目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、 部门职责
宣汉县华景镇月溪中心校是一所集小学教育、初中教育为一体的九年一贯制学校。
学校高举科学发展观大旗，以“办人民满意教育”为宗旨，以“让每一个孩子健康成长，快乐学习”为办学理念，开拓创新，积极探索新形式下农村教育教学工作的新途径和新方法。坚持德育为先，育人为本，加强学生良好行为习惯的养成教育，突出教学工作的中心位置，建立高效、和谐、动态、快乐课堂，提高办学效益。让安全工作为学校保驾护航，营造氛围，落实“一岗双责制度”，确保师生平安，致力校园文化建设，优化育人环境，陶冶情操。
二、机构设置
宣汉县华景镇月溪中心校属财政全额拨款事业单位1个。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为671.69万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加67.96万元，增长11.26%。主要变动原因是增加了教育投入。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计671.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入671.69万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的收入）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计671.69万元，其中：基本支出616.34万元，占91.75%；项目支出55.35万元，占8.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的支出）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为671.69万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加67.96万元，增长11.26%。主要变动原因是增加了教育投入。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出671.69万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加67.96万元，增长11.26%。主要变动原因是增加了教育投入。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出671.69万元，主要用于以下方面：教育支出493.94万元，占73.53%；社会保障和就业支出106.40万元，占15.84%；卫生健康支出22.68万元，占3.38%；住房保障支出48.68万元，占7.25%.（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为671.69万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为1.26万元，完成预算100%。
教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为450.18万元，完成预算100%。
教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为42.49万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为35.85万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为50.42万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为15.20万元，完成预算100%。
社会保障和就业（类）抚恤（项）: 支出决算为4.93万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为22.68万元，完成预算100%。
4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为48.68万元，完成预算100%。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出616.34万元，其中：
人员经费581.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费35.1万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
1. 因公出国（境）经费支出0万元。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务用车运行维护费支出0万元。
3. 公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
无
（二）政府采购支出情况
无
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，宣汉县华景镇月溪中心校没有车辆，没有单价50万元以上通用设备，没有单价100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对幼儿保教费减免资金项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。
本部门按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各项目有序开展，且较快较好开展。
1. 本部门在2024年度部门决算中反映“幼儿保教费减免资金项目”1个项目绩效目标实际完成情况。
建档立卡幼儿免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.26万元，执行数为1.26万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障家庭经济困难幼儿能及时接收教育。
项目绩效目标完成情况表(2024年度) | |||||
项目名称 | 幼儿保教费减免资金项目 | ||||
预算单位 | 华景镇月溪中心校 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 1.26万元 | 执行数: | 1.26万元 | |
其中-财政拨款: | 1.26万元 | 其中-财政拨款: | 1.26万元 | ||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
让贫困幼儿都能享受国家的政策，鼓励他们学习 | 能按要求发放，激励学生学习，拥护我们的国家 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
…… |
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效益指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
效益指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
…… |
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满意度指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
2.部门绩效评价结果。
本部门自行组织对建档立卡幼儿免保教费项目开展了绩效评价，《华景镇月溪中心校建档立卡幼儿免保教费2024年绩效评价报告》见附件。
《华景镇月溪中心校建档立卡幼儿免保教费2024年绩效评价报告》的评价结果为优秀。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息、捐赠收入等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育中基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中教育中基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高中教育中基本支出和项目支出等。
教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指其他普通教育中基本支出和项目支出等。
10. 文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指退休人员的生活补助费用支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指行政事业单位基本养老保险支出。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指行政事业单位医疗保险支出。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指行政事业单位住房公积金支出。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
19.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
23.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
我校属于一级预算单位，下设独立编制机构1个（本单位），其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业单位机构0个，下属二级单位0个，其中行政单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能。
机构构成及设置：
序号 | 机构名称 | 主要职责简述 | 备注 |
1 | 行政办 | 负责学校党务、宣传、统战、纪检监察、人事、文电、会务、档案、信访、对外联络等综合性工作。协调校级党组织和行政事务 | 含党建办公室 |
2 | 教务处 | 负责教学计划、排课、教研、师资调度、招生、学籍、教材、实验室、图书馆管理及校园网络、多媒体设备、信息技术教学应用与维护等等 | 核心业务部门 |
3 | 团队办 | 负责学生思想政治教育、班主任管理、班级考评、学生奖惩、心理健康教育、校园文化建设、校园环境卫生保洁等 | 落实“立德树人”主责部门 |
4 | 总务处 | 负责校园校舍、物资采购、财务、资产、食堂、卫生、绿化等后勤保障工作 | 服务保障部门 |
5 | 安全管理办公室 | 负责校园安全保卫、消防、治安、应急预案制定与演练、师生安全教育等。 |
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6 | 体艺 办公室 | 负责消杀、关注学生心理健康、学生体育素质训练及各种文艺体育比赛 |
|
7 | 工会 | 依法维护教职工合法权益，组织教职工文体活动，参与学校民主管理等 | 群众组织 |
（三）人员概况。
根据宣汉县编办核定的标准，本校核定事业编制总额为31名。实有在职人员数31人、离退休人员数24人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2024年财政拨款收、支总计671.69万元，基本支出616.34万元，占91.76%，项目支出55.35万元，占8.24%；包括用于在职和离退休人员的基本工资、津贴补贴等人员经费581.24万元，以及保障机构正常运转的公用经费（如办公费、水电费、差旅费、培训费、维护费等）预算金额35.1万元、实际支出金额35.1万元执行率为100%。
（二）支出情况。
2024年财政拨款收、支总计671.69万元，基本支出616.34万元，占91.76%，项目支出55.35万元，占8.24%；包括用于在职和离退休人员的基本工资、津贴补贴等人员经费2027.01万元，以及保障机构正常运转的公用经费（如办公费、水电费、差旅费、培训费、维护费等）预算金额35.1万元、实际支出金额35.1万元执行率为100%。
项目支出：为完成特定工作任务或事业发展目标发生的支出。常见项目包括：
城乡义务教育生均公用经费35.1万元，实际支出35.1万元，执行率为100%
农村义务教育学生营养改善计划12.46万元，实际支出12.46万元，执行率为100%
家庭经济困难学生生活补助12.675万元，实际支出12.675万元，执行率为100%
学前教育幼儿资助经费1.26万元，实际支出1.26万元，执行率为100%
三公经费支出：公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国（境）费均为0元。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年无结转结余。
三、部门预算绩效分析
(一)履职效能情况：
学校严格按照预算执行，全年预算总额671.69万元，实际支出671.69万元，预算完成率为100%，确保了各项工作的顺利开展。
本年度计划的课程与教学：开齐开足国家规定课程，教学质量稳步提升，本年度学生学业水平测试合格率达99%，优秀率达76%。学生发展：学生体质健康测试合格率由去年的22%提升至26%；近视率得到有效控制；学生参与各级各类艺体、科技竞赛获奖5人次。”
(二)管理效率情况
1. 预算管理规范性：
预算编制科学合理，预决算信息依法及时公开。“三公”经费支出严格控制在预算范围内，较上年下降/持平0%。
2. 资产管理制度健全性：
建立了完善的资产管理制度，添置了一些更换的必要教学设备，现有设施设备利用率高，有效保障了教育教学需求。
3. 内部控制有效性：
健全内控机制，在采购、报销等关键环节流程规范，全年无重大财务违规违纪问题发生。
(三)社会效益情况
1. 学生及家长满意度：
通过问卷调查，家长对学校办学质量、师德师风、后勤服务的综合满意度达到92%。
2. 教育公平与政策落实：
严格落实“双减”政策，课后服务覆盖率达到98%，学生作业负担有效减轻。保障适龄儿童入学率100%，无辍学现象。落实营养改善计划，受益学生122人，学生和家长普遍反映良好。
3. 学生综合素质提升：
通过开展德育主题活动、社团活动，组建了4个学生社团、劳动实践等，学生在社会责任、创新精神和实践能力方面得到显著提升。
(四)可持续发展情况
1. 教师队伍建设：
全年组织教师参加各级各类培训82余人次，校本培训42次，新增县、市级骨干教师、教学能手3名，教师队伍整体素质持续优化。
2. 办学条件改善：
利用项目资金完成了校舍维修改造项目，校园环境和办学条件得到实质性改善，为学校可持续发展奠定了坚实基础。
四、存在的问题及原因分析
预算编制不够精准：部分项目预算未细化，导致执行率偏低。
绩效目标设定不够科学：指标过于笼统，量化不足。
五、下一步改进措施
科学设定绩效目标：加强预算编制管理，确保目标具体、可衡量。
完善绩效评价体系：分类制定评价标准，强化过程评价。
六、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
学校会将自评结果为良好，并作为下年度预算安排参考，将自评结果通过一体化、校园公示及学校微信公众号进行公开。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | |||||||||||||
项目名称 | 幼儿保教费减免资金项目 | ||||||||||||
主管部门 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县华景镇月溪中心校 | ||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||||||
根据国家政策按标准落实 | 对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内） | ||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为了落实国家政策，学校在收费时实行先减免后补助在政策。 | ||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |||||
总额 | 1.26 | 1.26 | 1.26 | 100.00% | 10 | 10 | 严格执行了预算支出 | ||||||
其中：财政资金 | 1.26 | 1.26 | 1.26 | 100.00% | / | / | |||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||||||
其他资金 | / | / | |||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | |||
90 | |||||||||||||
合计 | 100 | 100 | |||||||||||
评价结论 | 优秀 | ||||||||||||
存在问题 | 无 | ||||||||||||
改进措施 | 无 | ||||||||||||
项目负责人：伍红西 | 财务负责人：程利 | ||||||||||||
附件2
专项预算项目绩效评价报告
（本单位无专项项目）
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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