目 录
第一部分单位概况
一、单位职责……………………………………………4
二、机构设置……………………………………………4
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明………………………5
二、收入决算情况说明…………………………………5
三、支出决算情况说明…………………………………5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…8
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………8
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………9
十、其他重要事项的情况说明…………………………9
第三部分名词解释…………………………………………11
第四部分附件………………………………………………15
第五部分附表………………………………………………19
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、 单位职责
1.实施小学初中义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。研究制定学校教育发展方向，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
2.研究制定学校发展规划和年度计划，组织实施教育教学工作。
3.管理和指导学校教育工作；确保义务教育工作成果。
4.管理学校教育经费；执行财务管理制度。
5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。
二、机构设置
宣汉县庙安镇中心校是一所九年一贯制学校，2024年学校有教职工50人，学生399名。正式在编教师49人，特岗教师1人,现有退休人员18人。学校共设校长室、党建办、行政办、教导处、政教处、安全管理办公室、后勤办等七大机构。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为964.35万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少34.32万元，下降3.44%。主要变动原因是学生人数减少，项目资金减少。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计964.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入962.85万元，占99.84%；政府性基金预算财政拨款收入1.5万元，占0.16%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计964.35万元，其中：基本支出811.41万元，占84.14%；项目支出152.94万元，占15.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为964.35万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少34.32万元，下降3.44%。主要变动原因是学生人数减少，项目资金减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出962.85万元，占本年支出合计的99.84%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少29.32万元，下降3%。主要变动原因是学生人数减少，项目资金减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出962.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出737.33万元，占76.58%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出120.96万元，占12.56%；卫生健康支出32.50万元，占3.38%；住房保障支出72.07万元，占7.48%；
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为962.85万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）205（款）02（项）01: 学前教育支出决算为15.95万元，完成预算100%；教育（类）205（款）02（项）02，小学教育626.89万元；教育（类）205（款）02（项）03，初中教育94.49万元。
2.社会保障和就业（类）208（款）05（项）02: 事业单位离退休费29.55万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）208（款）05（项）05: 机关事业单位基本养老保险缴费支出83.65万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）208（款）05（项）06: 机关事业单位职业年金缴费支出7.76万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）210（款）11（项）02:事业单位医疗支出决算为32.50万元，完成预算100%。
4.210住房保障（类）210（款）02（项）01:住房公积金支出决算为72.07万元，完成预算100%。
（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出811.41万元，其中：
人员经费809.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费2.37万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算1000%，决算数与预算数持平。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.公务接待费支出0万元，完成预算100%。主要原因是厉行节约，严格执行中央八项规定。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出1.5万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少5万元，下降76.92%。主要变动原因是与2023年相比，2024年无政府基金项目支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年，宣汉县庙安镇中心校机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2024年，宣汉县庙安镇中心校政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，宣汉县庙安镇中心校共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对营养改善计划项目等33个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；
教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。
教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出。
10. 社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；
行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；
事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
社会保障和就业类）208（款）05（项）99: 其他行政事业单位养老支出。
社会保障和就业（类）208（款）99（项）99: 其他社会保障和就业支出。
11. 卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；
卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；
事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；
住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；
住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.日常公用经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（注：名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容）
第四部分 附件
附件1
单位预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。宣汉县庙安镇中心校共设校长室、党建办、行政办、教导处、政教处、安全管理办公室、后勤办等七大机构。
（二）机构职能。1. 实施小学初中义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。研究制定学校教育发展方向，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
2.研究制定学校发展规划和年度计划，组织实施教育教学工作。
3.管理和指导学校教育工作；确保义务教育工作成果。
4.管理学校教育经费；执行财务管理制度。
5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。
（三）人员概况。截至2024年末，宣汉县庙安镇中心校有教职工50人，学生399名。正式在编教师49人，特岗教师1人,现有退休人员18人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。宣汉县庙安镇中心校营养餐资金2024年年初预算收入42.33万元、决算报表收入42.33万元。
（二）支出情况。宣汉县庙安镇中心校营养餐资金2024年年初预算支出情况42.33万元、决算报表支出42.33万元。
（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县庙安镇中心校营养餐资金2024年决算报表无结转结余情况。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。根据单位预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。单位整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。
2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。
3.财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。
4.资产管理。围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。
5.采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。
（二）单位预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据单位预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额42.33万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。
2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。
3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。
县级部门对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目、阶段项目绩效目标完成情况，以及债券资金、政府购买服务有关情况进行梳理阐述。
（三）绩效结果应用情况。围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。简要阐述单位预算绩效自评总体结论，其中必须包含自评得分。
（二）存在问题。简要阐述单位预算绩效自评发现的主要问题。
（三）改进建议。简要阐述预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对应评价发现的主要问题一一提出措施建议。
附表：单位预算项目支出绩效自评表（2024年度）
单位预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||
项目名称 | 51172224T000010978405-保基本民生——农村义务教育学生营养改善计划 | |||||||||
主管部门 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县庙安镇中心校 | |||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||
按时支付营养餐资金，让学生吃上放心的营养餐。 | 已完成预算绩效 | |||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 学校及时采购学生食堂食材，让学生在学校期间内能吃上放心的营养餐，及时申请并支付营养餐资金。 | |||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||
总额 | 0.00 | 42.33 | 42.33 | 100.00% | 10 | 完成预算执行任务 | ||||
其中：财政资金 | 0.00 | 42.33 | 42.33 | 100.00% | / | / | ||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||
其他资金 | / | / | ||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 营养餐食品合格率 | = | 100 | % |
| 50 | 50 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 社会对学校营养餐的认可度 | >= | 98 | % |
| 30 | 30 |
| |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 学生满意度 | >= | 98 | % |
| 10 | 10 |
| |
合计 | 100 | |||||||||
评价结论 | 完成预算执行 | |||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||
项目负责人：郎文洪 | 财务负责人：王洪 | |||||||||
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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