目  录

 第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

一、部门职责

2024年我镇认真贯彻实施《中华人民共和国会计法》，进一步规范和完善财会制度，强化会计从业人员管理，有效地提高了会计队伍的整体素质，提高了会计管理的工作水平。并根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定和财政局决算要求，我镇2024年度部门决算编审工作按照政府会计制度的有关规章制度和部门决算编报说明及要求，做到了整套报表的及时性、规范性、真实性、准时性、完整性，使2024年我镇部门决算工作得以顺利完成，推动了我镇各项社会经济的发展。

1.制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.完成上级政府交办的其他事项。

二、机构设置

樊哙镇人民政府下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，事业单位1个。纳入樊哙镇人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.樊哙镇人民政府

2.樊哙镇便民服务中心

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为2295.62万元。与2023年度相比，收入、支出总计减少156.67万元，下降6.4%。主要变动原因是2024年人员减少，因此各项支出费用减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计2295.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1926.32万元，占83.91%；政府性基金预算财政拨款收入369.30万元，占16.09%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计2295.62万元，其中：基本支出1290.65万元，占56.22%；项目支出1004.97万元，占43.78%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为2295.62万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计减少156.67万元，下降6.4%。主要变动原因是2024年人员减少，因此各项支出费用减少。

 （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1926.32万元，占本年支出合计的83.91%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少107.58万元，下降5.3%。主要变动原因是2024年人员减少幅度大，导致各项基本人员支出费用减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2295.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出919.46万元，占40.05%；社会保障和就业支出166.10万元，占比7.24%；卫生健康支出37.62万元，占比1.64%；城乡社区支出366.30万元，占15.96%；农林水支出685.79万元，占29.87%；交通运输支出20万元，占0.87%；住房保障支出75.71万元，占3.30%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1926.32万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为444.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算数为139.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算数为318.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算数为7.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：支出决算数为9.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）： 支出决算为5.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为6.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为63.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为95.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为7.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为17.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为16.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为1.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：支出决算为188.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为11.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：支出决算为85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为317.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：支出决算为83.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：支出决算为20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为75.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1290.65万元，其中：

人员经费1191.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费99.26万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.5万元，完成预算100%，较上年度减少6.94万元，下降82.23%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.5万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年一样没有。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度无公务用车。

3.公务接待费支出1.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少6.94万元，下降82.23%。主要原因是按上级要求，预算压缩。其中：

国内公务接待支出1.5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出369.3万元，占本年支出合计的16.09%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加225.4万元，增长156.64%。主要变动原因是2024年度被征地农民社会保险缴费支出增加。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，樊哙镇人民政府无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度，樊哙镇人民政府无采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，樊哙镇人民政府无国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）、人大主席团工作经费（部门专项）、人大代表活动经费（部门专项）、道路交通安全工作经费（部门专项）等项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成樊哙镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、专项预算项目绩效自评报告；其中，樊哙镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：2024年预算编制质量较好，预算信息公开符合要求；项目在实施过程中严格按照有关制度规定执行，基本上达到了预期效果。

绩效自评报告详见附件。

  第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

12.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：指除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

13.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）： 指除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

14.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

22.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：指用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

23.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：指除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：指农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

27.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：指除上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。反映与铁路运输相关的支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

32.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

33.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

34.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

2025年部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

樊哙镇位于宣汉东北方向，距宣汉县城97公里。由党委、政府、人大、纪委组成行政机关。樊哙镇政府由党建办、党政办、财政所、纪检办、便民服务中心、安办、信访办、司法调解室及各领导办公室组成；辖县派出机构国土资源所、市场监督管理所2个部门，县直管部门学校、医院、农商银行、邮政储蓄所4个部门。

（二）机构职能

1.制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

 3.负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.完成上级政府交办的其他事项。

（三）人员概况

截至2024年末，樊哙镇人民政府行政编制27人，工勤编制3人，实际在职26人；便民服务中心事业编制数23人，实际在职30人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

樊哙镇人民政府2024年年初预算收入1412.23万元、决算报表收入2295.62万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1926.32万元，占83.91%；政府性基金预算财政拨款收入369.3万元，占16.09%。

（二）支出情况

樊哙镇人民政府2024年年初预算支出1412.23万元、决算报表支出2295.62万元。其中：一般公共服务支出919.46万元，占40.05%；社会保障和就业支出166.10万元，占比7.24%；卫生健康支出37.62万元，占比1.64%；城乡社区支出366.30万元，占15.96%；农林水支出685.79万元，占29.87%；交通运输支出20万元，占0.87%；住房保障支出75.71万元，占3.30%。2024年政府性基金预算财政拨款支出369.3万元，主要用于以下方面：城乡社区支出366.3万元，占比99.19%，其他支出3万元，占比0.81%。

（三）结余分配和结转结余情况

樊哙镇人民政府2024年度决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。重点项目（工程）建设资金的年度目标是完善镇村基础设施建设，改善群众出行道路需求，促进经济发展。年度完成情况：按照年度目标要求进一步完善了镇村的基础设施建设，方便了群众出行，改善了人居环境，提高了人民群众的满意度。

巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出——因素分配补助资金的年度目标是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目发展。年度完成情况：有效巩固拓展脱贫攻坚成果，促进乡村振兴衔接项目发展。

村级公共服务补助资金—办公运转的年度目标是为更好地保障村级公共事务的运行和发展。年度完成情况：完成了年度目标，保障了村级公共事务的运行发展。

2.预算管理。我镇在2024年年初严格按照财政有关要求进行预算编制，并做好预算公开，实时跟踪项目进度来推进支出执行，严格控制一般性支出，年末无结转结余情况。

3.财务管理。2024年我镇领导高度重视，加强财务管理，制定相关制度，并严格规范使用资金支出，做到一支笔审批，杜绝一切不合理支出，节约开支。

4.资产管理。2024年我镇人均资产、资产利用率均无明显变化。

5.采购管理。2024年832平台中采购的贫困山区农户产品，食堂采购率总额达到12%以上。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数 9个，涉及预算总金额179.4万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计 0 个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数 7 个，涉及预算总金额 638.33 万元，1—12月预算执行总体进度为99.6 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计 0 个。

1.项目决策。2024年度项目决策程序严密，项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目执行。2024年度项目资金拨付符合财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，项目实施遵守相关法律法规。并实时监测项目进度，按照项目进度拨付项目资金。

3.目标实现。在2024年项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。

2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目主要包括其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）、人大主席团工作经费（部门专项）、人大代表活动经费（部门专项）、道路交通安全工作经费（部门专项）等项目在2024年度都已全部完成，达到年度目标任务。

阶段性项目主要包括重点项目（工程）建设资金、执法办案补助、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出——因素分配补助资金等项目，总体完成度达99%以上。

（三）绩效结果应用情况

我镇在年初将一般公共预算支出的数据，报经镇人代会审核通过后。并对部门整体支出绩效目标进行申报。总体目标完成2024年度预算支出。通过自评，截至2024年12月31日，全面完成预期目标，完成率高达99%以上。并对自评结果按照上级主管部门要求进行公开，并在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。樊哙镇在2024年的财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，对项目资金严格按照工程进度拨付资金，做到公平、公正、公开的原则，不截留挪用项目资金。将财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。总体得分为97分。

（二）存在问题。绩效专业人员匮乏，规范管理有盲点。推进绩效管理既缺乏工作经验也缺乏专业技能，难以做到管理科学和绩效显著。

（三）改进建议。

1.加强部门预算整体绩效管理的指导和培训，增强和提高绩效管理业务人员绩效管理能力、专业素质和思想水平。

2.强化监督及检查，加强对绩效自评工作的监督及检查，建立健全绩效自评工作质量控制机制，确保绩效自评工作规范有序开展。

 附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） 

附件2

 2025年专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

依据上级要求樊哙镇人民政府结合本地实际制定并组织实施项目的建设和规划，合理规划资金支出，部署项目建设，加强项目施工监督，严格项目施工验收，保障了项目完成良好，基本达到了预期效果。

（二）实施目的及支持方向。

（1）保障我镇一般公共服务及其相关工作的正常运转；

（2）保障我镇各项教育工作的顺利进行；

（3）稳固社会保障和就业相关工作；

（4）保障卫生健康相关工作有序开展；

（5）保障城乡社区各项目及基础设施建设等基建工作；

（6）保障农业农村发展，巩固脱贫攻坚，有序发放村社区干部补助资金；

（7）保障其他公益性活动支出经费。

（三）预算安排及分配管理

1. 项目资金申报及批复情况。2024年我镇项目资金申报为1004.97万元，并成功全额批复。

2.资金计划、到位及使用情况。

（1）资金计划。一般公共服务支出156.78万元，占我镇全年项目支出的15.60%；教育支出5.5万元，占我镇全年项目支出的0.55%；文化旅游体育与传媒支出6.14万元，占我镇全年项目支出的0.61%；城乡社区支出366.30万元，占我镇全年项目支出的36.45%；农林水支出437.25万元，占我镇全年项目支出的43.51%；交通运输支出20.00万元，占我镇全年项目支出的2.00%；其他支出13.00万元，占我镇全年项目支出的1.30%；

（2）资金到位。截至2024年年底，到位资金1004.97万元。

（3）资金使用。对项目资金严格按照工作进度拨付资金，做到了公平、公正、公开的原则，不挪用和截留项目资金。严格执行专款专用。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（四）项目绩效目标设置

1.项目完成情况。包括项目完成数量、质量、时效、成本，项目资金结余情况，违规记录等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行自评、分析、说明。

2.项目效益情况。从项目经济、社会、生态、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

二、评价实施

（一）评价目的

规范预算绩效指标体系建设，为预算绩效管理提供制度保障，将财政监督预算绩效运行工作融入预算管理工作之中。充分发挥财政监控职能和国库资金拨付监管作用。建立起以财政监督检查为手段、以规范约束绩效运行为目的的跟踪监督机制。

（二）预设问题及评价重点。

从项目决策、项目管理、项目实施、项目结果、产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等多方面规避问题，合理设问，综合评价。

（三）评价选点。

根据相关政策及资料选取具有代表性的地点进行实地考察，以实地评价和资料测评相结合的方式进行。

（四）评价方法。

采取自评与他评相结合方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理等做出自我评价，认真听取建议，做好总结工作。

（四）评价组织。

由镇纪委、项目办和财政所工作人员组成的工作专班，分别审核项目的真实性、项目资料的合法合理合规性进行监督检查，确保评价的有效性和完整性。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。制定了专门的项目建设方案，成立了领导小组，专门加强对项目建设需要、项目建设预算、政策落实、合同签订、信息公开、履约验收、结果评价、资金支付等各项目环节的管理。

2.项目管理。根据项目建设相关要求，结合项目特点，通过招投标、谈判及询价等内控程序，选取专业施工团队开展活动。我镇在落实项目建设工作中，建立专项工作负责制，并负责组织项目申报、实施和管理，规范使用项目资金。同时，及时把项目的下达和建设情况向县党政主要领导和上级报告。

3.项目实施。在项目进度管理上：要高度重视项目进度的监督与推进工作。一方面，需要每月开展一次针对工作推进情况的专项督查。在及时掌握项目建设进度信息的基础上，深入项目现场进行实地查看，并加强与项目单位工作人员的沟通交流，以便迅速解答项目工作中出现的问题。

在项目质量管控上：务必抓好项目质量工作。应不定期组织牵头部门开展明查、暗访行动，综合运用实地调查、查阅资料、随机访谈以及受理群众信访等多种方式。一旦发现问题，要及时向相关责任部门下达整改要求，明确整改的具体内容和时限，并跟踪督促整改落实。对于建设项目，要严格按照国家行业标准进行施工与验收，认真做好项目的报建审批、工程招标、项目实施、审核验收等各个环节的工作，确保项目高质量完成。

4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展类。利于农村综合改革发展示范试点项目；实现机制模式创新，实现联农带农效益。

2.民生保障类。把牢区域均衡性、对象精准性、标准合理性，做好让群众满意的民生项目。

3.基础设施类。在建项目工程质量监控，整体工程协同推进，提升村镇人居环境整治成效，实现生态环境保护，合法合规使用各个项目资金。

4.行政运转类。严格按照上级规定，狠抓落实，对标对表，积极践行用途合规性、程序合规性、标准合规性，把好每一道程序关，将每一分钱用到合规支出中。

（三）个性指标绩效分析。民生保障：施工目标完成率极高，真正实现此项目资金的使用价值，提升人民群众满意度，实现民生保障项目可持续发展。

四、评价结论

樊哙镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，对项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。

五、存在主要问题

项目资金短缺，导致部分项目资金拖欠，拨付不及时不到位等情况。

六、改进建议

1.需要不断争取上级资金支持，持续加大资金投入力度。

切实保障人民群众的幸福生活，提高人民群众的满意度。

2.优化项目管理。严格审查各项开支，减少不必要的浪费开支，控制成本，提高项目资金使用效率。

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

871001-宣汉县樊哙镇人民政府本级决算公开报表.xls