目录
第一部分 单位概况- 3 -
一、单位职责- 3 -
二、机构设置- 3 -
第二部分 2024年度单位决算情况说明- 5 -
一、收入支出决算总体情况说明- 5 -
二、收入决算情况说明- 5 -
三、支出决算情况说明- 5 -
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明- 5 -
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明- 6 -
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况- 6 -
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况- 6 -
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况- 6 -
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明- 8 -
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明- 8 -
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明- 8 -
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明- 9 -
八、政府性基金预算支出决算情况说明- 9 -
九、国有资本经营预算支出决算情况说明- 9 -
十、其他重要事项的情况说明- 9 -
（一）机关运行经费支出情况- 9 -
（二）政府采购支出情况- 9 -
（三）国有资产占有使用情况- 9 -
（四）预算绩效管理情况- 9 -
第三部分 名词解释- 11 -
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
第一部分 单位概况
一、单位职责
1、全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；
2、实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；
3、加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。
二、机构设置
学校高举科学发展观大旗，以“办人民满意教育”为宗旨，以“让每一个孩子健康成长，快乐学习”为办学理念，开拓创新，积极探索新形势下农村教育教学工作的新途径和新方法。坚持德育为先，育人为本，加强学生良好行为习惯的养成教育，突出教学工作的中心位置，建立高效、和谐、动态、快乐课堂，提高办学效益。让安全工作为学校保驾护航，营造氛围，落实“一岗双责制度”，确保师生平安，致力校园文化建设，优化育人环境，陶冶情操。
学校共设行政办、教导处、总务处、安全管理办公室四大机构。学校编制人数31人，现实有教职工46人。退休教职工47人，遗属15人。全辖区共有学生405人。
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1090.21万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少22.94万元，下降2.06%。主要变动原因是在职人员减少，导致工资支出减少。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
2024年度本年收入合计1090.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1088.71万元，占99.87%；政府性基金预算财政拨款收入1.50万元，占0.13%.
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1090.21万元，其中：基本支出929.91万元，占85.28%；项目支出160.30万元，占14.72%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为1090.21万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少22.94万元，下降2.06%。主要变动原因是在职人员减少，导致工资支出减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出1088.71万元，占本年支出合计的99.87%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少17.94万元，下降1.62%。主要变动原因是在职人员减少，导致工资支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出1088.71万元，主要用于以下方面：教育支出777.44万元，占71.4%；社会保障和就业支出205.95万元，占18.9%；卫生健康支出31.88万元，占2.9%；住房保障支出73.44万元，占6.8%。（注：仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1088.71万元，完成预算100%。其中：
1.205教育支出（类）02普通教育（款）01学前教育（项）: 支出决算为4.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.205教育支出（类）02普通教育（款）02小学教育（项）: 支出决算为664.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.205教育支出（类）02普通教育（款）03初中教育（项）: 支出决算为108.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）02事业单位离退休（项）: 支出决算为96.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为80.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为29.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）: 支出决算为30.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）09其他行政事业单位医疗支出（项）: 支出决算为1.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）: 支出决算为73.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
（注：仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出929.91万元，其中：
人员经费922.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费7.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元.
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）
无三公经费
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出1.5万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少5万元，下降5%。主要变动原因是2024年无国有土地使用权出让收入安排的支出
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
无
无
无
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对人员工资、公用经费、助学金等10个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评，2024年特定目标类单位预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.205教育类支出（类）：反映政府教育事业支出；
20502普通教育（款）：反映普通教育事业支出；
2050202小学教育（项）：反映小学教育支出；
2050203初中教育（项）：反映初中教育支出。
10.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；
20805行政事业单位养老支出（款）：反映事业单位养老支出；
2080502事业单位离退休（项）:反映事业单位离退休；
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映事业单位基本养老保险缴费支出；
2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出；
2080599其他行政事业单位养老支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的其他支出；
20899其他社会保障和就业支出（款）：反映其他社会保障和就业支出；
2089999其他社会保障和就业支出（项）：反映其他社会保障和就业支出。
11.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出；
20111行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出；
2011102事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.212城乡社区支出（类）：反映政府基金用于项目方面的支出；
21208国有土地使用权出让收入安排的支出（款）：反映政府国有土地使用权出让收入基金的支出；
2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：反映维修项目支出。
13.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；
22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；
2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）
单位预算绩效评价报告（报告范围包括机关和下属单位）
一、单位（单位）基本情况
（一）机构组成。学校共设行政办、教导处、总务处、安全管理办公室四大机构。学校编制人数31人，现实有教职工46人。退休教职工47人，遗属15人。
（二）机构职能。加强学生良好行为习惯的养成教育，突出教学工作的中心位置，建立高效、和谐、动态、快乐课堂，提高办学效益。让安全工作为学校保驾护航，营造氛围，落实“一岗双责制度”，确保师生平安，致力校园文化建设，优化育人环境，陶冶情操。
（三）人员概况。截至2024年末，宣汉县君塘镇红岭学校31个编制、年末实有46人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。2024年年初预算收入1090.21万元、决算报表收入1090.21万元。
（二）支出情况。2024年年初预算支出1090.21万元、决算报表支出1090.21万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
无结转结余
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。根据单位预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。单位整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。
2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。
3.财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。
4.资产管理。围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。
5.采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。
（二）单位预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据单位预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。
常年项目绩效分析。该类项目总数34个，涉及预算总金额841.165万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额354万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。
2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。
3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。
县级单位对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目、阶段项目绩效目标完成情况，以及债券资金、政府购买服务有关情况进行梳理阐述。
（三）绩效结果应用情况。围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。简要阐述单位预算绩效自评总体结论，其中必须包含自评得分。
（二）存在问题。简要阐述单位预算绩效自评发现的主要问题。
（三）改进建议。简要阐述预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对应评价发现的主要问题一一提出措施建议。
附表：单位预算项目支出绩效自评表（2024年度）
单位预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 51172221Y000000072370-工会经费 | |||||||||||||||||||||||
主管单位 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县君塘镇红岭学校 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。 | 本年度职工福利发放、文体活动开展、技能培训及困难帮扶等核心任务均达标。福利覆盖100%职工，开展文体活动5场、技能培训3次，帮扶困难职工2人，经费使用合规且专款专用，圆满完成年度目标。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 实施内容：聚焦职工福利、文体活动、技能提升、困难帮扶等。过程：先调研职工需求、编制合规预算并审议备案，再按计划采购执行、规范报销，全程专款专用，接受监督并动态调整。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 2.67 | 2.67 | 2.67 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||||||||||||||||
其中：财政资金 | 2.67 | 2.67 | 2.67 | 100.00% | / | / | ||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 科目调整次数 | ≤ | 5 | 次 |
| 20 | 20 |
| |||||||||||||||
质量指标 | 预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣） | ≤ | 5 | % |
| 30 | 30 |
| ||||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | “三公经费”控制率[计算方法为：（三公经费实际支出数/预算安排数] c 100%） | ≤ | 100 | % |
| 20 | 20 |
| |||||||||||||||
社会效益指标 | 运转保障率 | ＝ | 100 | % |
| 20 | 20 |
| ||||||||||||||||
合计 | 100 | 100 |
| |||||||||||||||||||||
评价结论 | 本年度职工福利发放、文体活动开展、技能培训及困难帮扶等核心任务均达标 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：李哓明 | 财务负责人：张柏生 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
单位预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 51172222R000000280001-机关事业单位基本养老保险缴费（事业） | |||||||||||||||||||||||
主管单位 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县君塘镇红岭学校 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。 | 本年度机关事业单位基本养老保险参保、缴费人数均超额完成年度目标，征缴率100%。退休人员养老金按时足额发放率达100%，待遇调整政策落实到位，资金使用合规，制度运行可持续，参保对象满意度达标，圆满完成年度任务。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 实施内容：单位按工资总额16%、个人按缴费工资8%缴费（个人由单位代扣）。过程：单位自主申报基数，通过线上或线下渠道按月缴费，资金分别计入统筹基金和个人账户。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 84.46 | 80.58 | 80.58 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||||||||||||||||
其中：财政资金 | 84.46 | 80.58 | 80.58 | 100.00% | / | / | ||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 发放（缴纳）覆盖率 | ＝ | 100 | % |
| 60 | 60 |
| |||||||||||||||
效益指标 | 社会效益指标 | 足额保障率（参保率） | ＝ | 100 | % |
| 30 | 30 |
| |||||||||||||||
合计 | 100 | 100 |
| |||||||||||||||||||||
评价结论 | 本年度机关事业单位基本养老保险参保、缴费人数均超额完成年度目标，征缴率100%。退休人员养老金按时足额发放率达100% | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：李哓明 | 财务负责人：张柏生 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
单位预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 51172222T000006109310-城乡义务教育补助经费-营养改善计划 | |||||||||||||||||||||||
主管单位 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县君塘镇红岭学校 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
有效改善了学生营养状况，学生身体素质有所提升 | 本年度营养餐改善计划圆满完成年度目标：覆盖全部目标学生，供餐达标率100%。食材采购合规、餐食营养均衡，就餐条件持续优化，无食品安全事故发生，学生满意度及家长认可度高，顺利达成改善学生营养状况的核心任务。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 实施内容：为农村义务教育学生提供卫生安全、营养均衡的餐食，改善就餐条件。过程：确定供餐模式，规范食材采购与加工，落实校长陪餐与家长监督，专款专用并全程监管，保障学生吃得安全营养。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 0.00 | 4.37 | 4.37 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||||||||||||||||
其中：财政资金 | 0.00 | 4.37 | 4.37 | 100.00% | / | / | ||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 发放（缴纳）覆盖率 | ＝ | 100 | % |
| 60 | 60 |
| |||||||||||||||
| 效益指标 | 社会效益指标 | 足额保障率（参保率） | ＝ | 100 | % |
| 30 | 30 |
| ||||||||||||||
合计 | 100 | 100 |
| |||||||||||||||||||||
评价结论 | 本年度营养餐改善计划圆满完成年度目标：覆盖全部目标学生，供餐达标率100% | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：李哓明 | 财务负责人：张柏生 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
单位预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 51172222T000006111871-城乡义务教育补助经费--义教综合奖补 | |||||||||||||||||||||||
主管单位 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县君塘镇红岭学校 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
有力保障了义务教育阶段教学活动的正常开展 | 本年度义教综合奖补项目圆满完成年度目标：资金足额到位并100%专款专用，覆盖“三免一补”、公用经费补充等全部任务。校舍维修、教师生活补助等落实到位，有效保障义务教育运转，绩效评价达标，未发生资金使用违规问题。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 实施内容：统筹用于“三免一补”、学校公用经费补充、校舍维修、乡村教师生活补助等义务教育保障支出。过程：按标准申报资金，分级下达后专款专用，规范支出流程，强化绩效监管与审计，确保资金精准高效使用。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 0.00 | 10.00 | 1.00 | 10.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||||||||||||||||
其中：财政资金 | 0.00 | 10.00 | 1.00 | 10.00% | / | / | ||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
合计 | 100 | 100 |
| |||||||||||||||||||||
评价结论 | 本年度义教综合奖补项目圆满完成年度目标：资金足额到位并100%专款专用，覆盖“三免一补”、公用经费补充等全部任务。 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：李哓明 | 财务负责人：张柏生 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
单位预算项目支出绩效自评表（2024年度） | ||||||||||||||||||||||||
项目名称 | 51172224R000011030198-在职工资类支出——基本工资（事业） | |||||||||||||||||||||||
主管单位 | 宣汉县教育局 | 实施单位 （盖章） | 宣汉县君塘镇红岭学校 | |||||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | |||||||||||||||||||||
严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。 | 本年度基本工资发放任务圆满完成：严格按标准落实岗位/薪级工资，足额发放率100%，定期调整政策执行到位。考勤核算准确，法定扣除项合规，银行代发及时，工资条同步送达，无拖欠、错发问题，职工满意度达标，圆满达成年度目标。 | |||||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 实施内容：按岗位、职级或薪级确定固定薪资标准，含职务/岗位工资、级别/薪级工资，执行“定期调整”机制。过程：核算考勤与法定扣除项，编制工资表审核后，通过银行代发足额发放，同步提供工资条并留存记录。 | |||||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | ||||||||||||||||
总额 | 266.88 | 253.51 | 253.51 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | |||||||||||||||||
其中：财政资金 | 266.88 | 253.51 | 253.51 | 100.00% | / | / | ||||||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | ||||||||||||||||||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | ||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | ||||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 发放（缴纳）覆盖率 | ＝ | 100 | % |
| 60 | 60 |
| |||||||||||||||
效益指标 | 社会效益指标 | 足额保障率（参保率） | ＝ | 100 | % |
| 30 | 30 |
| |||||||||||||||
合计 | 100 | 100 |
| |||||||||||||||||||||
评价结论 | 本年度基本工资发放任务圆满完成：严格按标准落实岗位/薪级工资，足额发放率100%，定期调整政策执行到位。 | |||||||||||||||||||||||
存在问题 | 无 | |||||||||||||||||||||||
改进措施 | 无 | |||||||||||||||||||||||
项目负责人：李哓明 | 财务负责人：张柏生 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
| 单位预算项目绩效目标表（2024年度） | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| 金额单位：万元 | |||||||||||||||||
| 单位名称 | 项目名称 | 预算数 | 年度目标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 指标方向性 | ||||||||||||
| 201-宣汉县教育局 |
| 2.67 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
| 201028-宣汉县君塘镇红岭学校 | 工会经费 | 2.67 | 提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。 | 效益指标 | 社会效益指标 | 运转保障率 | ＝ | 100 | % | 20 | 正向指标 | ||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 科目调整次数 | ≤ | 5 | 次 | 20 | 反向指标 | |||||||||||||||||
产出指标 | 质量指标 | 预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣） | ≤ | 5 | % | 30 | 反向指标 | |||||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | “三公经费”控制率[计算方法为：（三公经费实际支出数/预算安排数] c 100%） | ≤ | 100 | % | 20 | 反向指标 | |||||||||||||||||
（注：按照绩效自评工作安排，各单位已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“单位预算项目支出绩效自评表（2024年度）”，该表格应作为附表予以公开）
附件2
专项预算项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。项目设立原因及背景，项目立项、资金申报的依据，项目主要内容。主管单位职能。
（二）实施目的及支持方向。项目资金管理办法制定情况，项目实施目的和主要工作任务，项目支持方向。
（三）预算安排及分配管理。项目预算安排情况，项目资金分配原则及考虑因素，项目资金分配情况。
（四）项目绩效目标设置。项目整体、区域和具体绩效目标设置情况，项目自评工作开展情况。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评要实现的目的。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。
（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。每个专项预算项目应选取专项资金分配涉及市县总数的20%、总计不超过20个的市县点位进行实地踏勘，且点位清单应作为自评附表。
（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。
（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系通用指标、专用指标、个性指标涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。围绕决策程序、规划论证、资金投向进行绩效分析。
2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。
3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。
4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
1.产业发展。围绕符合性、成长性、经济性进行绩效分析。
2.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度进行绩效分析。
3.基础设施。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。
4.行政运转。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。
（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。
四、评价结论
简要阐述专项预算项目绩效自评总体结论，包含评价总分、项目实施情况。
五、存在主要问题
简要阐述专项预算项目绩效自评发现的主要问题。
六、改进建议
简要阐述专项预算项目在预算安排、完善政策、改进管理等方面的措施建议，其中必须对应评价发现的主要问题一一提出措施建议。
（注：以上绩效自评报告，除涉密敏感内容外，原则上都应予以公开）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
中国互联网违法和不良信息举报中心 
四川省互联网不良与违法信息举报中心 
