2024年度宣汉县毛坝镇人民政府部门决算

　　第一部分部门概况..........................................................................1

　　一、部门职责............................................................................1

　　二、机构设置.............................................................................2

　　第二部分2024年度部门决算情况说明..........................................2

　　一、收入支出决算总体情况说明..............................................2

　　二、收入决算情况说明..............................................................2

　　三、支出决算情况说明.............................................................3

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............................3

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................4

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.............7

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.....................8

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明..................................9

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明.............................9

　　十、其他重要事项的情况说明..................................................9

　　第三部分名词解释.........................................................................11

　　第四部分附件.................................................................................14

　　第五部分附表.................................................................................22

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

一、部门职责

1.制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好我镇精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

二、机构设置

宣汉县毛坝镇人民政府下属二级预算单位0个。

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为1588.35万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少了850.14万元，降低了34.86%。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1588.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1150.89万元，占72%；政府性基金预算财政拨款收入437.45万元，占28%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1588.35万元，其中：基本支出1068.51万元，占67%；项目支出519.84万元，占33%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为1588.35万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少了850.14万元，降低了34.86%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度本年收入合计1588.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1150.89万元，占72%，与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少282.9万元，下降25%。主要变动原因是支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1150.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出658.27万元，占57.2%；文化旅游体育与传媒支出1.2万元，占0.1%；社会保障和就业支出112.95万元，占9.81%；卫生健康支出31.15万元，占2.71%；住房保障支出64.58万元，占5.61%；农林水支出282.75万元，占24.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1150.89万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为360.81万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政事务管理（项）:支出决算为14.83万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为272.71万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）:支出决算为9.91万元，完成预算100%。

5.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游（项）:支出决算为1.2万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为23.75万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为78.59万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为10.61万元，完成预算100%。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为14.66万元，完成预算100%。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.77万元，完成预算100%。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.46万元，完成预算100%。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为1.25万元，完成预算100%。

13.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）:支出决算为4万元，完成预算100%。

14.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）:支出决算为6万元，完成预算100%。

15.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为261.75万元，完成预算100%。

16.农林水（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革（项）:支出决算为11万元，完成预算100%。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为64.58万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1068.51万元，其中：

人员经费999.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费68.86万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.4万元，完成预算100%，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算7.4万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元.

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出7.4万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。其中：

国内公务接待支出7.4万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待819批次，1527人次（不包括陪同人员），共计支出7.4万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出437.45万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少567.25万元，下降56.46%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元.

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县毛坝镇人民政府机关运行经费支出0万元，与2023年度持平。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县毛坝镇人民政政府采购支出总额0.7万元，其中：政府采购货物支出0.7万元.

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县毛坝镇人民政政共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对涉老组织经费支出等8个项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县毛坝镇人民政府部门整体绩效自评报告，宣汉县毛坝镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为82.5分，绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如……（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如……（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是……（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）……（款）……（项）：指……

10.外交（类）……（款）……（项）：指……

11.公共安全（类）……（款）……（项）：指……

12.教育（类）……（款）……（项）：指……

13.科学技术（类）……（款）……（项）：指……

14.文化旅游体育与传媒（类）……（款）……（项）：指……

15.社会保障和就业（类）……（款）……（项）：指……

16.卫生健康（类）……（款）……（项）：指……

17.节能环保（类）……（款）……（项）：指……

18.城乡社区（类）……（款）……（项）：指……

19.农林水（类）……（款）……（项）：指……

20.交通运输（类）……（款）……（项）：指……

21.资源勘探工业信息等（类）……（款）……（项）：指……

22.商业服务业（类）……（款）……（项）：指……

23.金融（类）……（款）……（项）：指……

24.自然资源海洋气象等（类）……（款）……（项）：指……

25.住房保障（类）……（款）……（项）：指……

26.粮油物资储备（类）……（款）……（项）：指……

（注：解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2024年政府收支分类科目》增减内容）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……

　　第四部分附件

附件1

毛坝镇人民政府2024年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。宣汉毛坝镇政府人民政府(以下简称“毛坝镇政府”)属政府机构，内设机构7个，包括：办公室、党建办公室、综合执法与应急管理办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、财政所、社会治理办公室。

下设直属机构3个，包括：便民服务中心(退役军人服务站、新时代文明时间所)、农业综合服务中心、村镇建设服务中心。

（二）机构职能。依法履行辖区内党的建设、公共服务、社会治理、安全稳定等综合管理职能，统筹协调辖区内社会性、群众性工作。抓好基层党组织建设各项工作、思想文化宣传工作，做好纪检监察、组织、宣传、统战、政法工作和群团工作，加强干部管理。研究提出促进区域经济发展的有关措施，制定经济发展规划，营造良好发展环境。统一指挥和统筹协调辖区范围内执法力量，依法开展综合执法、协调联合执法。负责辖区内的社会治安综合治理、平

安建设、人民调解、法律服务等工作，依照有关规定管理外来流动人员。指导村(居)委会建设，组织开展社区服务，培育、发展社区社会组织，推动居民自治，及时处理并向县政府反映居民的意见和要求，办理人民群众的来信来访等事项。

（三）人员概况。截至2024年12月31日，在职人数47人。其中：行政在职人员21人，参公在职人员1人，非参公事业人员22人，三支一扶人员1人，公共卫生特别服务岗人员2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。毛坝镇人民政府2024年年初预算收入1179.41万元、决算报表收入1588.35万元。

（二）支出情况。毛坝镇人民政府2023年年初预算支出1179.41万元、决算报表支出1588.35万元。

（三）结余分配和结转结余情况。毛坝镇人民政府2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

(一)部门履职年度总体目标

坚持以提高“科技致富、市场竞争、环境适应、自我保护”四种能力为重点，加强农民工技能培训，促进农村劳动力有序输出，推进农民“转化增收”。落实县委服务群众“三个一”工作机制，不断提升人民群众满意度，扎实做好粮食增产增收、生猪保供保供销，同时加强场镇环境卫生整治，建立常态化保洁队伍，打造干净美丽的场镇环境，逐步构建布局合理、建设有序的场镇发展新格局，同时加快农业转型升级、推进乡村振兴。

(二)重点工作任务绩效目标完成情况

1.提升乡村面貌

2024年毛坝镇政府以群众对美好生活的向往为目标，大力开展“整治群众最不满意10件事”活动，通过线上QQ、微信等与线下院坝会、走访等形式，收集群众诉求211条，形成诉求台账，程序规范，资料档案齐全，类别涉及环境问题、交通拥堵、道路管养、农村生产生活用水、垃圾清运、路灯照明等问题，已解决177条。同时开展清河护岸专项行动3次，清理河道垃圾10余吨，有效优化和提升群众居住环境和生活质量，人民群众幸福感进一步增强。

2.聚焦月亮坪乡村振兴示范区建设

2024年月亮坪乡村振兴示范区建设露营地开业，吸引大量游客前来。2024年，毛坝镇政府继续大力推进“一村一项目 f 党建引振兴”行动，因地制宜精心谋划产业发展项目5个，已落地实施5个，筑牢产业支撑。聚焦月亮坪森林康养旅游度假区建设，成功招引5人谋划发展月亮坪景区民宿，推动实现“食、宿、游、购、娱”一体化旅游发展业态。

3.乡村振兴

2024年依托月亮坪森林康养旅游度假区，积极推动天坪村脆李采摘园、月亮坪漂流建设升级，吸纳就近务工群众500余人，全年接待游客2.8万余人次，带动周边群众发展餐饮、手工品、土特产等产业，拉动全镇经济增长。

2.预算管理。2024年度年初预算中人员类支出953.54万元，运转类支出76.68万元，特定目标类支出149.2万元。年终预算完成人员类支出999.65万元，运转类支出68.86，特定目标类支出519.84万元。年初预算整体支出绩效目标完成率100%。各类资金均执行完成，无违规记录，毛坝镇政府2024年部门预算项目不存在结余。

3.财务管理。毛坝镇政府结合单位实际情况，制定了《内部控制制度》,分别建立了预算管理制度、政府采购、合同管理、收支管理制度建设。

4.资产管理。为进一步规范和加强资产管理，毛坝镇政府结合单位实际与资产业务管控，制定了《资产管理制度》,明确了货币资金、固定资产管理等相关制度，管理制度合规、合法毛坝政府无闲置资产，不存在闲置资产盘活情况。

5.采购管理。毛坝镇政府制定有《政府采购管理内控制度》,对单位政府采购活动申请及职责分工、采购程序、采购方式、采购合同验收制定相应的管理制度，加强了采购管理工作，防控采购业务活动风险，提高政府采购业务的规范性、科学性和准确性。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数49个，涉及预算总金额1134.79万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额460.35万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。所有项目均按规定履行了评估论证、申报程序，项目目标设置按要求与预算资金匹配，量化细化目标，规范完整，均在规定时间内完成项目入库。

2.项目执行。部门预算项目实际列支与绩效目标设置方向相符，不存在项目调整，预算项目结余率为0。

3.目标实现。部门预算项目均按照绩效目标设置方向完成支付。

4.17个部门预算项目中，其他专项（群团、武装、便民中心工作经费）、涉老组织工作经费、道路交通安全工作经费、人大主席团工作经费、人大代表活动经费属于部门专项预算项目，部门预算项目已自评，专项预算项目不再做自评。

（三）重点领域绩效分析。毛坝镇政府2024年采购了一台笔记本电脑，均按要求完成了项目入库、绩效目标设置。

（四）绩效结果应用情况。毛坝镇政府在绩效管理过程中未出现需要整改问题，且在宣汉县人民政府门户网站按要求对2024年预算情况进行了公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2024年度，毛坝镇政府在预算项目结余率控制、部门绩效运行监控、自评准确率等方面完成情况良好，但存在绩效指标设置不规范、绩效管理欠缺、固定资产管理不规范等问题。毛坝镇政府2024年度部门整体支出绩效评价得分情况如下：部门预算总体绩效指标分值为65分，得分为57.5分；项目绩效指标分值为35分，得分为25分。毛坝镇政府2024年度部门整体支出绩效评价得分为82.5分。

（二）存在问题。

1.预算绩效管理方面

(1)绩效目标编制不规范

2024年部门整体绩效目标申报表绩效目标设置与年度预算目标任务匹配度不高，如：年度总目标为“完成县委县政府安排的全部工作，保障单位基本运转，保障民生，促进全镇经济稳步发展”,年度部门预算为1179.41万元，指标设置不全面。

(2)绩效结果应用欠缺

毛坝镇政府未建立内设机构和下属单位预算绩效挂钩机制，且无正式文件依据。

2.部门基础管理方面

(1)内控制度不健全

毛坝镇政府制定有《内部控制制度》,但内控制度缺乏建设项目管理以及合同管理等主要六大经济活动建立风险防控制度，内控制度内容有待完善。现有制度理论研究跨度和深度不足，内控制度健全性有待提高。

(2)固定资产管理不规范

资产管理系统中未明确使用人及科室、品牌、规格型号等问题。

（三）改进建议。

1.预算绩效管理方面

(1)提高绩效管理工作质量

强化绩效目标管理，加强绩效目标申报培训工作，夯实绩效目标申报知识。各科室业务人员与财务人员相互协作，根据项目内容、部门年度预算、项目预算资金等，围绕重点工作任务及目标，制定出合理、细化量化的绩效目标。

(2)加强绩效结果内部应用

　　建议把自评工作质量和效率纳入单位内部年度工作考核中，优化单位内部控制制度，建立绩效与预算挂钩机制。将绩效考评工作落实到具体负责人，并形成有效的签字盖章制度或通知文件，确保评价的真实性、客观性、公平性。通过考核推动部门内部及下属单位工作质效，对于审核发现的问题、预算执行率偏低、绩效与年度目标偏离度较差的项目等，单位要分析具体原因，及时对目标任务作出事中监控调整，提出有效整改措施。

2.部门基础管理方面

(1)完善内控制度建设。

建议完善预算绩效管理、建设项目管理以及合同管理制度，从领导层强化意识，内部控制是全体人员的共同责任，从部门管理、责任分割、业务流程等观点出发形成相互限制和监督，定期对内部管理制度进行梳理、更新、修订，并按年汇编成册，并落实到具体的措施或操作指南。

(2)规范固定资产管理。

建议一是建议单位完善固定资产管理的监督和追责机制，强化日常固定资产的监督检查，做到监管有序、整改及时，根据职责分工真正落实资产的管理。二是通过固定资产管理系统，赋予每一项固定资产实物条形码或RFID标签，通过系统编号信息的变化进行管理，实现资产统一管理、信息数据实时掌握、数据快速查询以及高效盘点的目标，提高资产信息化利用率。

　　第五部分附表