-宣汉县南坪镇观山卫生院部门决算公开报表.xls
中国互联网违法和不良信息举报中心 
四川省互联网不良与违法信息举报中心 
