2024年度宣汉县农村公路养护管理办公室决算 - 政府部门

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）宣传、贯彻党中央、国务院和省、市、县有关公路养护工作的方针、政策。

（二）县公路养护办隶属于宣汉县交通运输局，属于财政全额预算的副科级事业单位；负责全县公路养护及养护管理工作的监督、检查、指导和协调以及考核工作。

（三）负责制定农村公路养护管理制度、技术规范、质量评定标准和验收标准工作。

（四）负责审查农村公路养护工程建设计划，审核下达各农村公路养护工程计划。

（五）负责对计划执行情况和资金使用情况进行监督，培训养护管理人员，对各乡镇公路养护管理机构的工作进行行业管理、业务指导和监督。

（六）完成县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

宣汉县养护办隶属于交通局的二级预算的事业单位。按照县编制委员会核定编制数为32人，现有在职人员24人。

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为441.08万元。与2023年度466.76万元相比，收入、支出总计各减少25.68万元。主要变动原因是厉行节约所致。

二、收入决算情况说明

二、2024年度本年收入合计441.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入441.08万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计441.08万元，其中：基本支出431.47万元，占总支出的97.82%，其中人员经费410.17万元，占基本支出的95.06%，日常公用经费21.31万元，占基本支出的4.94%；项目支出9.61万元，占总支出的2.18%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为441.08万元，与上年466.76万元相比，减少25.68万元，系厉行节约所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出441.08万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少25.68万元。主要变动原因是厉行节约所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出441.08万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出86.92万元，占预算收入的19.71%，卫生健康支出14.72万元，占预算收入的3.34%；住房保障支31.83万元，占预算收入的7.21%，交通支出307.61万元，占预算收入的69.74%.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年一般公共预算支出决算数为441.08万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）反映政府在社会保障与就业方面的支出（款）反映用于行政事业单位养老方面的支出（项）:支出决算为86.92万元，完成预算19.71%，决算数等于预算数。

2.卫生健康（类）反映政府卫生健康方面的支出（款）反映用于行政事业单位医疗方面的支出（项）:支出决算为14.72万元，完成预算3.34%，决算数等于预算数。

3.交通运输支出（类）反映交通运输和邮政业方面的支出（款）反映公路养护支出（项）:支出决算为307.61万元，完成预算69.74%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）集中反映政府用于住房方面的支出（款）反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出（项）:支出决算为31.83万元，完成预算7.21%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出431.47万元，其中：

人员经费410.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费21.3万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.8万元，完成预算100%，较上年度持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.8万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。

3.公务接待费支出0.8万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度持平。

国内公务接待支出0.8万元，主要用于相关检查接待(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待15批次，120人次（不包括陪同人员），共计支出0.8万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县公路养护管理办公室属于财政一级预算事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县公路养护管理办公室无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，本单位无国有资产，办公设施设备均使用交通局相关资产。

（四）预算绩效管理情况

本单位在2024年度预算编制阶段，组织对公路养护（项目名称）等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、专项预算项目绩效自评报告，其中，养护办部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93分。绩效自评报告详见附件。

1.部门绩效目标制定：总收支为441.08万元。

其中基本出431.47万元，主要是人员经费410.17万元，公用经费21.31万元。其绩效目标是保证单位的稳定性。

项目支出9.61万元，具体为2024宣汉养护办农村公路养护管理督导专项资金支出。其绩效目标是保障全县农村公路的畅通的安全。

2.目标实现：2024年度财政拨款收、支为441.08万元，占比100%。无预算调整。

其中基本支出431.47万元，主要是人员经费410.17万元，严格遵守“津补贴”各项规定，无违规发放情况；

公用经费21.31万元。

支出控制中日常公用经费如办公费、印刷费、水费、电费等科目年初预算数与决算数无偏差。

“三公”经费支出情况：公务接待费0.8万元，与上年持平。决算数未突破年初预算数。

从财政人员资金和公用经费资金及时到位并完成支付，从而达到了本单位的稳定。

项目支出9.61万元，具体为2024宣汉养护办农村公路养护管理督导专项资金支出。

（一）农村公路建设方面：

一是2024年7月迎接省厅对我县农村公路管理养护体制改革试点工作的验收，省厅初验为“优秀”等次并上报交通部和财政部；

二是推广农村公路管养信息化建设，指导各乡镇（街道）通过“蜀路通”APP采集农村公路灾毁信息共 997条，上报公路损失金额8700万元，获得省厅奖励补助农村公路水毁资金300万元

（二）管理养护方面:

1.持续推进路长制，各级路长每月加强道路养护、安全巡查力度，截至12月，排查出372处公路及桥梁安全隐患点，各级路长对排查出存在安全隐患的路段建立台账并落实相关责任人进行整改或安全专人监测预警；

2.由县养路二段实施完成农村公路危旧桥改造3座（三墩杨芭桥重建、樊哙土溪口大桥维修加固、南塔路福禄桥重建），目前均已完工。

3.新建村社道路错车道70个，促进群众出行更方便安全。

4.集中整治次差路86.482公里，其中截至目前，完成整治任务的50公里，2024年10月全面完成整治任务100%。

5.养护工程完成2.4亿，超时序完成今年目标任务。

6.筑牢安全底线、防范化解风险，今年汛期期间（5月-6月），县交运局组织技术力量对全县628座大中小桥梁进行安全技术检测，对排查出的存在安全隐患的桥梁，成立整治专班，制定整治计划和整治时限，尽快完成桥梁隐患整治工作，杜绝因桥梁安全引发事故发生。

（三）运输方面:

1.资金保障方面：已下达省农村客运补助资金1079.17万元；

2.完成县乡村三级运输“交商邮供” 341个站点目标任务建设，其中县级站点1个，乡镇级站点56个，村级站点284个，完成率100%。

3.以“金通工程”为抓手，全县建制村通客车全覆盖。完成了县域内乡村客运“四统一”标识体系建设，全县所有建制村实现群众出行“门到门”（抬脚上车门，下车到家门）服务。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.社会保障和就业（类）反映政府在社会保障与就业方面的支出（款）反映用于行政事业单位养老方面的支出（项）:指本单位用于养老方面的支出。

4.卫生健康（类）反映政府卫生健康方面的支出（款）反映用于行政事业单位医疗方面的支出（项）:指本单位安排的事业单位基本医疗保险缴费经费等支出。

5.交通运输支出（类）反映交通运输和邮政业方面的支出（款）反映公路养护支出（项）:指本单位全县公路养护支出。

6.住房保障支出（类）集中反映政府用于住房方面的支出（款）反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出（项）:指本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县养护办隶属于交通局的二级预算的事业单位。

（二）机构职能。

（1）宣传、贯彻党中央、国务院和省、市、县有关公路养护工作的方针、政策。

（2）县公路养护办隶属于宣汉县交通局，属于财政全额预算的副科级事业单位；负责全县公路养护及养护管理工作的监督、检查、指导和协调以及考核工作。

（3）负责制定农村公路养护管理制度、技术规范、质量评定标准和验收标准工作。

（4）负责审查农村公路养护工程建设计划，审核下达各农村公路养护工程计划。

（5）负责对计划执行情况和资金使用情况进行监督，培训养护管理人员，对各乡镇公路养护管理机构的工作进行行业管理、业务指导和监督。

（6）完成县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

截至2024年末，单位编制32人、年末实有人数24人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县公路养护管理办公室2024年年初预算收入441.08万元、决算报表收入441.08万元。

（二）支出情况。宣汉县公路养护管理办公室2024年年初预算支出441.08万元、决算报表支出441.08万元。

（三）结余分配和结转结余情况。2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。2024年农村公路养护管理办公室全年支出441.08万元，主要用于以下方面:人员经费支出410.17万元；办公经费支出21.31万元；专项预算项目资金支出9.61万元。年初预算完成率100%。

2.预算管理。农村公路养护管理办公室建立健全了预决算制度，严格按照预决算相关文件制度编制2024年预决算，按时完成了基础报送、预算编制、预算草案提交等工作，预算编制较科学、执行较好，编制绩效目标项目个数1个，完成1个，并对专项预算项目资金进行了定性分析描述，在政府网站上按时进行了预决算公开，无结余结转。

3.财务管理。2024年度农村公路养护管理办公室在财政局、交通运输局指导下，严格执行县财政局预算收支管理；预算收支管理遵循了年初有预算，年末有决算的原则，年初预算、年末决算由专人负责编报、审核、上报；编制了内控管理制度，加强了预算管理，支出管理，政府采购管理，资产管理，合同管理等制度的规范；严格按照行政事业单位会计制度执行本单位财务工作，为严肃财经纪律，制定了本单位《公务卡实施细则》《公务接待管理实施细则》《差旅费管理办法》等。

4.资产管理。本单位无资产。

5.采购管理。无采购支出。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额9.61万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额9.61万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

1.项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。宣编委〔2009〕56号关于成立宣汉县农村公路养护办公室的通知；宣交党组〔2009〕26号关于成立宣汉县农村公路养护管理办公室的请示。按人大预算批复的目标进行设置及绩效分析。

2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。

2024年全县农村公路列养率达到100%，优良中等路比例达到83%，各乡镇级相关单位按时、按质完成了农村公路养护管理工作，道路病害发生率进一步降低，公路路域环境提高，进一步提高农村公路通行能力，运输效率和行车环境舒适度，全面推进全新农村公路养护管理工作常态化、制度化。

3.目标实现。农村公路养护管理办公室制定、完善了《宣汉县农村公路财务管理制度》《单位内部控制制度》等相关制度，以高效合理使用专项预算项目资金，进一步切实加强乡、村公路的日常养护管理工作，进一步提高道路养护水平。

县级部门对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目、阶段项目绩效目标完成情况，以及债券资金、政府购买服务有关情况进行梳理阐述。

（三）绩效结果应用情况。围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。

2024年度农村公路养护管理办公室在财政局、交通运输局指导下，严格执行县财政局预算收支管理相关要求，按时完成预决算编制，在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符，并及时公开相关信息，达到了整体支出绩效目标相关任务要求。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年度农村公路养护管理办公室在财政局、交通运输局指导下，严格执行县财政局预算收支管理相关要求，按时完成预决算编制，在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符，达到了整体支出绩效目标相关任务要求。

（二）存在问题。

资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化。

（三）改进建议。

进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
项目名称		51172223T000009354546-农村公路养护管理督导专项（部门专项）
主管部门		宣汉县交通运输局					实施单位（盖章）	宣汉县农村公路养护管理办公室
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	负责全县农村公路养护管理工作的监督、检查、指导和协调工作，对全县各相关养护管理单位开展定期（每季度1次）、不定期的进行督查考核排名。编制全县农村公路养护工程计划、道路维修整治方案和农村公路养护突发事件（例如公路水毁）处置方案，测算和监督农村公路养护或维修整治资金，督促相关单位按计划或方案实施，并按相关标准进行验收。执行全县农村公路桥梁养护工作制度，按规定对全县农村公路桥梁进行经常性检查。全县农村公路PQI检测和危桥检测。爱路、护路宣传教育，农村公路养护新技术、新标准的制定和推广、养护标志、标牌的完善。更新和维护养护管理电子地图系统、养护预算编制软件、道路采集设备。					负责全县农村公路养护管理工作的监督、检查、指导和协调工作，对全县各相关养护管理单位开展定期（每季度1次）、不定期的进行督查考核排名。编制全县农村公路养护工程计划、道路维修整治方案和农村公路养护突发事件（例如公路水毁）处置方案，测算和监督农村公路养护或维修整治资金，督促相关单位按计划或方案实施，并按相关标准进行验收。执行全县农村公路桥梁养护工作制度，按规定对全县农村公路桥梁进行经常性检查。全县农村公路PQI检测和危桥检测。爱路、护路宣传教育，农村公路养护新技术、新标准的制定和推广、养护标志、标牌的完善。更新和维护养护管理电子地图系统、养护预算编制软件、道路采集设备。
	2.项目实施内容及过程概述
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	26.87	9.61	9.61			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	26.87	9.61	9.61			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	农村公路列养率	＝	100	%		10	10
		质量指标	确保优良中等路比例	≥	75	%		10	10
		质量指标	督查频率	≥	4	次/年		10	10
		时效指标	农村公路养护及时性	定性	优	其他		10	9
	效益指标	经济效益指标	减少农村公路维修率	定性	高	其他		10	10
		社会效益指标	提高运输效率	定性	高	其他		10	10
		生态效益指标	提高农村公路路域环境	定性	好	其他		10	10
		可持续影响指标	日常养护常态化	定性	高	其他		10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度	≥	95	%		10	9
合计								100	98
评价结论	项目自评得分98分，完成情况较好，建设农村公路维修率，优化运输环境。
存在问题	无。
改进措施	无。
项目负责人：丁毅力					财务负责人：张梅

附件2

专项预算项目绩效评价报告

宣汉县农村公路养护管理办公室不涉及此项目。