2024年度宣汉县龙泉土家族乡卫生院单位决算 - 政府部门

第一部分单位概

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、单位职责

宣汉县龙泉土家族乡卫生院始建于1958年，是一所集医疗、预防保健为一体的一级乙等卫生院。担负着辖区1万余人的基本医疗、基本公共卫生服务等工作。并承担辖区村卫生站（室）的医疗业务和基本公共卫生服务等工作的指导和考核。

二、机构设置

本机构属宣汉县卫生健康局下设基层医疗卫生单位，属公益一类事业单位。编制人数16人，实有在编在册人数12人，通过主管局审核自聘人员4人，实有在岗人员16人,退休职工4人，遗属4人。

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度我院总收入397.05万元，总支出397.05万元。与2023年度相比，收入减少45.45万元，减少10.3%。减少原因为财政补助较上年度减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计397.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入136.49万元，占34.3%；事业收入247.56万元，占62.4%；其他收入13万元，占3.3%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计397.05万元，其中：基本支出397.05万元，（其中社会就业保障支出24.17万元，卫生健康支出372.88万元）占100%，无项目支出。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为136.49万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少103.1万元，减少43%。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出136.49万元，占本年支出合计的34.3%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款减少103.1万元，减少43%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出136.49万元，主要用于以下方面:卫生健康支出112.32万元，占比82.3%（其中基层医疗卫生机构支出103.61万元，公共卫生支出8.71万元）；社会保障和就业支出24.17万元，占比17.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为136.49万元，完成预算100%，其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为4.67万元，完成预算100%。社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为13.55万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出5.95万元，完成预算100%。

2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为103.61万元，完成预算100%；卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为8.71万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出136.49万元，其中：

人员经费80.6万元，主要包括：基本工资7.01万元、奖金36.26万元、绩效工资8.81万元、机关事业单位养老保险缴费13.55万元、职业年金缴费5.95万元、对个人和家庭补助支出9.02万元等。

公用经费55.89万元，主要包括：办公费1.03万元、咨询费0.32万元、手续费0.1万元、印刷费6.97万元、水费0.65万元、电费2.54万元、邮电费0.79万元、维修（护）费1.21万元、专用材料费25.16万元、劳务费2.84、工会经费1.29万元、其他交通费用1.06万元、其他商品和服务支出11.93万元等支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算拨款支出0万元，与上年一致。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算拨款支出0万元，与上年一致。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度我院机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2024年度，政府采购支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，救护车1辆，单价12.7万元，彩色多普勒1台，价值19.68万元。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗业务活动收入等。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入。

4.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

5.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

6.2080502事业单位离退休支出（项）：指退休人员补充医疗保险缴费。

7.2080599其他行政事业单位养老支出（项）：指遗属生活补助支出。

8.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

9.21003基层医疗机构（款）：反映用于基层医疗卫生机构的支出。

10.2100302乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。

11.2100399其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映基层医疗机构及村卫生室实施基本药物制度补助经费支出。

12.21004公共卫生（款）：反映用于公共卫生支出。

13.2100408基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务补助资金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

附件1

单位预算绩效评价报告（宣汉县龙泉土家族乡卫生院）

一、单位基本情况

（一）机构组成。

我院属国家公益一类事业单位，主管部门为宣汉县卫生健康局，执行政府会计制度。

（二）机构职能。

（三）人员概况。

截至2024年末，宣汉县龙泉土家族乡卫生院现在编在岗12人、临聘人员4人、退休职工4人、遗属4人。

二、单位资金收支情况

（一）收入情况。

我院2024年全年总收入：397.05万元，其中医疗收入：247.56万元，财政拨款：136.49万元，其他收入：13.00万元；年初无结转。2024年全年住院人数：713人，门急诊人次：8050人，较2023年度事业收入有所下降。

（二）支出情况。

支出年初预算397.05万元，决算数397.05万，其中人员经费208.17万元、公用经费188.88万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

2024年宣汉县龙泉土家族乡卫生院决算报表财政拨款无结转结余。

三、单位预算绩效分析

（一）单位预算总体绩效分析。

1.履职效能。

宣汉县龙泉土家族乡卫生院根据部门职能制定了年度工作计划和绩效目标，并围绕计划和目标开展业务工作。2024年公共卫生、基本药物制度等工作的部门履职绩效目标全部完成。宣汉县龙泉土家族乡卫生院履职效能绩效评价得分为15 分。

2.预算管理。

宣汉县龙泉土家族乡卫生院重视财政资金的支出绩效，从预算、执行、验收、资金支付等流程层层把关，严格按照要求编制年初部门预算并进行部门整体支出，2024 年我院部门预算执行率为100%，“三公”经费未超支，预决算信息已于规定时间内在四川省预决算公开统一平台和官网进行了双公开，保证各项预算按计划有序、有效执行。宣汉县龙泉土家族乡卫生院预算管理绩效评价得分为19.6 分。

3.财务管理。

宣汉县龙泉土家族乡卫生院建立健全了财务管理制度，加强内部控制体系建设。严格执行财务管理规定，确保资金安全、合规使用。合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离。宣汉县龙泉土家族乡卫生院财务管理绩效评价得分为10 分。

4.资产管理。

宣汉县龙泉土家族乡卫生院严格执行现行固定资产管理制度，对购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整的反映我校的固定资产情况，并结合我院的实际情况，完善固定资产管理制度。对纳入政府采购目录范围内的资产采购，必须报政府采购中心进行政府采购；未纳入政府采购目录范围内的资产采购，采用其他形式采购。未纳入预算的固定资产，不得随意采购，确需急用，必须经相关部门批准。定期或不定期地对固定资产进行抽查。检查固定资产的购置、领用、处置等程序是否合规，账实是否相符等，防止国有资产的流失。宣汉县龙泉土家族乡卫生院资产管理绩效评价得分为7.8分。

5.采购管理。

宣汉县龙泉土家族乡卫生院在采购计划中，根据学校实际情况制定科学合理的采购计划。优先面相中小企业采购，根据本年采购资金范围内进行采购，确保采购的及时性和准确性。采购过程中严格遵守采购程序，加强采购过程中的监督和管理。确保采购活动的公开、公平、公正。宣汉县龙泉土家族乡卫生院采购管理绩效评价得分为6分。

（二）单位预算项目绩效分析。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1 个，涉及预算总金额58.11 万元，1—12月预算执行总体进度为100%，

1.项目决策。

明确项目的背景、目的和意义，确保项目符合学校目标设置和年度工作计划。根据项目需求编制详细的项目预算并进行项目入库，包括人员费用、设备购置费、维修（护）费、差旅费等各项开支，对预算进行细致审核，确保预算科学合理、符合实际。宣汉县龙泉土家族乡卫生院项目决策绩效评价得分为12分。

2.项目执行。

制定详细的项目进度计划，明确各阶段的目标任务和完成时间。定期对项目进度进行监控和评估，及时发现和解决进度延误问题，确保项目按计划推进。宣汉县龙泉土家族乡卫生院项目执行绩效评价得分为11分。

3.目标实现。

根据项目合同和计划要求，对项目成果进行验收和评估。确保项目成果符合预期目标和质量标准，对项目进行全面、客观、公正的绩效评价，包括项目成果、经济效益、社会效益等方面。通过绩效评价总结经验教训，提出改进措施和建议，为今后的项目管理和决策提供参考依据。宣汉县龙泉土家族乡卫生院项目执行绩效评价得分为10分。

（三）重点领域绩效分析。

2024年度未涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。

1.增强了绩效评价主体责任意识。

2.是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

3.是促进资范使用项目资金。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

综上所述，2024年度我院努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我院实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集等方法，对各项指标进行了核实与评分，本次自评得分为93分。

（二）存在问题。

1.各相关科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

2.项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

（三）改进建议。

1.强化预算管理制度，将绩效管理贯穿于预算编制、执行、决算等环节。

2.为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理。

附件2

部门整体支出绩效目标完成情况自评表
（2024年度）
单位：万元
部门名称			宣汉县龙泉土家族乡卫生院
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
年度部门整体支出预算	397.05		136.49		260.5
年度总体目标	主要工作：一是狠抓基本医疗服务质量和中医药服务能力提升工作；二是扎实开展基本公共卫生和家庭医生签约服务工作；三是狠抓党风廉政建设工作；四是做好上级主管部门安排布置的其他临时性工作。
年度主要任务	任务名称		主要内容
	工资福利支出		在编人员工资、养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障缴费
	商品和服务支出		保障医疗服务的顺利开展的公用经费
	对家人和个人的补助		4名遗属生活补助,4名退休职工生活补助
年度绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标性质	绩效指标值	绩效度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	在职在岗、退休人员和遗属人数	＝	22	人	10	22
		数量指标	社保缴纳人数	＝	14	人	10	14
		质量指标	人员工资发放率	＝	100	%	10	100
			县卫健局绩效考核	定性	优良中低差		10	优
			县委、县政府绩效考核	定性	优良中低差		10	优
		时效指标	项目完成及时性	定性	优良中低差		10	良
		时效指标	在职医生的工资及时拨付率	＝	100	%	5	100
	效益指标	社会效益指标	促进医疗均衡、公平发展	定性	优良中低差		10	优
	生态效益指标	生态效益指标	创建和谐的医疗环境	定性	优良中低差		10	优
	满意度指标	满意度指标	对卫生院满意度显著提升	≥	95	%	10	95
	成本指标	社会成本指标	保证医疗工作的顺利完成	＝	397.05	万元	5	397.05

附件3

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
项目名称		51172223T000009374053-基本药物制度补助资金（上级）
主管部门		宣汉县卫生健康局				实施单位（盖章）	宣汉县龙泉土家族乡卫生院
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标				年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	对辖区1万余常住人口开展基本医疗服务，实施基本药物制度，执行零差率。				按照上级要求全部实施国家基本药物制度并完成
	2.项目实施内容及过程概述	严格执照《关于建立国家基本药物制度的实施意见》要求实施，本院及所辖村卫生室全部实施国家基本药物制度，严格执行国家基本药物制度各项政策。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数		预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	19.47	0.00		0.00%	10	6	资金进度未到位
	其中：财政资金	0.00	19.47	0.00		0.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	其他资金						/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	完成值	权重	得分	未完成原因分析
绩效指标（90分）	产出指标	质量指标	实行基本药物零差率销售的政府办基层医疗卫生机构占比	≥	100	100	30	30
	产出指标	数量指标	村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率	≥	100	100	30	30
	产出指标	数量指标	基层医疗卫生机构基本药物制度覆盖率	≥	100	100	30	30
合计							100	96
评价结论	严格编制要求，严格执行决算编制内容，严格资金管理及使用，及时支付基本药物采购款，确保各项工作有序开展
存在问题	无
改进措施	无