目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  单位概况

一、单位职责

宣汉县第二人民医院位于南坝镇，是一所集医疗、教学、科研、急救、预防保健、康复为一体的二级甲等综合医院。是城镇职工医保、居民医保及商业保险公司定点医院；是西南医科大学附属医院和重庆医科大学附属第一医院技术指导医院；是华西医科大学、重庆儿童医院网络教学医院；是达州市中心医院医联体医院；是宣汉县惠民医院、前河流域乡镇卫生院教学医院及区域医疗中心。

作为全县唯一一家位于乡镇的县级公立医院，时刻不忘初心勇担社会责任、积极参与各种突发公共卫生的处置，时刻牢记为人民服务的宗旨，用真心、爱心、细心，办好人民满意的医院。

二、机构设置

宣汉县第二人民医院为一级预算单位，独立编制2024年决算，无下属二级预算单位。医院现占地面积7300㎡，建筑面积13500㎡。医院编制床位350张，设有临床一级科室14个，医技功能科室7个，职能科室12个。

医院医疗设备先进齐全，拥有1.5T核磁共振，联影64排128层螺旋CT，美国GE螺旋CT，飞利浦7系高端四维彩超，飞利浦7系高端心脏彩超，DR、DSA，体外碎石机，富士7000高清放大电子胃肠镜，骨科C臂，全自动生化免疫流水线，全套核酸检测设备，钬激光，奥林巴斯电视腹腔镜系统，胆道镜，纤维支气管镜，输尿管软镜，宫腔镜，阴道镜，大型移动体检车等中大型医疗设备200余台（件）。

第二部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为12629.1万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少472.09万元，下降3.6%。主要变动原因：一是新生儿人口数下降，导致妇产科和儿科的工作量减少，医疗收入降低；二是随着绩效改革工作的不断推进，医院严控成本，节约开支，所以收入和支出较去年有所下降。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计12629.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入768.97万元，占6.1%；事业收入11860.12万元，占93.9%；

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计12629.1万元，其中：基本支出12538.1万元，占99.3%；项目支出91万元，占0.7%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为768.97万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少137.85万元，下降15.2%。主要变动原因是2024年人员经费减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出768.97万元，占本年支出合计的6.1%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少137.85万元，下降15.2%。主要变动原因是人员经费减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出768.97万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出262.74万元，占34.2%；卫生健康支出504.2万元，占65.5%；住房保障支出2.03万元，占0.3%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为768.97，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）: 支出决算为78.12万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为116.02万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为56.79万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为11.82万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）:支出决算为426.52万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）:支出决算为76万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.6万元，完成预算100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.07万元，完成预算100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为2.03万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出677.97万元，其中：

人员经费677.97万元，主要包括：基本工资7.61万元、津贴补贴1.67万元、奖金392.68万元、绩效工资7.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费116.02万元、职业年金缴费56.79万元、职工基本医疗保险缴费1.68万元、其他社会保障缴费0.12万元、住房公积金2.03万元、死亡抚恤金11.82万元、退休人员生活补助费79.89万元。
　　公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为37.06万元，完成预算100%，较上年度减少10.48万元，下降22%。决算数与预算数持平的主要原因是加强财政经费使用管理并充分使用了财政拨款经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算32.98万元，占89%；公务接待费支出决算4.08万元，占11%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出32.98万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0.67万元，增长2.1%。主要原因是医院救护车油费增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月31日，单位共有公务用车6辆，其中：轿车1辆、救护车5辆。

公务用车运行维护费支出32.98万元。主要用于所需的救护车、公务用车燃料费、维修费、过路费、保险费等支出。

3.公务接待费支出4.09万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少11.14万元，下降73.2%。主要原因是接待批次、人数减少。其中：

国内公务接待支出4.09万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待86批次，438人次（不包括陪同人员），共计支出4.09万元，具体内容包括：接待上级检查的住宿费和伙食费等。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。与2023年度相比持平。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2023年度相比持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2024年度本单位采购支出总额93.22万元，其中：政府采购货物支出93.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买医疗设施设备。

授予中小企业合同金额93.22万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额93.22万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，共有车辆6辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是救护车5辆，公务用车1辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）13台（医疗设施设备）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对综合改革补助资金、取消药品加成等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、资本资产等全面开展绩效自评，形成部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要是上级补助收入、利息收入、租金收入、其他收入等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）: 指的是退休人员保险支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指的是单位职工养老保险支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指的是单位职工职业年金支出。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 指的是给病故人员遗属发放的一次性和定期抚恤金，以及丧葬补助费。

13.卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）:指的是公立医院的日常运行支出。

14.卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）:指的是公立医院的其他支出。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指的是单位职工医疗保险支出。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:指的是行政事业单位医疗保障体系中未纳入常规分类的特殊医疗支出。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指的是单位职工住房公积金支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

宣汉县第二人民医院

单位预算绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。

医院现占地面积7300㎡，建筑面积13500㎡。医院编制床位350张，设有临床一级科室14个，医技功能科室7个，职能科室12个。

医院医疗设备先进齐全，拥有1.5T核磁共振，联影64排128层螺旋CT，美国GE螺旋CT，飞利浦7系高端四维彩超，飞利浦7系高端心脏彩超，DR、DSA，体外碎石机，富士7000高清放大电子胃肠镜，骨科C臂，全自动生化免疫流水线，全套核酸检测设备，钬激光，奥林巴斯电视腹腔镜系统，胆道镜，纤维支气管镜，输尿管软镜，宫腔镜，阴道镜，大型移动体检车等中大型医疗设备200余台（件）。

（二）机构职能。

宣汉县第二人民医院位于南坝镇，是一所集医疗、教学、科研、急救、预防保健、康复为一体的二级甲等综合医院。是城镇职工医保、居民医保及商业保险公司定点医院；是西南医科大学附属医院和重庆医科大学附属第一医院技术指导医院；是华西医科大学、重庆儿童医院网络教学医院；是达州市中心医院医联体医院；是宣汉县惠民医院、前河流域乡镇卫生院教学医院及区域医疗中心。

作为全县唯一一家位于乡镇的县级公立医院，时刻不忘初心勇担社会责任、积极参与各种突发公共卫生的处置，时刻牢记为人民服务的宗旨，用真心、爱心、细心，办好人民满意的医院。

（三）人员概况。

我院核定编制人员157人，年末在职职工365人（其中：在编在岗139人，临聘人员226人）；卫技人员325人。

二、单位资金收支情况

（一）收入情况。2024年决算收入12629.10万元。

（二）支出情况。2024年决算支出12629.10万元。

（三）结余分配和结转结余情况。2024年决算报表无结转结余。

三、单位预算绩效分析

（一）单位预算总体绩效分析。

1.履职效能。2024年医院医院门诊人次达到142977人次，出院人数13340人，手术台次达到4343台次，三项工作量均超预算完成。

2.预算管理。建立了较为完善的预算管理制度，每年年初根据医院发展规划编制了当年的收支预算计划，将收支预算层层分解到各临床部门，经预算委员会讨论后，并交职代会讨论通过后执行。每季按时向院委会提交了预算执行情况分析报告，提出意见和建议，经预算管理委员会讨论通过后及时进行收支预算的补充修订。

3.财务管理。规范“三公经费”使用管理，规范资金使用，同时将收入与成本控制纳入科室绩效考核方案，每月进行考核，增强了职工的节约意识及成本观念。

4.采购管理。2024年度本单位加强采购管理，成立采购科，全年医疗设备政府采购总额93.22万元。为支持中小企业发展，授予中小企业合同金额93.22万元，占政府采购支出总额的100%。

（二）单位预算项目绩效分析。

1.项目决策。项目设立经过事前评估和可行性论证，并经过集体决策讨论通过。符合专项设立的基本规范和程序要求。项目设立属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，资金申报及批复审批程序和手续完整，符合资金管理办法等相关规定。

2.项目执行。项目经批复后，严格按照相关文件程序办理项目相关手续，项目资金分配结果与规划计划一致；按规定分配专项预算资金，切实保障资金符合项目预算批复或文件规定用途。

3.目标实现。项目绩效目标具有合理性，单位制定的计划实现的具体绩效目标具有定性和定量目标以及项目实施进度计划，该项目与现实需求匹配。

（三）绩效结果应用情况。

我院已将整体支出绩效自评公开，并针发现的问题制定相应的整改措施，后期将对措施的应用反馈情况归集。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我院2024年部门整体支出绩效评价：优。

（二）存在问题。

近年来，医院逐渐加强信息化建设进程，智慧医院建设已达三级，但因受经费限制，我院信息化建设仍比较靠后，“软件”和“硬件”的配备水平偏低。

（三）改进建议。

加大对县级公立医院的投入，全面落实政府对县级公立医院符合规划的基本建设和设备购置、重点学科发展、人才培养以及承担公共卫生任务和紧急救治、公共服务等投入政策，财政给予适当补助，积极探索化解县级公立医院长期历史债务。

附表1

部门预算绩效自评打分表

附件2

宣汉县第二人民医院

项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为加强医疗价格监管，推进县级公立医院综合改革，降低患者医药费用负担。

（二）实施目的及支持方向。

依据宣财社〔2024〕4号文件、宣财社〔2024〕7号文件和宣财社〔2023〕73号文件，财政安排补助资金91万元。财政资金按照资金计划及时拨付到位，资金到位率100%。

（三）预算安排及分配管理。

根据医院总体预算，严格按照财经纪律的相关规定，将经费用于医院综合改革、医疗服务与保障能力提升项目，超出部分资金由医院自筹资金支付。

（四）项目绩效目标设置。

取消药品加成，推进医院综合改革，建立权责清晰、管理科学、治理完善、运行高效、监督有力的现代医院管理制度，建立维护公益性、调动积极性、保障可持续的运行新机制和科学合理的补偿机制。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过对我院公立医院综合改革补助资金、取消药品加成补助资金和医疗服务与保障能力提升项目进行绩效评价，强化公立医院改革发展专项经费管理，压实支出责任，提高财政资金的使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

对项目资金从预算到支出过程、项目效果进行综合分析和评价，提出建立健全项目管理及资金管理相关改进措施。

（三）评价选点。

项目绩效自评数量指标、质量指标、效益指标、满意度指标、成本指标。

（四）评价方法。

自评采用定量与定性评价相结合的比较法，综合分析绩效目标实现程度。

（五）评价组织。

由财务科牵头具体负责绩效评价工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，绩效目标设置科学合理；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求。

3.项目实施。项目资金财政拨付及时、医院执行迅速，资金使用符合规定。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。

（二）专用指标绩效分析。

1.对象精准性。资金支持是针对保障医院高质量发展发展、医务人员能力提升费用。

2.标准合理性。资金补贴标准符合文件规定。

（三）个性指标绩效分析。

1.服务能力。调动医务人员工作积极性，更好服务患者。

2.服务水平。服务质量不断稳步提升。

四、评价结论

2024年度宣汉县第二人民医院专项经费项目立项依据充分、程序规范，资金到位及时，业务管理制度和财务管理制度健全，产出绩效和效益绩效目标基本完成，执行情况较好，达到了各项绩效指标的要求，绩效结果为：优。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年宣汉县第二人民医院决算公开表.xls​