​    ​    ​目  录

第一部分部门概况 1

一、部门职责 1

二、机构设置 1

第二部分 2024年度部门决算情况说明 2

一、收入支出决算总体情况说明 2

二、收入决算情况说明  2

三、支出决算情况说明 3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 7

八、政府性基金预算支出决算情况说明 8

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 8

十、其他重要事项的情况说明 8

第三部分名词解释 10

第四部分附件  13

第五部分附表  43

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

共青团是党领导的先进青年的群团组织，是党的助手和后备军。团县委的主要职能：行使领导全县共青团工作和少先队工作的职权，对全县青年社团组织进行指导和管理；参与制定全县青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对全县青少年活动阵地、青少年服务机构进行规划和管理；参与有关青少年事务的法律、法规的制定和实施，协助县委和县政府处理、协调与青少年利益相关的事务；调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各项活动；协助政府教育部门做好大、中、小学生的教育管理，维护学校稳定和社会安定团结；在国家经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用；参与制定全县有关青年统战工作的政策，做好全县青年统战对象的团结教育工作，维护和促进祖国统一和民族团结；承担县委、县政府和团市委交办的工作。

二、机构设置

团县委属于一级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构1个，其他事业机构0个。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为328.93万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少13.71万元，下降4%。主要变动原因是2024年严格秉持财政节俭原则，深化过紧日子要求，主动优化收支结构。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计328.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入328.93万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计328.93万元，其中：基本支出70.47万元，21.4占%；项目支出258.47万元，占78.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为328.93万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少13.71万元，下降4%。主要变动原因是2024年严格秉持财政节俭原则，深化过紧日子要求，主动优化收支结构。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出328.93万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少13.71万元，下降4%。主要变动原因是2024年严格秉持财政节俭原则，深化过紧日子要求，主动优化收支结构。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出328.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出317.61万元，占96.6%；社会保障和就业支出5.85万元，占1.8%；卫生健康支出2.07万元，占0.6%；住房保障支出3.4万元，占1%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为328.93万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:支出决算为38.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）:支出决算为20.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）:支出决算为258.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为5.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为1.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为3.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出70.47万元，其中：

人员经费63.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年度金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费7.35万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.3万元，完成预算100%，与上年度持平。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.3万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

​1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，机关运行经费支出7.35万元，比2023年度减少1.13万元，减少13.3%。主要原因是单位职工人数减少，运行经费支出减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，公有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年度终执行完毕后，对6个项目开展了绩效自评。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度度积累的非财政拨款结余弥补当年度收支差额的金额。

6.年度初结转和结余：指以前年度度尚未完成、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年度或以后年度继续使用的资金。

9.201一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映单位提供一般公共服务支出。

10.207文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映单位提供文化旅游体育与传媒支出。

11.208社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映单位提供基本养老保险缴费支出。

12.210卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映单位提供行政医疗支出。

13.210卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映单位提供公务员医疗补助支出。

14.221住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映单位提供住房公积金支出。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分  附件

附件1

共青团宣汉县委2024年度部门预算绩效评价报告

 一、部门基本情况

（一）机构组成。共青团宣汉县委设有部（室）3个，分别是办公室、宣传学校部、青工青农部。

（二）机构职能。一是行使领导全县共青团工作和少先队工作的职权，对全县青年社团组织进行指导和管理；二是参与制定全县青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对全县青少年活动阵地、青少年服务机构进行规划和管理；三是参与有关青少年事务的法律、法规的制定和实施，协助县委和县政府处理、协调与青少年利益相关的事务；四是调查青年思想动态和青年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各项活动；五是协助政府教育部门做好大、中、小学生的教育管理，维护学校稳定和社会安定团结；六是在国家经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用；七是参与制定全县有关青年统战工作的政策，做好全县青年统战对象的团结教育工作，维护和促进祖国统一和民族团结；八是承担县委、县政府和团市委交办的工作。

（三）人员概况。截至2024年末，共青团宣汉县委编制情况数7名，年末在编在岗3人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。共青团宣汉县委2024年年初预算收入328.93万元、决算报表收入328.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入328.93万元，无政府性基金预算。

（二）支出情况。共青团宣汉县委2024年年初预算支出328.93万元、决算报表支出328.93万元，其中：一般公共服务317.61万元，占96.6%；社会保障和就业支出5.85万元，占1.8%，卫生健康支出2.07万元，占0.6%；住房保障支出3.4万元，占1%。

（三）结余分配和结转结余情况。共青团宣汉县委2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

共青团宣汉县委从总体绩效、项目绩效2个方面开展绩效分析，自评得分99分。

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。2024年根据项目内容，高质量的做好了全县青年服务和西部计划志愿者的管理工作，在全市率先开办“青年夜校”，开展“宣汉青年 冲刺千亿”夜跑季活动，举办2024年东西部协作学校团干部能力提升培训班，开展五四青年系列、青年交友联谊、留守儿童关心关爱和创新创业培训等活动。（自评得分15分）

2.预算管理。共青团宣汉县委严格按要求编制年初部门预算，确保年初预算编制的科学性和准确性。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办公设备购置、信息网络及软件更新等一般性支出，并根据项目实施进度开展经费拨付，年终无结余。（自评得分25分）

3.财务管理。严格按照资金使用规定，按照项目计划安排和实际使用情况进行开支，做到了专款专用，经费均按照财政局相关政策执行。（自评得分10分）

4.资产管理。按时填报资产月报、年报，合理使用资产，高效利用单位资产，并对资产进行盘活。（自评得分8分）

5.采购管理。2024年共青团宣汉县委未采购任何设备。（自评得分6分）

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额   49万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额214.47万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。共青团宣汉县委根据各部室工作内容、合理设定目标任务，扎实开展各项项目工作，并对项目及时入库管理。（自评得分12分）

2.项目执行。在6个项目执行过程中，严把资金流向，合理高效使用资金，在项目开展过程中适时召开会议进行研究，对项目全过程监督、把控。（自评得分12分）

3.目标实现。①开展党的二十大、党的二十届三中全会以及习近平总书记关于青年工作的重要思想等各类宣传教育活动350余场次，受众青年6万余人次。②开展“传承雷锋精神，弘扬志愿风尚”“缅怀先烈，强国有我”“红领巾爱祖国”等主题教育实践活动200余场，讲好红色故事，传承红色基因，传播红色文化。③组织全县各中小学举行2024年新发展团员集中入团仪式和少先队集中入队仪式，开展团组织示范性组织生活会，引导各级团组织、团干部、团员和青年围绕中心、服务大局。④开设《我们村的年轻人》专栏，建立“我们村的年轻人”人才库，入选县级人才库15名、市级13名、省级7名。⑤推广使用“团团严选”线上婚恋交友平台，线上注册人数达200余人，实现青年线上交友、活动参与一键直达。⑥持续深化“婚恋难”微改革项目，构建“三入微”婚恋活动机制，打造“青恋计划 f 路上有佳人”相亲角，与专业婚恋公司合作常态化开展“三个一”联谊交友活动。开展“‘七’待有你 ‘夕’望是你”七夕联谊、“我牵手的佳人 我想要的幸福”520集体婚礼，承办2024年“牵手团缘 青春偕进”—“万达开云”川渝青年人才交友联谊活动，服务单身青年300余名。 ⑦在全市率先开办“青年夜校”，打造工人文化宫、来鹿书院、青年之家、社区党群服务中心等5家青年夜校，建立青年夜校师资储备库86名，累计服务青年2400余人次，构建青年‘10分钟夜校学习发展圈’做法在团中央基层建设沙龙上作为四川省唯一县级团委代表进行交流分享，被中国共青团杂志、团省委青年工作动态全文刊载推广。⑧开展“宣汉青年 冲刺千亿”夜跑季活动，积极鼓励广大青年通过体育运动锻炼体魄、锤炼意志，截至目前已举办四次集中夜跑活动，覆盖青年1100余人。⑨承办“中国农村青年致富带头人协会乡村振兴实践行走进四川宣汉”活动，团中央青年发展部副部长朱松华亲临指导，对青年助力乡村振兴给予充分肯定。⑩组织开展基层团组织书记（负责人）述职评议，举办2024年宣汉县东西部协作青马工程培训班、2024年东西部协作学校团干部能力提升培训班，在全市召开首场团员和青年主题教育示范性组织生活会。新招募志愿者18名，评选优秀10名，考核招聘5名，目前全县共有42名志愿者分别服务于宣汉的乡村建设、基层社会治理及乡村教育等岗位。全县新增注册志愿者350人，总数达到23271人。

（三）绩效结果应用情况。

1.落实问题整改。我委严格按照绩效目标进行，没有整改问题；

2.优化预算编制。根据绩效自评结果，合理调整项目支出结构，促进资金使用效益提升，并将绩效自评结果作为下一年度项目预算安排的依据。

3.及时公开结果。根据相关规定，将绩效自评结果在政务网上公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。从部门预算绩效评价结果来看，我委预算编制科学合理，民主理财、公开理财氛围浓厚，财务制度健全。

（二）存在问题。财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。

（三）改进建议。在县财政局指导下，结合我委实际，进一步细化工作措施完善评价指标，科学合理设置评价分值，加强具体工作的操作和执行。

附表：1.部门预算绩效自评打分表

    ​    ​    ​2.部门整体绩效目标完成情况自评表

    ​    ​    ​3.部门预算项目支出绩效评价表

附表1

部门预算绩效自评打分表

附表2

部门整体绩效目标完成情况自评表

附表3

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2

共青团宣汉县委2024年专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.根据《关于实施大学生志愿服务西部计划的通知》（中青联发〔2003〕26号）文件精神，西部计划全国项目于2003年由国家层面统一启动实施，该项目按照公开招募、自愿报名、组织选拔、集中派遣的方式，每年招募一定数量的普通高等学校（以下简称“高校”）应届毕业生，派遣至西部贫困县的乡镇，从事为期1-2年的教育、卫生、农技、扶贫及青年中心建设与管理等领域的志愿服务工作。志愿者服务期满后，项目鼓励其扎根基层，或自主择业、流动就业。2024年年初，西部计划全国项目在岗志愿者人数为39人，同年部分志愿者因个人原因、服务期满转编等原因离岗，年末在岗志愿者人数为26人。

2.根据《共青团四川省委 省教育厅 省财政厅 省人力资源和社会保障厅关于印发<关于推动四川省大学生志愿服务西部计划服务乡村振兴战略的实施意见>的通知》（川青联发〔2021〕28号）文件精神，为促进大学生志愿服务西部计划更好服务我县经济社会发展，助推我县“十四五”规划全面落地，助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，我县引入大学生志愿服务西部计划地方项目。项目规模为每年15人，地方项目由省项目办统一报全国项目办审批后，参照全国项目的运行模式和工作要求组织实施。

3.根据共青团达州市委、达州市教育局、达州市财政局、达州市人力资源和社会保障局《关于转发<关于进一步做好四川省大学生志愿服务西部计划相关工作的通知>的通知》（达市青联发〔2015〕13号）要求，从2015年开始，大学生志愿服务西部计划志愿者将由服务县统一购买社会保险，服务期间计算工龄。

（二）实施目的及支持方向

鼓励大学生志愿服务西部计划志愿者全力参与基层社会治理，助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。大学生志愿服务西部计划项目资金提供三重保障体系，一是保障基本生活，二是落实保障待遇，三是支持成长发展。

（三）预算安排及分配管理

2024年中央根据年初西部计划全国项目在岗人数，下达93.02万元西部计划全国项目专项资金；地方项目志愿者与全国项目志愿者享受同等优惠政策，县财政局按照每年每人3万元全额保障，每年地方项目资金为45万元；9月县财政下达2024年度全年西部计划志愿者社会保险缴费经费72.96万元。2024年合计西部计划项目资金210.98万元。

（四）项目绩效目标设置

1.为志愿者足额购买养老、医疗、工伤以及失业保险；

2.每月按时发放志愿者生活补贴；

3.做好重大节假日的慰问关爱；

4.做好志愿者日常培训指导等工作。

二、评价实施

（一）评价目的。通过日常对志愿者的服务管理，解决志愿者的后顾之忧，为志愿者扎根宣汉、服务宣汉经济高质量发展提供坚实保障。

（二）预设问题及评价重点。严格按照项目资金使用用途，及时上报相关用款计划，待财政审核通过后，严格按计划执行。

（三）评价选点。选取对象为目前在宣服务的全体在岗地方项目西部计划志愿者。

（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，采用单位自评法进行。

三、绩效分析

1.项目管理。志愿者管理服务严格按照每年四川省大学生志愿服务西部计划政策汇编上的相关文件进行管理和保障。

2.项目实施。每月按时申报用款计划，保障志愿者的合法权益。

3.项目结果。做好平时的管理和服务工作，大大提升了志愿者在宣服务的满意度。

四、评价结论

从专项预算项目绩效评价结果来看，资金支出规范、专项资金效益明显。

附表：1.专项（项目）预算绩效自评打分表

2.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

3.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表1

专项（项目）预算绩效自评打分表

专项（项目）名称：地方项目西部计划

附表2

专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表

（例表）

备注：项目实地踏勘点位包括县本级及有关项目、单位、公司等。

附表3

专项预算项目绩效目标完成情况自评表

专项预算项目绩效目标完成情况自评表

专项预算项目绩效目标完成情况自评表

​第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 

135001-中国共产主义青年团宣汉县委员会.xls