目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、主要职责
宣汉县土黄镇小学的基本职能和主要工作是：1、坚持党的领导，贯彻党的教育方针，执行国家的有关教育法律法规，坚以人为本，面向全体学生，因材施教，全面提高学校的教育教学质量。2.以素质教育为主线，以传授学生知识为主体，培养学生能力为重点，坚持“德育为先，安全为重”的办学理念，以培养学生的思维能力、想象能力、创新能力、综合实践能力为主导。培养学生解决问题的能力和社会生活的能力。3、明确教育目标，制定学校的年度工作计划，确定教学内容和教育目标，培养社会主义建设者和接班人，让学生成为对社会有用的人才。
二、机构设置
宣汉县土黄镇小学属财政全额拨款事业单位1个。我校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。无纳入2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。为了更好地推进学校的各项工作，保证学生全面发展和教育质量的提高，我校设置了以下几个机构：
1、 教务处：负责教学日常管理、教育教学研究，包括制定教学计划、课程安排、教师培训、教学科研和教学评估等工作。
2、 大队部：负责学生思想教育、行为习惯的养成教育、集体主义教育和爱国主义教育等工作。
3、总务处：负责学校后勤保障工作，如办公用品发放、课本作业本发放、设备设施维护、教师工资及五险一金和食堂管理等工作。
4、党建办：主抓师德教育，三重一大的工作，党组织的建设与发展等工作。
5.年级组：负责管理各个年级日常事务，包括学生日常管理、教育教学和家校联系等工作。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1770.85万元。与2023年度相比，收、支总计各减少20.46万元，下降11%。主要变动原因是人员退休调出减少开支。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1770.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1769.37万元，占99.9%；政府性基金预算财政拨款收入1.48万元，占0.1%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的收入）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1770.85万元，其中：基本支出1477.76万元，占83%；项目支出293.09万元，占17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的支出）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1770.85万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少20.46万元，下降11%。主要变动原因是人员退休调出减少开支。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1769.37万元，占本年支出合计的99.9%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少0.53万元，下降0.2%。主要变动原因是教师人员减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1769.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1406.02万元，占79.5%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出194.8万元，占11%；卫生健康支出55.18万元，占3.1%；住房保障支出113.36万元，占6.4%。（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为1769.37万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为48.22万元，完成预算100%。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1357.8万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为189.47万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为:55.18万元，完成预算100%。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为113.36万元，完成预算100%。
（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1477.76万元，其中：
人员经费1345.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费131.87万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度无“三公”经费财政拨款支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，国内公务接待支出0万元，外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出1.48万元。
占本年支出合计的0.08%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加21.3万元，下降99.6%。主要变动原因是部分项目建设竣工验收（注：支出数与上年持平可以不写原因）
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2024年度，无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对在职人员工资性支出等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，组织对6个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
1.本部门在2024年度部门决算中反映“幼儿保教费减免资金项目”1个项目绩效目标实际完成情况。 家庭经济困难幼儿免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数48.22万元，执行数为48.22万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障家庭经济困难幼儿能正常入学接受教育。
项目绩效目标完成情况表(2024年度) | |||||
项目名称 | 幼儿保教费减免资金项目 | ||||
预算单位 | 宣汉县土黄镇小学 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 48.22万元 | 执行数: | 48.22万元 | |
其中-财政拨款: | 48.22万元 | 其中-财政拨款: | 48.22万元 | ||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
让家庭经济困难幼儿都能享受国家的资助政策，鼓励他们学习进步 | 让家庭经济困难幼儿都能享受国家的资助政策，鼓励他们学习进步 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
…… |
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效益指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
效益指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
…… |
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满意度指标 | 100% | 100% | 100% | 100% | |
2.部门绩效评价结果。
本部门自行组织对建档立卡幼儿免保教费项目开展了绩效评价，《宣汉县土黄镇小学建档立卡幼儿免保教费2024年绩效评价报告》见附件。
《宣汉县土黄镇小学建档立卡幼儿免保教费2024年绩效评价报告》的评价结果为优秀。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息、捐赠收入等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育中基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中教育中基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高中教育中基本支出和项目支出等。
教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指其他普通教育中基本支出和项目支出等。
10.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指退休人员的生活补助费用支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指行政事业单位基本养老保险支出。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指行政事业单位医疗保险支出。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指行政事业单位住房公积金支出。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。宣汉县土黄镇小学属财政全额拨款事业单位1个。我校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。无纳入2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。为了更好地推进学校的各项工作，保证学生全面发展和教育质量的提高，我校设置了以下几个机构：
1、 教务处：负责教学日常管理、教育教学研究，包括制定教学计划、课程安排、教师培训、教学科研和教学评估等工作。
2、 大队部：负责学生思想教育、行为习惯的养成教育、集体主义教育和爱国主义教育等工作。
3、总务处：负责学校后勤保障工作，如办公用品发放、课本作业本发放、设备设施维护、教师工资及五险一金和食堂管理等工作。
4、党建办：主抓师德教育，三重一大的工作，党组织的建设与发展等工作。
5.艺体组：负责管理各个年级日常事务，包括学生日常管理、教育教学和活动开展等工作。
6.安办：负责学校日常安全教育和管理，保障学校正常教学秩序。
（二）机构职能。
序号 | 机构名称 | 主要职责简述 | 备注 |
1 | 党建办 | 负责学校党务、宣传、纪检监察、人事、文电、会务、档案、信访、对外联络等综合性工作。协调校级党组织和行政事务 | 党建办公室 |
2 | 教务处 | 负责教学计划、排课、教研、师资调度、招生、学籍、教材、实验室、图书馆管理及校园网络、多媒体设备、信息技术教学应用与维护、工会等 | 核心业务部门，含工会 |
3 | 大队部 | 负责学生思想政治教育、班主任管理、班级考评、心理健康教育、校园文化建设、校园环境卫生保洁等 | 大队部办公室 |
4 | 总务处 | 负责校园校舍、物资采购、财务、资产、食堂、卫生、绿化等后勤保障工作 | 服务保障部门 |
5 | 安全管理办公室 | 负责校园安全保卫、消防、治安、应急预案制定与演练、师生安全教育等。 | 安办 |
6 | 艺体组 | 负责课间操、课间活动、学生体育素质训练及各种文艺体育比赛 | 艺体组 |
（三）人员概况。截至2024年末，宣汉县土黄镇小学及下属单位编制人数92人、年末实有人数89人，其中，高级教师11人，本科65人，专科14人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2024年年初预算收入1256.24万元、决算报表收入1770.85万元。
（二）支出情况。2024年年初预算支出1256.24万元、决算报表支出1770.85万元。
（三）结余分配和结转结余情况。2024年决算报表结转结余为0。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。学校严格按照预算执行，全年预算总额1770.85万元，实际支出1770.85万元，预算完成率为100%，确保了各项工作的顺利开展。
本年度计划的课程与教学：开齐开足国家规定课程，校本课程开发数量达到2门，教学质量稳步提升，本年度学生学业水平测试合格率达99%，优秀率达80%。学生发展：学生体质健康测试合格率由去年的25%提升至35%；近视率得到有效控制；学生参与各级各类艺体、科技竞赛获奖42人次。”
(二)管理效率情况
1. 预算管理规范性：
预算编制科学合理，预决算信息依法及时主动公开。“三公”经费支出严格控制在，无支出。
2. 资产管理制度健全性：
建立了完善的资产管理制度，定期清理维修，添置了一些必要教学设备设施，充分满足了教育教学需求。
3. 内部控制有效性：
内控机制健全，在采购、报销过程中严格按流程规范，加强监督检查，全年无重大财务违规违纪问题发生。
(三)社会效益情况
1. 学生及家长满意度：
通过问卷调查，家长对学校办学质量、师德师风、后勤服务的综合满意度达到98%。
2. 教育公平与政策落实：
严格落实“双减”政策，课后服务覆盖率达到99%，学生作业负担有效减轻。保障适龄儿童入学率100%，无辍学现象。落实营养改善计划，受益学生1670人，学生和家长普遍反映良好。
3. 学生综合素质提升：
通过开展德育主题活动、社团活动，组建了15个学生社团，学生的创新精神和综合实践能力全面提升。
(四)可持续发展情况
1. 教师队伍建设：
全年组织教师参加各级各类培训148余人次，校本培训40次，新增县、市级骨干教师12名，教师队伍整体素质持续优化。
2. 办学条件改善：
利用项目资金完成了幼儿设备采购、综合楼教学楼的维修改造等项目，校园环境和办学条件得到明显改善，为学校健康发展提供了有利条件。
四、存在的问题及原因分析
预算编制不够精准：部分项目预算未细化，预算执行有偏差，导致预算执行率偏低。
绩效目标设定不够科学：指标不明确，量化不准确，绩效目标完成率较低。
五、下一步改进措施
科学设定绩效目标：加强预算编制管理，确保目标具体、可操作。
完善绩效评价体系：分类制定评价标准，强化过程评价与监督。
六、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
学校会将自评结果为优秀，并作为下年度预算安排参照，将自评结果通过一体化、校园公示及学校微信公众号进行公开。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
报表编号：510000_0013zp |
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部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） | |||||||||
项目名称 | 幼儿保教费减免资金项目 | ||||||||
主管部门 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） |
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项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||
按照国家政策完成任务 | 对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内） | ||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 为了落实国家政策，学校在收费时实行先减免后补助在政策。 | ||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |
总额 | 48.22 | 48.22 | 48.22 | 100.00% | 10 |
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| ||
其中：财政资金 | 48.22 | 48.22 | 48.22 | 100.00% | / | / | |||
财政专户管理资金 | 0.00 |
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| 0.00% | / | / | |||
单位资金 | 0.00 |
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| 0.00% | / | / | |||
其他资金 |
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| / | / | |||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
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合计 | 100 |
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评价结论 | 结合自评情况，说明项目自评总分，说明项目实施取得的成效或成果。（200字以内） | ||||||||
存在问题 | 无 | ||||||||
改进措施 | 无 | ||||||||
项目负责人：焦思顺 | 财务负责人：周鑫 | ||||||||
附件2
专项预算项目绩效评价报告
（本单位无专项项目）
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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