第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  附件

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

    ​    ​一、部门职责

（1）承担全面依法治县重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治县规划建议，负责有关重大决策部署督察工作。

（2）负责县政府规范性文件、重大行政决策发布前和重要性文件的合法性审查。牵头组织县政府规范性文件、重大决策实施后的评估工作。承办县政府规范性文件的报送备案工作。负责县政府各部门规范性文件的统一登记、统一编号、统一发布工作。负责县政府各部门规范性文件报送县政府的备案审查工作。组织开展规范性文件清理。

（3）承担统筹推进法治政府建设的责任。指导监督县政府各部门、各乡镇人民政府依法行政工作。负责综合协调、监督检查行政执法，承担推进行政执法体制改革有关工作，负责行政执法人员、监督人员的资格认证和证件管理，推进严格规范公正文明执法。负责协调各部门实施法律、法规、规章中的有关争议和问题。指导监督全县行政复议、行政应诉和行政赔偿工作，承办向县政府申请的行政复议、行政赔偿案件，代理县政府行政应诉案件。

（4）承担统筹规划法治社会建设的责任。负责拟订法治宣传教育规划，组织实施普法宣传和依法治理工作，组织对外法治宣传。推动人民参与和促进法治建设。指导依法治理和法治创建工作。指导调解工作。按照市司法局的要求，协助做好本县人民监督员的选任和管理具体工作。在省、市司法行政机关的指导监督下，负责人民陪审员选任工作的具体实施。推进司法所建设。将安全生产、环境保护、职业健康法律法规纳入公民普法教育重要内容并会同有关部门开展宣传普及，做好职责范围内的安全生产、环境保护工作。

（5）负责指导管理社区矫正工作。指导监督刑罚执行和改造罪犯的工作。指导刑满释放人员帮教安置工作。

（6）负责拟订全县公共法律服务体系建设规划并指导实施，统筹和布局全县城乡、区域法律服务资源。指导监督律师、法律援助、司法鉴定、公证和基层法律服务管理工作。

（7）负责本系统枪支、弹药、服装和警车管理工作。指导监督本系统财务、装备、设施、场所等保障工作。指导监督局下属单位财务工作。负责局下属单位内部审计工作。

（8）规划、协调、指导法治人才队伍建设相关工作，指导监督本系统队伍建设。负责本系统警务管理和警务督察工作。

（9）负责全县外来企业投诉处理和民营企业法律服务工作。

（10）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

宣汉县司法局无二级预算单位。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支预算均为2077.42万元。与2023年度预算相比，收、支预算各减少552.05万元，减少20.99%。主要变动原因是项目预算减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计2077.42万元，其中一般公共预算财政拨款收入2077.42万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图） 

三、支出决算情况说明

2024年本年支出合计2077.42万元，其中：基本支出1807.52万元，占87.01%；项目支出269.9万元，占12.99%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图） 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支决算总计均为2077.42万元。与2023年度预算相比，收、支决算总计各减少552.05万元，减少20.99%。主要变动原因是项目支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2077.42万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少552.05万元，下降20.99%。主要变动原因是项目预算减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2077.42万元，主要用于以下方面：公共安全支出1649.27万元，占79.39%；社会保障和就业支出243.29万元，占11.71%；卫生健康支出58.01万元，占2.79%；住房保障支出126.85万元，占6.11%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图） 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为2077.42万元，完成预算100%。其中重点项目具体情况如下：

公共安全（类）司法（款）行政运行（项）: 支出决算为1,297.92万元，占总支出的62.48%。比上年度增加45.67万元，主要是因为人员增加，人员经费增加。

公共安全（类）司法（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为119.47万元，占总支出的5.75%。比上年度减少388.53万元，主要原因是上级转移支付资金结余大量资金。

公共安全（类）司法（款）基层司法业务（项）: 支出决算为27万元，占总支出的1.3%。比上年度减少8万元，主要原因是严格把控业务经费支出。

公共安全（类）司法（款）普法宣传（项）: 支出决算为28.00万元，占总支出的1.35%。比上年度减少37万元，主要原因是今年减少开展大型普法宣传活动频次。

公共安全（类）司法（款）社区矫正（项）: 支出决算为58万元，占总支出的2.79%。比上年度增加1.9万元。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年一般公共预算财政拨款基本支出1807.52万元，其中：

工资福利支出1,521万元，主要包括：基本工资365.25万元、津贴补贴359.57万元、奖金341.21万元、绩效工资21.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费142.61万元、职业年金缴费14.32万元、职工基本医疗保险缴费50.99万元、公务员医疗补助缴费4.77万元、其他社会保障缴费1.76万元、住房公积金126.85万元、其他工资福利支出92.26万元。

对个人和家庭的补助支出88.11万元。主要包括生活补助61.14万元、医疗费补助2.62万元、奖励金0.11万元、抚恤金18.36万元其他对个人和家庭的补助支出5.88万元等。

商品和服务支出198.41万元。主要包括办公费15.53万元、印刷费5万元、水费1.30万元、电费5万元、邮电费3万元、差旅费38万元、维修（护）费2.5万元、会议费1.64万元、培训费6.39万元、公务接待费0.71万元、劳务费31.6万元、工会经费25.55万元、公务用车运行维护费9.98万元、其他交通费36.74万元、其他商品和服务支出15.47万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为19.43万元，完成预算60.72%，较上年度减少11.44万元，下降37%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算18.73万元，占96.4%；公务接待费支出决算0.71万元，占3.6%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图） 

​

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出18.73万元，完成预算62.43%。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少11.3万元，下降37.7%。主要原因是其中一辆车因老化暂时闲置。

其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出18.7万元。主要用于普法宣传、社区矫正、法律援助等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.71万元，完成预算35.5%。

公务接待费支出决算比2023年度减少0.16万元，下降18.39%。主要原因是接待次数减少。其中：

国内公务接待支出0.71万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，80人次（不包括陪同人员），共计支出0.71万元，具体内容包括：迎接上级检查、交接刑满释放人员。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县司法局机关运行经费支出198.41万元，比2023年度减少32.76万元，下降14.17%。主要原因是厉行节约，严格控制办公经费开支。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县司法局采购支出总额75.15万元，其中：政府采购货物支出3.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出72.12万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县共有车辆6辆，皆为执法执勤车辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，宣汉县司法局在2024年度预算编制阶段，组织对人民调解（部门专项）等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县司法局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、普法宣传等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县司法局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分。绩效自评报告详见附件。  

第三部分  名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

 附件1

 部门预算绩效评价报告范本

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县司法局是县人民政府的工作部门，中共宣汉县委全面依法治县委员会办公室设在县司法局，下设秘书股。主要职责是负责法治建设统筹协调、法治保障、法治服务等司法行政工作，设办公室（科技信息股）、普法与依法治理股（法治调研督察股）、合法性审查股、社区矫正暨帮教安置管理股、行政执法协调监督股、行政复议与应诉股、人民参与和促进法治股、公共法律服务管理股（律师工作股）、装备财务保障股、政治处（党建办、警务处）等10个内设机构和37个基层司法所，管理县法律援助中心、县社区矫正暨安置帮教中心、县公证处。

（二）机构职能。

1.承担全面依法治县重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治县规划建议，负责有关重大决策部署督察工作。

2.负责县政府规范性文件、重大行政决策发布前和重要性文件的合法性审查。牵头组织县政府规范性文件、重大决策实施后的评估工作。承办县政府规范性文件的报送备案工作。负责县政府各部门规范性文件的统一登记、统一编号、统一发布工作。负责县政府各部门规范性文件报送县政府的备案审查工作。组织开展规范性文件清理。

3.承担统筹推进法治政府建设的责任。指导监督县政府各部门、各乡镇人民政府依法行政工作。负责综合协调、监督检查行政执法，承担推进行政执法体制改革有关工作，负责行政执法人员、监督人员的资格认证和证件管理，推进严格规范公正文明执法。负责协调各部门实施法律、法规、规章中的有关争议和问题。指导监督全县行政复议、行政应诉和行政赔偿工作，承办向县政府申请的行政复议、行政赔偿案件，代理县政府行政应诉案件。

4.承担统筹规划法治社会建设的责任。负责拟订法治宣传教育规划，组织实施普法宣传和依法治理工作，组织对外法治宣传。推动人民参与和促进法治建设。指导依法治理和法治创建工作。指导调解工作。按照市司法局的要求，协助做好本县人民监督员的选任和管理具体工作。在省、市司法行政机关的指导监督下，负责人民陪审员选任工作的具体实施。推进司法所建设。将安全生产、环境保护、职业健康法律法规纳入公民普法教育重要内容并会同有关部门开展宣传普及，做好职责范围内的安全生产、环境保护工作。

5.负责指导管理社区矫正工作。指导监督刑罚执行和改造罪犯的工作。指导刑满释放人员帮教安置工作。

6.负责拟订全县公共法律服务体系建设规划并指导实施，统筹和布局全县城乡、区域法律服务资源。指导监督律师、法律援助、司法鉴定、公证和基层法律服务管理工作。

7.负责本系统枪支、弹药、服装和警车管理工作。指导监督本系统财务、装备、设施、场所等保障工作。指导监督局下属单位财务工作。负责局下属单位内部审计工作。

8.规划、协调、指导法治人才队伍建设相关工作，指导监督本系统队伍建设。负责本系统警务管理和警务督察工作。

9.负责全县外来企业投诉处理和民营企业法律服务工作。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

截止2024年末宣汉县司法局在编人员共计89人，其中公务员76人，机关工勤4人，事业人员9人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县司法局2024年收入预算2077.42万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入2077.42万元，占100%。

（二）支出情况。宣汉县司法局2024年支出预算2077.42万元，其中：基本支出1807.52元，占87%；项目支出269.9万元，占13%。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县司法局2024无结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。（1）法治宣传。指标设定：年度开展普法活动场次、覆盖人群比例、法治知识普及率提升等。绩效分析：持续深化“八五”普法与人大执法检查结合工作，提档升级“法治宣汉 f 一月一主题”活动，今年先后组织开展“3.15”、“职业教育法”等大型主题宣传活动。培育2115名村（社区）“法律明白人”，更新维护县城小区100余个法治公益宣传广告位，运行的“宣汉司法”抖音公众号累计制作、发布各类普法视频264个，粉丝量达5.9万人，点击量达1200余万次。

（2）公共法律服务体系建设。指标设定：法律援助案件办理数、法律咨询接待量等。绩效分析：着力打造“宣法通”智慧公共法律服务平台，持续做好法律援助“应援尽援”，2024年办理法律援助案件352件。进一步深化“公证 ”服务，办理各类公证2150件，接待群众公证咨询3120人次。

（3）社区矫正与安置帮教。指标设定：社区矫正对象再犯罪率、动态管控落实率、信息化监管手段使用效果。绩效分析：以“智慧矫正”为中心，推出“雪亮视频点验、声纹语音巡查、新我在线教育”等智能化核心应用，2024年在册的550余名社区矫正对象未发生一起脱管、漏管现象，重新违法犯罪率始终低于全省、全市平均水平。

2.预算管理。我局按财政要求编制部门预决算和“三公”经费信息，并在政府门户网站公开预决算和“三公”经费信息。按要求组织开展2024年部门预算绩效评价工作，对照《宣汉县2024年部门预算绩效评价指标体系》，从预算编制、预算执行、支出绩效等方面进行了自评，并按要求上报自评报告。

3.财务管理。我局健全了相应的管理制度和办法，抓内部制度建设与流程管理，规范业务操作，防范财务风险。同时，进一步在执行层面规范和完善了相应的管理流程，加强了制度的执行力和有效性管理，加强了内控体系建设，并建立了合同管理、收支管理、预算管理、政府采购管理、资产管理等内部控制制度。

4.资产管理。建立资产管理台账，定期进行账实核对并做到账实相符，确保全部资产核实到各办公室，明确到使用人员；按照规定对账、实物分设专人管理。我局按照相关规定对固定资产进行盘点清查，并根据盘点情况，对相关资产进行报废及合理处置。

5.采购管理。我局政府采购办公设备主要面向中小企业，给予中小企业扶持。在采购程序上严格执行中华人民共和国财政部令第102号《政府购买服务管理办法》及中华人民共和国财政部令第110号《政府采购框架协议采购方式管理暂行办法》。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额156.9万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。项目建设的可行性和必要性经过充分论证，项目设立过程中提交了符合相关要求的文件和材料，项目立项、申请材料齐全、程序合规。预算资金安排遵照轻重缓急的原则，资金分配依据充分，能够体现厉行节约，从严从简的工作导向。

2.项目执行。为确保项目按照确定的工作计划及时开展，本项目指定专人负责相关工作，由项目负责人密切关注项目开展情况，定期检查项目质量，督促项目实施进度，提出相关指导意见。项目资料齐全且已及时归档，项目实施的人员条件、实施设备、信息设备均落实到位。

3.目标实现。2024年，我局认真落实积极财政政策，优化支出结构，深化管理改革,经受住了各方面严峻考验,为促进经济转型升级、社会事业发展、人民生活改善、社会治理进步提供了坚强保障。圆满完成各项收支预算任务，实现了年度预期目标。加强政府采购法制化建设，加强单位资产管理、会计核算、票据管理等工作。

（三）绩效结果应用情况。

1.预算分配优化。对连续两年绩效评价优良的智慧矫正平台打造项目增加预算，对低效形式化普法活动项目压减或取消资金，将覆盖率不足5%的传统媒体普法资金，部分用于新媒体专项。

2.政策与制度调整。管理社区矫正经费时，明确智慧矫正平台打造费用占比；将抖音普法点击量纳入普法宣传项目经费考核指标。

3.人员考核激励。将绩效结果与司法所年度评优挂钩，与职工优秀评定结果挂钩。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年，宣汉县司法行政系统紧紧围绕县委、县政府中心工作，以“六大聚焦、六大发力”为工作主路径，充分发挥法治统筹、法律服务、法治保障“三大功能”作用，为“百强晋位、冲刺千亿”积极贡献司法行政力量。部门预算绩效自评总体得分为100分。

（二）存在问题。

1.指标设置不合理。重“数量”轻“质量”，如考核普法场次却不统计群众法律知晓率提升；司法行政特色不足，如部分项目考核指标直接套用通用模板，未体现社区矫正、法律援助等专业指标。2.评价主体单一化。以内部自评为主，第三方评估参与度不足；服务对象参与度低，社区矫正对象亲属未被纳入评价体系。

（三）改进建议。

1.优化评价体系。差异化设置指标、明确“一票否决”项，提升指标设置质量。2.规范评价过程。建立“三查”机制，各司法所、股室自查保证工作台账完整性，各司法所、股室互查保证数据逻辑一致性，第三方机构抽查保证绩效自评结果真实性。 

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门预算绩效自评打分表

附件2 

专项预算项目绩效评价报告范本

 （本部门/单位不涉及此类项目）

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

143-宣汉县司法局.xls

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