2024年度宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院单位决算 - 政府部门

第一部分单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、单位职责

宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院主要职能是为人民身体健康提供基本医疗与预防保健服务和基本公共卫生服务。

二、机构设置

本机构属宣汉县卫生健康局下设基层医疗卫生单位，属公益一类事业单位。截至2024年末，我院实有人员总数10人，其中：在编11人，借出7人，实际在职在编人数4人；在职临聘人数6人，退休人员数3人。

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为352.71万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少119.09万元，下降25.24%。主要变动减少原因是一般公共预算财政拨款2024年减少乡村医生退出保障经费，2024年度因常住人口减少导致医疗业务收入减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计352.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入196.47万元，占56%；事业收入150.81万元，占43%。其他收入5.44万元，占1%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计352.71万元，其中：基本支出 352.71万元，占100%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为196.47万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少52.7万元，下降21.15%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款2024年减少乡村医生退出保障经费，2024年度因常驻人口减少导致医疗业务收入减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出196.47万元，占本年支出合计的55.7%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少52.7万元，下降21.15%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款2024年减少乡村医生退出保障经费，2024年度因常驻人口减少导致医疗业务收入减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出196.47万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出19.44万元，占9.9%；卫生健康支出174.95万元，占89%；住房保障支出2.08万元，占1.1%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为196.47万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：支出决算为4.70万元，完成预算100%，社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为14.74万元，完成预算100%。

2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为105.05万元，完成预算100%；卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为8.30万元，完成预算100%；卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为59.92万元，完成预算100%；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.68万元，完成预算100%；

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为2.08万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出196.47万元，其中：

人员经费74.50万元，主要包括：基本工资10.33万元、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资25.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.74万元、职业年金缴费、其他社会保障缴费1.68万元、其他工资福利支出14.00万元、离休费、退休费、抚恤金、生活补助6.1万元、医疗费补助、奖励金、住房公积金2.08万元、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费121.97万元，主要包括：办公费20.11万元、印刷费15.68万元、咨询费、手续费、水费0.2万元、电费5.13万元、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费8.3万元、租赁费、会议费、培训费0.12万元、专用材料费33.91万元、公务接待费、劳务费5.16万元、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出33.36万元、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”预算财政拨款支出0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年一致。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与上年一致。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度我院机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2024年度，政府采购支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，漆碑卫生院共有车辆1辆，单价21.97万元，为应急保障用车（救护车）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务（项目名称）等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医院的医疗收入等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.201一般公共服务支出（类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

10.20132组织事务（款）：反映中国共产党组织部门的支出。

11.2013299其他组织事务支出（项）：反映除上述项目外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

12.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

13.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

14.2080502事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

15.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

16.2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

17.20808抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

18.2080801死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

19.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

20.21002公立医院（款）：反映公立医院方面的支出。

21.2100201综合医院（项）：反映卫生健康、中医部门所属的城市综合性医院、独立门诊、教学医院、疗养院和县医院的支出。

22.2100299其他公立医院支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于公立医院方面的支出。

23.21003基层医疗卫生机构（款）：反映用于基层医疗卫生的支出。

24.2100399其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映用于其他基层医疗卫生机构的支出。

25.21004公共卫生（款）：反映公共卫生支出。

26.2100409重大公共卫生（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

27.21017中医药事务（款）：反映中医药管理方面的支出。

28.2101704中医（民族医）药专项（项）：反映中医（民族医）药方面的专项支出。

29.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

30.22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

31.2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补助以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

33.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

34.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

35.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院单位预算绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。

宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院始建于1963年3月，与重庆市大进镇交界。担负着全乡1.2万多人的基本基疗、基本公共卫生服务工作。

（二）机构职能。

我院是一所集医疗预防、保健、健康教育，计划生育服务为一体的综合性医院，能对常见病、多发病进行诊治，并能完成对急危病人的三级转诊任务。我院将以求真、务实、创新的态度，切实为辖区居民服务。

（三）人员概况。

截至2024年末，我院实有人员总数10人，其中：在编11人，借出7人，实际在职在编人数4人；在职临聘人数6人，退休人员数3人。

二、单位资金收支情况

（一）收入情况。

宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院2024年年初预算收入59.99万元，为一般公共预算财政拨款收入59.99万元。决算报表收入352.71万元、其中，一般公共预算财政拨款收入196.47万元，事业收入150.81万元，其他收入5.44万元。

（二）支出情况。

宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院2024年年初预算支出59.99万元、决算报表支出352.71万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

2024年决算报表无结转结余。

三、单位预算绩效分析

（一）单位预算总体绩效分析。

1.履职效能。我院绩效管理机制健全、程序规范、方法合理、结果可信、全过程管理；绩效管理措施有力、有利、有益、能够促进目标任务的完成，促进经济社会发展；绩效管理制度完善，改进了绩效管理办法，优化了绩效管理流程，提高了绩效管理水平；

2.预算管理。我院按照财政局的要求制定年初绩效目标，绩效目标编制科学合理，要素完整、与预算安排相匹配、细化量化并集体决策；绩效目标实际实现程度与预期目标基本一致。

3.财务管理。我院及时组织财务人员进行预决算的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,按先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

4.资产管理。我院截至2024年12月31日，资产总额（账面净值）523.98万元，较上年增长-2.94%。负债总额68.09万元,较上年增长-21.63%。净资产455.88万元,较上年增长0.65%。资产利用率100%、资产盘活率100%，无闲置一年以上的资产。

5.采购管理。我院严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。

（二）单位预算项目绩效分析。

2024年，一般公共预算财政拨款经常性项目绩效分析。该类项目总数15个，涉及预算总金额72.02万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额110.92万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

转移性项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额13.53万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。项目设立经过事前评估和可行性论证，并经过集体决策讨论通过。符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，资金申报及批复审批程序和手续完整，符合资金管理办法等相关规定。

2.项目执行。项目经批复后，严格按照相关文件程序办理项目相关手续，项目资金分配结果与规划计划一致；按规定分配专项预算资金，切实保障资金符合项目预算批复或文件规定用途。

3.目标实现。项目绩效目标具有合理性，单位制定的计划实现的具体绩效目标具有定性和定量目标以及项目实施进度计划，该项目与现实需求匹配。

（三）重点领域绩效分析。

我院资产管理制度完善，建立资产管理的长效机制。确保国有资产不流失。制定《宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院国有资产管理制度》，明确在资产配置、使用、处置等方面的分工合作、操作程序和管理权限，对资产处置的范围、方式、审批权限、收入等进行了明确，规范了处置行为。

固定资产折旧和摊销的做法，有利于客观真实反映资产价值，有利于推进政府成本会计核算与管理，有利于权责发生制政府财务报告的编制。通过网络连接传送数据，实时查看单位资产数据，为资产配置和处置等审核提供参考，为预算编制和资产采购提供依据。实现资产管理与预算管理、财务管理相结合。

我院积极推进资产管理信息系统建设，所有固定资产均建立了固定产卡片。资产年报数据与决算数据的一致性，让两表更具有真实性。

（四）绩效结果应用情况。

我单位绩效目标编制、执行与管理按照相关规定执行，资金到位及时、手续齐全、流程规范，使用得当。按要求上报各类报表，并自评公开，对于存在的问题及时进行了整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据《宣汉县财政局关于开展2025年部门绩效自评工作的通知》（宣财绩【2025】1号）文件，结合单位实际情况，组织成立了临时评价小组，开展自评工作。绩效评价项目组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查等方法，对各项指标进行了核实与评分，整体自评数据准确。综合效益明显，部门整体支出绩效评价最终得分为91分，总体评价为优。

具体得分率及评分情况见附件：部门预算绩效评价指标体系表。

（二）存在问题。

1.绩效目标指标不完整，通过对绩效目标指标表的分析，绩效目标没有完全完整反映项目的绩效目标。

2.部分绩效指标量化程度不高。

3.个别绩效指标可考核性不强。

（三）改进建议。

加强预算绩效管理业务工作培训，建立完善的绩效目标编制、执行、管理、评价于一体的管理制度，下一年的工作中将邀请预算绩效管理专家对单位预算绩效管理，领导小组及业务负责人进行预算绩效管理业务工作培训，进一步提高相关人员业务能力和工作水平。

附表：1.部门整体绩效目标完成情况自评表

2.部门预算项目支出绩效评价表

部门整体支出绩效目标完成情况自评表
（2024年度）
单位：万元
部门名称			宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
年度部门整体支出预算	352.71		196.47		156.24
年度总体目标	2024年，我院在县卫健局的正确决策和领导下，党委政府的关心关爱下，全院职工工作态度认真，思想团结，共同努力，医院各项事业保持着持续良性的发展。
年度主要任务	任务名称		主要内容
	人员经费和日常公用支出		保障单位基本运行
	综合补助项目		保障基层医疗卫生机构三项建设财政补助资金及时发放
	保基本民生（基本公共卫生服务）项目		保障基本公共卫生服务
	基本药物制度补助资金		保障乡村医生基本药物
年度绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标性质	绩效指标值	绩效度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	消防安全演练培训	≥	3	次	10%	3
			定期开展处方点评	≥	12	次	10%	12
			医疗收入	≥	145	万	10%	146
			门诊病人	≥	3500	人次	10%	3505
			住院病人	≥	710	人次	10%	714
		质量指标	工作完成率	=	100	%	10%	100
		时效指标	工作完成及时率	=	100	%	10%	100
	效益指标	社会效益指标	重大安全事故发生数	=	0	起	10%	0
	效益指标	社会效益指标	影响年限	≥	1	年	10%	1
	满意度指标	满意度指标	服务对象满意度	≥	85	%	10%	88

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
项目名称		51172222T000006097881-综合补助
主管部门		宣汉县卫生健康局					实施单位（盖章）	宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	基层医疗卫生机构县级综合补助					项目按计划完成
	2.项目实施内容及过程概述	保障基层医疗卫生机构县级综合补助资金发放到位
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	51.00	51.00			100.00%	10	10
	其中：财政资金	0.00	51.00	51.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	补助村卫生室	≥	10	家	10	20	20
		质量指标	补助资金审核合格率	定性	100	%	100	20	20
		时效指标	资金发放及时性	≤	7	个工作日	7	20	20
	效益指标	可持续影响指标	影响年限	定性	1年		1年	10	10
	满意度指标	补助对象满意度指标	卫生室满意度	≥	90	%	90	10	10
	成本指标	经济成本指标	补助资金	≤	51万		51万	10	10
合计								100	100
评价结论	项目按计划完成，成本控制在预算范围内。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：					财务负责人：

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
项目名称		51172224T000010979078-保基本民生——基本公共卫生服务
主管部门		宣汉县卫生健康局					实施单位（盖章）	宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	基本公共卫生服务					项目按计划完成
	2.项目实施内容及过程概述	保障基本公共卫生服务补助资金发放到位
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	59.52	59.52			100.00%	10	10
	其中：财政资金	0.00	59.52	59.52			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	开展各种健康活动和互动	≥	12	次	12	20	20
		质量指标	活动考核合格率	定性	100	%	100	20	20
		时效指标	活动开展及时性	定性	及时		及时	20	20
	效益指标	可持续影响指标	影响年限	定性	1年		1年	10	10
	满意度指标	受益对象满意度指标	受益对象满意度	≥	95	%	95	10	10
	成本指标	经济成本指标	经费支出	≤	59.52万		59.52万	10	10
合计								100	100
评价结论	项目按计划完成，成本控制在预算范围内。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：					财务负责人：

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
项目名称		51172223T000009374053-基本药物制度补助资金（上级）
主管部门		宣汉县卫生健康局					实施单位（盖章）	宣汉县漆树土家族乡漆碑卫生院
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	基本药物制度补助资金					项目按计划完成
	2.项目实施内容及过程概述	保障基本药物制度正常运行
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	13.53	13.53			100.00%	10	10
	其中：财政资金	0.00	13.53	13.53			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	村卫生室基本药物制度补助	≥	10	家	10	20	20
		质量指标	审核合格率	定性	100	%	100	20	20
		时效指标	资金发放及时性	≤	7	个工作日	7	20	20
	效益指标	可持续影响指标	影响年限	定性	1年		1年	10	10
	满意度指标	受益对象满意度指标	受益对象满意度	≥	95	%	95	10	10
	成本指标	经济成本指标	补助资金	≤	13.53万		13.53万	10	10
合计								100	100
评价结论	项目按计划完成，成本控制在预算范围内。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：					财务负责人：