目    ​录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；保护各种经济组织的合法权益；保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；办理上级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

渡口土家族乡人民政府下属二级单位4个，其中行政单位1 个，事业单位3个（宣汉县渡口土家族乡便民服务中心、宣汉县渡口土家族乡农业综合服务中心、宣汉县渡口土家族乡村镇建设综合服务中心）。6个内设机构：办公室、党建办公室、财政所、经济发展与社会事务办公室、综合执法与应急管理办公室、社会治理办公室。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1192.61万元。与2023年度相比，收、支总计各减少381.68万元，减少24.24%。主要变动原因是人员减少，基础设施投资减少。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1192.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1096.25万元，占91.92%，政府性基金预算财政拨款收入96.36万元，占8.08%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1192.61万元，其中：基本支出944.69万元，占79.21%；项目支出247.92万元，占20.79%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1192.61万元。与2023年度相比，收、支总计各减少381.68万元，减少24.24%。主要变动原因是人员减少，基础设施投资减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1096.25万元，占本年支出合计的91.92%，与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少478.04万元，减少30.37%。主要变动原因是人员减少，基础设施投资减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1096.25万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出718.61万元、占65.55%；社会保障和就业支出109.29万元、占9.97%；卫生健康支出32.81万元，占2.99%；农林水支出168.91万元、占15.41%；住房保障支出66.63万元、占6.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1096.25万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为303.81万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为85.97万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为295.68万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为27.5万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他政府办公厅（室）其他纪检监察事务支出（项）: 支出决算为5.65万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为20.19万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为79.7万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为9.39万元，完成预算100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为14.2万元，完成预算100%。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为15.92万元，完成预算100%。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.37万元，完成预算100%。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为1.32万元，完成预算100%。

13.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出（项）:支出决算为6万元，完成预算100%。

14.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为153.21万元，完成预算100%。

15.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为9.7万元，完成预算100%。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为66.64万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出944.69万元，其中：

人员经费910万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、生活补助、奖励金支出等。
　　公用经费34.69万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.5万元，完成预算100%，较上年度减少1.5万元，下降30%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出3.5万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出96.36万元，占本年支出合计的8.08%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加96.36万元。主要变动原因是农村基础设施建设增加。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县渡口土家族乡人民政府机关运行经费支出303.81万元，比2023年度减少87.3万元，下降22.32%。主要原因是人员减少，项目减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县渡口土家族乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县渡口土家族乡人民政府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对定额公用经费项目等40个项目开展了预算事前绩效评估，对40个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控。组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县渡口土家族乡人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，宣汉县渡口土家族乡人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为82分。其中总体绩效指标得分52分，包括：履职效能指标12分，预算管理指标19分，财务管理指标9分，资产管理指标8分，采购管理指标4分；项目绩效指标得分30分，包括：项目决策指标11分，项目执行指标10分，目标实现指标9分。

绩效自评综述：在预算编制过程中，坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则。在预算执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全。但是在具体的实施过程中还有很多做得不好的地方，更有很多可以改进和完善的地方。我们要总结经验，反思结果，在以后的工作中争取做得更细致。绩效自评报告详见附件。

第三部分    ​名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）（2010107）：指反映单位人大为提高代表履职能力所发生的各项支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）（2010301）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）（2010302）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）（2010308）：指反映各级政府用于接待群众来信来访方面的支出。

13.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）（2010399）：指反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

14.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）（2011199）：指反映除上述项目以外的其他纪检监察事务支出。

15.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）（2013299）：指反映除上述项目以外的其他组织事务支出。

16.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）（2059999）：指反映除上述项目以外的其他教育支出。

17.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）（2070199）：指反映除上述项目以外的其他文化和旅游支出。

18.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）（2079902）：指反映除上述项目以外的宣传文化发展专项支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）（2080501）：指反映行政事业单位开支的离退休经费。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）（2080505）：指反映行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）（2080506）：指反映行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）（2080599）：指反映除上述项目以外的其他养老保险支出。

23.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）（2080801）：指用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

24.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）（2100409）：指反映行政事业单位重大疾病控制等重大公共卫生服务项目的支出。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）（2101101）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇人员的医疗经费。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）（2101102）：指指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇人员的医疗经费。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）（2101103）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

28.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）（2120199）：指反映除上述项目以外的其他城乡社区管理事务支出。

29.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）（2130126）：指用于农村社会事业发展的支出。

30.农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）（2130142）：指用于农村道路建设的支出。

31.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）（2130199）：指反映除上述项目以外的其他农业农村支出。

32.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）（2130504）：指用于农村基础设施建设的支出。

33.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）（2130599）：指反映除上述项目以外的其他扶贫支出。

34.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）（2130705）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

35.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）（2210201）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

36.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害灾后重建补助（项）（2240704）：指用于自然灾害灾后重建的补助支出。

37.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

38.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

39.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

40.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

41.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

宣汉县渡口土家族乡人民政府2025年部门整体支出绩效自评报告

县财政局：

为深入贯彻落实上级关于全面实施预算绩效管理的要求，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，进一步强化绩效意识，提高资金使用效益，根据宣汉县财政局《关于开展2025年部门绩效自评工作的通知》（宣财绩〔2025〕1号）文件精神和相关工作安排，为更好地发挥财政资金效益和杠杆作用，渡口土家族乡人民政府积极开展本单位财政资金支出绩效评估，现将自评情况做如下汇报：

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

渡口土家族乡人民政府下属二级单位4个，其中行政单位1个，事业单位3个。政府内设办公室、党建办公室、财政所、经济发展与社会事务办公室、综合执法与应急管理办公室、社会治理办公室6个机构。

（二）机构职能

主要职责是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务等，贯彻执行党的路线、方针、政策，讨论决定本乡经济建设和社会发展的重大问题；领导各部门和群众组织，依照法规及各自章程行使职权；加强乡党委自身建设和村级组织建设；按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作；密切联系群众，为全乡的农村经济和社会事业发展服好务。

（三）人员概况

截至2024年末，渡口土家族乡人民政府公务员（参公）编制人数22人，实有人数20人；事业人员（含事业工勤）编制人数23人，实有人数26人；机关技术工人编制人数2人，实有人数2人；公共卫生特别服务岗实有人数2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

渡口土家族乡人民政府2024年收入总数1192.61万元，一般公共预算拨款收入1096.25万元，占91.92%，政府性基金预算拨款收入96.36万元，占8.08%。

（二）支出情况

渡口土家族乡人民政府2024年支出1192.61万元，比2023年收支预算总数减少381.68万元，主要原因是预算调整。其中：一般公共服务支出718.61万元、占60.26%；社会保障和就业支出109.29万元、占9.16%；卫生健康支出32.81万元，占2.75%；城乡社区支出96.36万元、占8.08%；农林水支出168.90万元、占14.16%；住房保障支出66.64万元、占5.59%。

（三）结余分配和结转结余情况

2024年末结转结余101.49万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能

我乡在部门整体绩效目标中选定了质量目标、效益目标、满意度目标等核心职能目标进行了完成效果情况绩效分析。按照部门预算评价指标体系，履职效能综合评分为12分。

2.预算管理

我乡严格按要求编制年初部门预算，预算编制科学、准确，偏离度较小；单位收入统筹合理，执行到位；严格按照既定方案执行支出进度，未发现违规支出现象；年终预算执行进度达到100%，无结余；严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。按照部门预算评价指标体系，预算管理综合评分为19分。

3.财务管理

我乡制定了内部财务管理制度等制度机制，并严格执行落实到位；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离；部门资金使用符合相关财务管理制度规定。按照部门预算评价指标体系，财务管理综合评分为9分。

4.资产管理

我乡人均资产变化率小于省直行政事业单位人均资产变化率，人均资产增长率小于零；办公家具和办公设备超最低使用年限资产利用率均大于省直行政事业单位平均值；近两年无闲置资产。按照部门预算评价指标体系，资产管理综合评分为8分。

5.采购管理

我乡严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，支持中小企业发展；政府采购项目资金支付比例为100%。按照部门预算评价指标体系，采购管理综合评分为4分。

综合上述分析，按照部门预算评价指标体系，我乡部门预算总体绩效评分为52分

（二）部门预算项目绩效分析

1.项目决策

我乡预算项目设立严格按照规定履行评估论证、申报程序；预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；预算项目在规定时间完成项目入库。按照部门预算评价指标体系，项目决策综合评分为11分。

2.项目执行

我乡部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；部门预算项目根据实际情况采取了对应调整措施；部门预算项目预算执行率均为100%。按照部门预算评价指标体系，项目执行综合评分为10分。

3.目标实现

我乡部门预算项目绩效目标数量指标已全部完成；部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离度较小；部门预算项目均完成绩效目标效益指标。按照部门预算评价指标体系，目标实现综合评分为9分。

我乡2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。综合上述分析，按照部门预算评价指标体系，我乡部门预算项目绩效评分为30分。

（三）绩效结果应用情况

绩效评价结果应用是加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段。为提升财政资金使用效能和管理效能，我乡从以下三个方面强化预算绩效管理结果运用，进一步提升财政管理水平。

一是完善绩效考核机制。坚持将预算绩效管理工作纳入乡党委、政府对各村社区、乡级各部门的年度绩效考核范围，有力地树牢各村社区、乡级各部门“重绩效、讲绩效”的意识。通过强化考核，传导压力，落实约束机制，强化各村社区、乡级各部门责任意识，引导完善结果应用机制，确保预算绩效管理取得实效。

二是公开绩效评价结果。按照信息公开工作的要求，我乡按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同部门预决算在宣汉县政府门户网站进行了公开。

三是建立反馈整改机制。针对绩效管理过程中提出的问题按时整改和落实，形成预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈的闭环工作机制，将绩效管理结果与预算安排进行挂钩，深化预算和绩效一体化；同时在规定时间内向上级财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我乡按照《宣汉县财政局关于开展2025年部门绩效自评工作的通知》（宣财绩〔2025〕1号）文件要求，对本部门2024年度整体绩效情况开展自评，对照《部门预算绩效评价指标体系》进行了自评打分，自评总体得分为82分。其中总体绩效指标得分52分，包括：履职效能指标12分，预算管理指标19分，财务管理指标9分，资产管理指标8分，采购管理指标4分；项目绩效指标得分30分，包括：项目决策指标11分，项目执行指标10分，目标实现指标9分。

我乡按照《中华人民共和国预算法》按时完成预决算编制。在预算编制过程中，坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则。在预算执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全。但是在具体的实施过程中还有很多做得不好的地方，更有很多可以改进和完善的地方。我们要总结经验，反思结果，在以后的工作中争取做得更细致。

（二）存在问题

工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强对绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。

（三）改进建议

1.建议政府在平时工作中进一步加强对绩效目标监控的重视，定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与政府工作、财务工作挂钩，做到及时监控，及时控制，避免疏忽。

2.制定合理有效的绩效目标监控机制，科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合我乡财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，及时协调上级争取资金，保证各预算绩效指标的顺利实施。

附表：1.部门预算绩效自评打分表

    ​    ​    ​2.部门整体绩效目标完成情况自评表

    ​    ​    ​3.部门预算项目支出绩效评价表

附表1

部门预算绩效自评打分表

附表2

部门整体绩效目标完成情况自评表

附表3

部门预算项目支出绩效评价表

（2024年度）

附件2

宣汉县渡口土家族乡甜竹村村小学至四组道路加宽硬化工程

（2024年第一批巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目）绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

为了改善当地群众的生产生活条件，方便生产交通出行，促进农产业发展，进一步增强人民群众的幸福感，2024年5月20日县农业农村局宣农发〔2024〕24号文件下达渡口土家族乡甜竹村村小学至四组道路加宽硬化工程衔接资金30万元。该项目经宣发改审〔2024〕317号文件批准建设，批复金额为30.91万元，建设内容为加宽硬化全长1.5公里；12cm碎石垫层1362㎡，20cm厚C30砼面层1362㎡。

（二）实施目的及工作任务

项目实施的主要目的是切实服务群众，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，让脱贫基础更加稳固、成效更可持续。主要工作任务：

1.建设内容：加宽硬化1404㎡、平均厚度20cm、12cm碎石垫层、60水泥涵管5.73米。

2.实施地点：宣汉县渡口土家族乡甜竹村村小学至四组

3.实施内容：村支两委召集村民代表集体讨论研究大家一致同意将该资金用于村小学至四组道路加宽硬化工程。

项目总投入30.4426万元

项目建设时限：2024年8月21日至2024年9月26日

项目实施单位：宣汉县渡口土家族乡甜竹村民委员会

项目负责人：陈良荣

项目管理单位：宣汉县渡口土家族乡人民政府

项目建设方式：采用随机抽选方式选择施工单位

（三）预算安排及分配管理

根据县农业农村局宣农发〔2024〕24号文件下达渡口土家族乡甜竹村村小学至四组道路加宽硬化工程衔接资金30万元，该项目经宣发改审〔2024〕317号文件批准建设，批复金额为30.91万元，村支两委召集村民代表集体讨论研究大家一致同意将该资金用于村小学至四组道路加宽硬化工程。项目预算安排科学合理，确保资金充足且分配合理。

（四）项目绩效目标设置

项目整体绩效目标设定为能改善当地群众的生产生活条件，方便生产交通出行，促进农产业发展，同时也有利于推动该村的集体经济，让广大群众增收致富，进一步增强人民群众的幸福感。具体绩效目标根据实际情况细化：道路硬化里程≥1404㎡、验收合格率=100%、完成及时率=100%、使用年限≥10年、群众满意度≥95%等。

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评，全面评估项目资金使用的合规性、有效性和时效性，检验项目成果是否达到预期目标，为后续项目调整、优化及未来项目规划提供依据。

（二）预设问题及评价重点

按照绩效评价指标体系，对道路硬化里程、质量、完成及时率、群众满意度等重点评价。

（三）评价选点

宣汉县渡口土家族乡甜竹村村小学至四组。

（四）评价方法

采取单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。

（五）评价组织

由分管领导牵头，组织财政所、项目办成立绩效评价小组，明确各成员职责分工，确保评价工作专业、高效、公正。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划,相关行业事业发展相匹配。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为18分，实际得分为18分。

2.项目管理

项目管理制度办法体系健全,要素齐全。在落实项目建设工作中，建立专项工作负责制，并负责组织项目申报、实施和管理，规范使用项目资金，没有发现支出依据不合规或虚列项目支出、截留、挤占、挪用、套取项目资金等违规行为。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为18分，实际得分为18分。

3.项目实施

根据宣财发〔2024〕19号资金文件，该项目款全部到位，资金支付合规合法，与预算相符。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为9分，实际得分为8分。

4.项目结果

截至2024年9月26日该项目已全部完成建设任务，加宽硬化1404㎡、平均厚度20cm、12cm碎石垫层、60水泥涵管5.73米。从数量、质量、时效等等方面完成了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为9分，实际得分为8分。

综合上述分析，按照专项预算项目绩效评价指标体系通用指标总分为54分，我乡实际得分为52分。

（二）专用指标绩效分析

项目验收及时合格，项目经济社会功能可以实现，项目后续维护可以实现。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为30分，我乡实际得分为25分。

个性指标绩效分析。

道路硬化里程达标、质量合格、完成及时、群众满意度达标。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为16分，我乡实际得分为12分。

四、评价结论

项目绩效自评总体结论为良好，评价总分89分，该项目实施完毕后，改善了当地群众的生产生活条件，方便了生产交通出行，促进了农产业发展，进一步增强了人民群众的幸福感，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、让脱贫基础更加稳固、成效更可持续。

五、存在主要问题

在后期管护和养护过程中，存在着不同程度的薄弱环节，比如：没有固定的养护人员，也没有相关的资金来保障，村民的自觉意识还有待提高。

六、改进建议

严格执行村规民约，谁受益、谁负责管护和养护，乡村社同步监督监管。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

​第五部分   附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表