​目录

第一部分部门概况 ……………………………………………………………1

一、部门职责……………………………………………………………………1

二、机构设置……………………………………………………………………1

第二部分 2022年度部门决算情况说明…………………………………………2

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………2

二、收入决算情况说明…………………………………………………………2

三、支出决算情况说明…………………………………………………………3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………8

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………8

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………9

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………………9

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………10

第三部分名词解释…………………………………………………………12

第四部分附件………………………………………………………………16

第五部分附表………………………………………………………………33

一、收入支出决算总表…………………………………………………………33

二、收入决算表…………………………………………………………………33

三、支出决算表…………………………………………………………………33

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………33

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………33

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………33

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………33

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……………………………33

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………………33

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………………33

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………………33

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………………33

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表……………………………………33

​ 第一部分  部门概况

一、部门职责

主要职责是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务等，贯彻执行党的路线、方针、政策，讨论决定本镇经济建设和社会发展的重大问题；领导各下属部门和群众组织，依照法规及各自章程行使职权；加强乡党委自身建设和村级组织建设；按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作；密切联系群众，为全镇农村经济和社会事业发展服好务。

二、机构设置

宣汉县清溪镇人民政府是行政单位，其中包含便民服务中心1个；农民工服务中心1个；农业综合服务中心1个；村镇综合建设服务中心1个。主要包括：

第二部分  2024年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为3433.76万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少1055.78万元，下降30.7%。主要变动原因是人员及项目减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1716.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1688.88万元，占98.4%；政府性基金预算财政拨款收入28万元，占1.6%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1716.88万元，其中：基本支出1483.93万元，占86.4%；项目支出232.95万元，占13.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为3433.76万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少527.89万元，下降30.7%。主要变动原因是人员及项目减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1688.88万元，占本年支出合计的98.4%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少510.76万元，下降30.2%。主要变动原因是人员及项目减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图） 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1688.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出813.36万元，占48.2%；文化旅游体育与传媒支出5万元，占0.3%；社会保障和就业支出234.23万元，占13.9%；卫生健康支出39.88万元，占2.4%；城乡社区支出5万元，占0.3%；农林水支出510.59万元，占30.2%；住房保障支出80.82万元，占4.7%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1688.88万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）

政府办公厅（室）及相关机构事务（款）

行政运行（项）：支出决算为471.34万元，完成预算100%；

一般行政管理事务（项）：支出决算为15.22万元，完成预算100%；

事业运行（项）：支出决算为316.8万元，完成预算100%。

纪检监察事务（款）

其他纪检监察事务支出（项）：支出决算为10万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒（类）

文化和旅游（款）

其他文化和旅游支出（项）：支出决算为5万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）

行政事业单位养老支出（款）

行政单位离退休（项）：支出决算为78.9万元，完成预算100%；

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为98.17万元，完成预算100%；

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为25.14万元，完成预算100%。

抚恤（款）

死亡抚恤（项）：支出决算为32.02万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）

行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）：支出决算为19.09万元，完成预算100%；

事业单位医疗（项）：支出决算为17.36万元，完成预算100%；

公务员医疗补助（项）：支出决算为1.86万元，完成预算100%；

其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.57万元，完成预算100%。

5.城乡社区（类）

城乡社区公共设施（款）

小城镇基础设施建设（项）：支出决算为5万元，完成预算100%。

6.农林水（类）

巩巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴（款）

农村基础设施建设（项）：支出决算为20万元，完成预算100%；

其他巩巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴支出（项）：支出决算为13.4万元，完成预算100%。

农村综合改革（款）

对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为417.46万元，完成预算100%；

其他农村综合改革支出（项）：支出决算为59.72万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）

住房改革支出（款）

住房公积金（项）：支出决算为80.82万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1483.93万元，其中：

人员经费1396.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金等。
　　公用经费87.34万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度减少5万元，下降100%。主要原因是厉行节约，来客在食堂用餐。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度减少5万元，下降100%。主要原因是厉行节约，来客在食堂用餐。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出28万元，占本年支出合计的1.6%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少17.14万元，下降61.2%。主要变动原因是项目减少。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，清溪镇人民政府机关运行经费支出87.34万元，比2023年度减少39.39万元，下降45.1%。主要原因是人员减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度，清溪镇人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，清溪镇人民政府共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，清溪镇人民政府在2024年度预算编制阶段，组织对村级公共服务补助资金等12个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县清溪镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、公共文化服务体系建设专项资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县清溪镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97.2分；公共文化服务体系建设专项资金等专项预算项目绩效自评得分为97分，绩效自评综述：清溪镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 指反映事业单位的基本支出。

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）:指反映由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:指反映其他用于文化和旅游方面的支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:指行政单位开支的离退休经费。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:指反映上述项目以外的其他行政事业单位医疗支出。

15.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：指城乡社区基础设施建设。

16.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）：指农村基础设施建设。

17.农林水（类）巩巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:指反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

18.农林水支出（类）巩巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴（款）其他巩巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴支出（项）:指反映除上述项目以外其他巩巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴支出。

19.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

20.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:指反映除上述项目以外其他农村综合改革支出。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的及基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：指反映从彩票公益金中安排，专门用于支持养老、扶残、救孤、济困等社会福利事业发展的财政性支出。

23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

 部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

清溪镇人民政府由党政办公室、党建办公室、群团办公室、纪委办公室、综合执法办公室（应急管理办公室）、经济发展办公室（乡村振兴办公室）、社会事务办公室、财政所、社会治理办公室（信访维稳办公室）、武装部、退役军人服务站、就业和社会保障中心、城乡基层治理办公室（含后扶移民办公室）、便民服务中心、农民工服务中心、农业综合服务中心（含水务及生态环境办公室）、村镇综合建设服务中心组成。

（二）机构职能。

主要职责是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务等，贯彻执行党的路线、方针、政策，讨论决定本镇经济建设和社会发展的重大问题；领导各部门和群众组织，依照法规及各自章程行使职权；加强镇党委自身建设和村级组织建设；按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作；密切联系群众，为全镇的农村经济和社会事业发展服好务。

（三）人员概况。

截至2024年末，清溪镇人民政府编制54人，其中：行政编制25人，工勤人员3人，事业编制26人。年末人数55人：行政在职职工28人（工勤人员4人），事业人员26人，其他人员1人；遗属人员10人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。清溪镇人民政府2024年年初预算收入1579.51万元；决算收入1716.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1688.88万元，政府性基金预算财政拨款收入28万元。

（二）支出情况。

清溪镇人民政府2024年年初预算支出1579.51万元。

清溪镇人民政府2024年决算支出1716.88万元。

1.基本支出情况：基本支出1483.93万元，占全年支出的86.43%。其中：

（1）人员经费1396.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金。

（2）公用经费87.34万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、其他交通费。

2.项目支出情况：项目支出232.95万元，占全年支出的13.57%。

（三）结余分配和结转结余情况。

清溪镇人民政府2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

清溪镇人民政府根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理。

1.履职效能。产出指标：能按时保质保量完成上级安排部署的全部工作；效益指标：2024年以来，农村经济水平有显著提升，生态环保有效控制，农村就业率稳步增长；满意度指标：群众对清溪镇履职能力较为满意；成本指标：不断改善行政管理、严格经费及资产管理支出，改进文风会风，降低了经济成本。综上所述，履职效能总分15分，得分14分。

2.预算管理。预算编制质量：严格按要求编制年初部门预算，科学性和准确性较高，总分8分，得分8分；单位收入统筹：对自有收入统筹规划，合理支出，总分4分，得分4分；支出执行进度：2024年1-6月支出进度为50%，1-10月支出进度为83%，严格按照规定进度支出，总分6分，得分6分；预算年终结余：2024年无预算年终结余情况，总分2分，得分2分；严控一般性支出：“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等基本与上年持平，总分5分，得分5分。综上所述，预算管理总分25分，得分25分。

3.财务管理。财务管理制度：内部财务管理制度等制度机制健全，总分4分，得分4分；财务岗位设置：合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离，符合相关财务管理制度要求，总分2分，得分2分；资金使用规范：资金使用符合相关财务管理制度规定，总分4分，得分4分。综上所述，财务管理总分10分，得分10分。

4.资产管理。人均资产变化率：人均资产变化率较低，总分3分，得分3分；资产利用率：办公家具超最低使用年限资产利用率为74.04%，办公设备超最低使用年限资产利用率为40.17%，资产利用率较高，总分3分，得分3分；资产盘活率：本年闲置资产盘活情况与上年度闲置资产盘活情况无变化，总分3分，得分1.2分。综上所述，资产管理总分9分，得分7.2分。

5.采购管理。支持中小企业发展：严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法规定，预留采购份额专门面向中小企业采购，总分3分，得分3分；采购执行率：政府采购项目资金按时足额支付，总分3分，得分3分。综上所述，采购管理总分6分，得分6分。

（二）部门预算项目绩效分析。

清溪镇人民政府根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现。

常年项目绩效分析。该类项目总数37个，涉及预算总金额1369.01万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数9个，涉及预算总金额210.5万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

项目决策。决策程序：预算项目按规定履行评估论证、申报程序设立，总分4分，得分4分；目标设置：预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、与预算相匹配，总分4分，得分4分；项目入库：预算项目按规定时间完成项目入库，总分4分，得分4分。综上所述，项目决策总分12分，得分12分。

2.项目执行。执行同向：预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，总分4分，得分4分；项目调整：预算项目采取了对应的调整措施，总分4分，得分4分；执行结果：常年项目和阶段（一次性）项目整年预算执行总体进度100%，预算结余率为0，总分4分，得分4分。综上所述，项目执行总分12分，得分12分。

3.目标实现。目标完成：预算项目绩效目标100%完成，总分4分，得分4分；目标偏离：预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标无偏离度，总分4分，得分4分；实现效果：预算项目绩效目标效益指标实施效果良好，总分3分，得分3分。综上所述，目标实现总分11分，得分11分。

（三）绩效结果应用情况。

清溪镇按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况主动向社会公开，根据绩效管理结果整改问题，完善相关政策，改建管理情况，按要求及时向财政部门反馈结果应用情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

清溪镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金按照管理程序进行管理并落到实处，充分发挥了财政资金效益。

（二）存在问题。

一是经办人员的业务能力有待提高；二是预算过程绩效管理制度体系需进一步完善；三是对自身预算绩效管理需进一步落实；四是经济基础差、服务能力较弱等。

（三）改进建议。

由于清溪镇基础设施条件较差，人口多，上级投入的各种项目资金又较少，建议加大财政资金投入力度，改变清溪镇基础条件和民生工程；加大内控信息化建设。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2

 专项预算项目绩效评价报告范本

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。依据上级要求清溪镇人民政府结合本地实际制定并组织实施项目的建设和规划，合理规划资金支出，部署项目建设，加强项目施工监督，严格项目施工验收，保障了项目良好完成，基本达到了预期效果。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目主要内容。

（1）保障一般公共服务相关工作正常运转；

（2）保障各项教育工作的顺利进行；

（3）稳固社会保障和就业相关工作；

（4）保障卫生健康相关工作有序开展；

（5）保障城乡社区各项目及基础设施建设等基建工作；

（6）保障农业农村发展，巩固脱贫攻坚，有序发放村社区干部补助资金；

（7）保障其他公益性活动支出经费。

2.项目应实现的具体绩效目标

（1）确保了地方政府的正常秩序；

（2）提高了群众的幸福指数；

（3）保障了群众财产安全。

3.分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

清溪镇在2024年度部门决算中反映14个项目均从清溪镇实际情况出发，申报内容与实际完全相符，申报目标也遵从合理合规可行的要求。本单位部门选取14个项目进行公开，基本达到了预期效果。

（三）预算安排及分配管理。

1.项目资金申报及批复情况。

2024年清溪镇项目资金申报为232.95万元，并成功全额批复。

2.资金计划、到位及使用情况。

（1）资金计划。一般公共服务支出25.22万元，占全年项目支出的10.83%；文化旅游体育与传媒支出5万元，占全年项目支出的2.15%；城乡社区支出30万元，占全年项目支出的12.88%；农林水支出169.73万元，占全年项目支出的72.86%；其他支出3万元，占全年项目支出的1.28%.

（2）资金到位。截至2024年年底，到位资金232.95万元。

（3）资金使用。对项目资金严格按照工作进度拨付资金，做到了公平、公正、公开的原则，不挪用和截留项目资金。严格执行专款专用。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

3.项目财务管理情况。项目支出232.95万元，支出完成率100%。项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（四）项目绩效目标设置。

1.项目完成情况。包括项目完成数量、质量、时效、成本，项目资金结余情况，违规记录等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行自评、分析、说明。

2.项目效益情况。从项目经济、社会、生态、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

二、评价实施

（一）评价目的。

规范预算绩效指标体系建设，为预算绩效管理提供制度保障，将财政监督预算绩效运行工作融入预算管理工作之中。充分发挥财政监控职能和国库资金拨付监管作用。建立起以财政监督检查为手段、以规范约束绩效运行为目的的跟踪监督机制。

（二）预设问题及评价重点。

从项目决策、项目管理、项目实施、项目结果、产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等多方面规避问题，合理设问，综合评价。

（三）评价选点。

根据相关政策及资料选取具有代表性的地点进行实地考察，实地评价和资料测评相结合的方式进行。

（四）评价方法。

采取自评与他评相结合方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理等做出自我评价，认真听取建议，做好总结工作。

（五）评价组织。

由镇纪委、项目办和财政所工作人员组成的工作专班，分别审核项目的真实性、项目资料的合法合理合规性进行监督检查，确保评价的有效性和完整性。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。制定了专门的项目建设方案，成立了领导小组，专门加强对项目建设需要、项目建设预算、政策落实、合同签订、信息公开、履约验收、结果评价、资金支付等各项目环节的管理。

2.项目管理。根据项目建设相关要求，结合项目特点，通过招投标、谈判及询价等内控程序，选取专业施工团队开展活动。清溪镇在落实项目建设工作中，建立专项工作负责制，并负责组织项目申报、实施和管理，规范使用项目资金。同时，及时把项目的下达和建设情况向县党政主要领导和上级报告。

3.项目实施。一是认真督查并抓好项目进度，每月组织一次工作推进情况专项督查，按时了解项目建设进度的基础上，深入实地现场查看，加强与项目单位人员的沟通交流，及时解答项目工作问题；二是抓好项目质量，不定期组织牵头部门进行明查、暗访，采取实地调查、查阅资料、随机访谈和受理群众信访等方式进行，发现问题将向相关责任部门提出整改要求，明确整改内容、时限，跟踪督促整改，对于建设项目，则严格按照国家行业标准实施和验收，认真做好项目的报建审批、工程招标、项目实施、审核验收等各项工作，确保项目完成质量。

4.项目结果。按照项目目标按时完成项目，提升群众满意度。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展类。利于农村综合改革发展示范试点项目;实现机制模式创新,实现联农带农效益。

2.民生保障类。把牢区域均衡性、对象精准性、标准合理性，做好让群众满意的民生项目。

3.基础设施类。在建项目工程质量监控，整体工程协同推进，提升人居环境整治成效，实现生态环境保护，合法合规使用各个项目资金。

4.行政运转类。严格按照上级规定，狠抓落实，对标对表，积极践行用途合规性、程序合规性、标准合规性，把好每一道程序关，将每一分钱用到合规支出中。

（三）个性指标绩效分析。设立群众满意度指标，此指标是实现此项目资金的使用价值，提升人民群众满意度，实现民生保障项目可持续发展。

四、评价结论

清溪镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。

五、存在主要问题

项目资金短缺，部分项目资金拨付不及时。

六、改进建议

民生项目建设工作需要久久为功，重在实干。为了人民群众的幸福安康，仍然需要加大资金投入，建立建设宜居宜业和美乡村。

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

 2024年度宣汉县清溪镇人民政府决算公开报表.xls​