目录

 第一部分部门概况

一、部门职责.....................................................................4

二、机构设置.....................................................................4

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明....................................5

二、收入决算情况说明....................................................5

三、支出决算情况说明....................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明....................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..........10

八、政府性基金预算支出决算情况说明......................12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明..................12

十、其他重要事项的情况说明......................................12

第三部分名词解释................................................................14

第四部分附件........................................................................17

第五部分附表........................................................................19

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

一、部门职责

按照《中国老年事业发展“十三五”规划纲要》的要求，做好老龄教育工作，坚持“体育健身、文娱益智，张驰有度、颐养天年”的办学宗旨，不断创新办学理念，提升教学水平，努力实现理念创新化、教学个性化、活动常态化、优势凸显化。

二、机构设置

宣汉县老年大学属于一级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，其他事业机构1个。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为54.19万元。与2023年度相比，收入、支出总计减少41.66万元，下降43.5%。主要变动原因是赛事服务费支出减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计54.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入54.19万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计54.19万元，其中：基本支出30.19万元，占55.7%；项目支出24万元，占44.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为54.19万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计减少41.66万元，下降43.5%。主要变动原因是赛事服务费支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出54.19万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少41.66万元，下降43.5%。主要变动原因是赛事服务费支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出54.19万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出50.52万元，占93.2%；卫生健康支出1.19万元，占2.2%；住房保障支出2.48万元，占4.6%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为54.19万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）其他民政管理事务支出：支出决算为47.4万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算为3.12万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）卫生健康支出（款）行政事业单位医疗（项）事业单位医疗:支出决算为1.14万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.05万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房改革支出（项）住房公积金：支出决算为2.48万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出30.19万元，其中：

人员经费28.19万元，主要包括：基本工资8.11万元、津贴补贴0.72万元、奖金7.06万元、绩效工资5.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费3.12万元、职工基本医疗保险缴费支出1.14万元、其他社会保障缴费0.16万元、住房公积金2.48万元。
　　公用经费2万元，主要包括：办公费1.3万元、水费0.1万元、差旅费0.4万元、培训费0.12万元、工会经费0.08万元等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，与上年度持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。与上年度持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算与2023年度持平。其中：国内公务接待支出0万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度政府性基金预算财政拨款支出持平。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度国有资本经营预算财政拨款支出持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

宣汉县老年大学属于事业单位，2024年无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县老年大学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，0共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，宣汉县老年大学在2024年度预算编制阶段，组织对老龄教育等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。20802民政管理事务（款）：指反映民政管理事务支出。2080299其他民政管理事务支出（项）：反映其他用于民政管理事务的支出。

10. 208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11. 210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。21011行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。2101102事业单位医疗（项）：指反映财政部部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

12. 221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革。2210201住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

​第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

宣汉县老年大学2024年决算公开报表.xls