第一部分部门概况1

一、部门职责1

二、机构设置4

第二部分 2024年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5              

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明12

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明12

八、政府性基金预算支出决算情况说明13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明13

十、其他重要事项的情况说明13

第三部分名词解释15

第四部分附件19

第五部分附表48

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

        一、部门职责

1.加强党的建设。宣传和贯彻党的路线、方针，政策和国家的法律、法规，执行上级的决议，决定、命令，并检查督促落实;落实党建工作责任制，负责基层党建工作，加强党员队伍建设，健全完善党建引领基层治理体累;负责组织、宣传思想文化(意识形态)、统一战线(民族宗教)、政法、党风廉政建设和反腐败等工作。

2.领导基层治理。深化党建引领城乡基层治理，健全乡镇党委对基层治理重大工作的领导体制机制，充分发挥乡镇党委统筹协调各方，领导基层治理的作用，健全党组织领导下的村(社区)治理机制，强化村(社区)党组织在辖区各类组织和各项工作中的领导地位，构建区域化党建组织体系，加强对辖区各类组织的政治领导、工作引领和能力带动。

3.组织公共服务。依法组织实施各类公共服务事项，落实民政、教育、科技、文化体育旅游、卫生健康、退役军人服务、未成年人保护、老龄、农民工服务、残疾人服务、医疗保障、社会保障、住房保障、司法行政等各项政策;负责便民服务体系建设;负责各项公益事业发展，组织开展志愿服务，协调解决群众生产生活中的突出问题。

4.实施公共管理。组织领导和综合协调辖区内社会管理、人口管理、物业管理服务等工作;组织开展公共设施维护、征地拆迁等工作;负责本级财务和国有资产管理、预决算管理、政府性债务管理;负责辖区内国土空间规划编制及管理、永久基本农田管理、受理和处理土地权属争议;负责职责范围内生态环境保护、市政基础设施管理、农村住房安全管理、农村公路管理养护等工作;负责宅基地审批;负责新行业、新业态等领域管理和服务。

5.维护公共安全。负责公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系;普及法制教育，负责社会治安综合治理和社会治安防控体系建设，负责推进网格化服务管理和矛盾纠纷多元化解，负责信访维稳、法律服务等工作，依法维护社会稳定;负责制定辖区突发公共安全事件预警、应急预案并组织实施;负责区域内消防、安全生产、防汛抗旱、森林防灭火、防灾减灾救灾、公共卫生、食品药品农产品、交通运输等安全生产类、自然灾害类以及环境污染类等突发事件的应对和应急救援工作。

6.统筹经济发展。负责编制经济建设发展规划和年度计划并组织实施;负责辖区内经济发展、重大项目建设、固定资产投资等工作;负责产业发展、金融、统计等工作;因地制宜发展特色产业，促进民营经济、集体经济、农村专业合作经济、供销合作经济发展;负责农村市场流通、监管工作;承担企业代办服务和安商、稳商等优化营商环境的各项工作;协调与经济发展相关的其他工作;协调推进城乡融合发展和乡村振兴战略，巩固拓展脱贫攻坚成果;引导乡村产业发展;负责检查、指导、开展乡村振兴实绩考核;负责村(社区)基础设施建设;负责辖区各项改革工作。

7.动员社会参与。动员辖区内各类单位、社会组织和村(居)民、志愿者队伍等社会资源和力量参与辖区治理，引导、整合辖区内各种社会资源和力量为辖区发展服务。

8.指导基层自治。指导村(居)民委员会、业委会建设，健全自治平台，加强基层政权建设和民主法治建设;动员机关、企事业单位、社会组织(社会企业)和村(居)民等社会力量广泛参与基层治理工作，加强基层群众性自治组织的规范化建设;健全完善自治、法治、德治相结合的基层治理体系;指导村(社区)开展思想作风建设、民主政治建设、党风廉政建设和村(居)务公开、财务公开等工作，指导监督村级财务和集体资产管理工作，指导村(居)民委员会换届工作。

9.其他工作职责。负责人大、审计、统计、保密、行政审批、政务公开、双拥、国家安全、国防教育和兵役等工作;承担政协委员联络和提案办理等工作;负责工会、共青团、妇联等群团工作;负责推进行政执法体制改革，完善执法保障机制，贯彻执行相关法律法规，负责统一指挥和统筹协调辖区范围内执法力量，依法行使各类法定、赋权行政权力事项，建立清单动态调整、公示机制，推进政务公开，履行法律、法规、规章规定的其他职责，实行综合行政执法，强化考核督办，提高乡镇法治水平。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

宣汉县黄石乡人民政府属于一级预算单位，其中行政单位1个，设置6个内设机构，分别是：办公室、党建工作办公室、财政所、经济发展与社会事务办公室、综合执法与应急管理办公室、社会治理办公室，3个直属事业单位，分别是：便民服务中心、农业综合服务中心、村镇建设服务中心。

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为1064.11万元。与2023年度1740.71万元相比，收入、支出总计各减少676.6万元，下降38.87%。主要变动原因是：一是减少县政府重点工程生活垃圾焚烧发电项目拆迁房屋补偿540.5万元，二是减少土地整理项目补充耕地工程45.1万元，三是2024年下半年村级办公经费52.5万元尚未支付，四是减少文化旅游体育与传媒支出10.4万元，五是乡级下半年办公经费27.8万元未支付。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1064.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1017.63万元，占95.63%；政府性基金预算财政拨款收入46.48万元，占4.37%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1064.11万元，其中：基本支出896.96万元，占84.29%；项目支出167.15万元，占15.71%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为1064.11万元。与2023年度1740.71万元相比，财政拨款收入总计、支出总计减少676.6万元，下降38.87%。主要变动原因是一是减少县政府重点工程生活垃圾焚烧发电项目拆迁房屋补偿540.5万元，二是减少土地整理项目补充耕地工程45.1万元，三是2024年下半年村级办公经费52.5万元尚未支付，四是减少文化旅游体育与传媒支出10.4万元，五是乡级下半年办公经费27.8万元未支付。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图） 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1017.63万元，占本年支出合计的95.63%。与2023年1199.83万元度相比，一般公共预算财政拨款支出减少182.2万元，下降15.18%。主要变动原因是：一是村级下半年办公经费52.5万元尚未支付；二是减少文化旅游体育与传媒支出10.4万元；三是减少土地整理项目补充耕地工程45.1万元；四是减少乡级下半年办公经费27.8万元未支付。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1017.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出586.16万元，占57.60%；文化旅游体育与传媒支出3.6万元，占0.35%；社会保障和就业支出100.35万元，占9.86%；卫生健康支出28.62万元，占2.81%；农林水支出239.77万元，占23.56%；住房保障支出59.12万元，占5.81%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1017.63万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）

（1）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）

①行政运行（项）：系行政单位行政人员工资福利支出279.26万元，商品服务支出47.52万元，对个人和家庭的补助遗属补助支出5.93万元。支出决算为333.21万元，完成预算100%；

②一般行政管理事务（项）：系行政单位群团、武装、便民中心、涉老组织等的特定类项目支出，支出决算为20.19万元，完成预算100%；

③事业运行（项）：系行政单位事业人员工资福利支出226.78万元，支出决算为226.78万元，完成预算100%；

（2）纪检监察事务（款）

①其他纪检监察事务支出（项）：系乡镇纪检干部办案经费开支，支出决算为5.98万元，完成预算59.8%，决算数小于预算数的主要原因是纪检专项经费尚有4.02万元未用。

2.文化旅游体育与传媒（类）

（1）文化和旅游（款）

①其他文化和旅游支出（项）：系乡镇政府文化和旅游经费开支，支出决算为3.6万元，完成预算100%；

3.社会保障和就业（类）

（1）行政事业单位养老支出（款）

①行政单位离退休（项）：系机关行政单位离退休人员生活补助支出，支出决算为22.73万元，完成预算100%；

②机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：系机关行政事业单位基本养老保险缴费支出，支出决算为71.12万元，完成预算100%；

③机关事业单位职业年金缴费支出（项）：系机关行政事业单位职业年金缴费支出，支出决算为6.5万元，完成预算100%；

4.卫生健康（类）

（1）行政事业单位医疗（款）

①行政单位医疗（项）：系机关行政单位在职人员医疗缴费支出，支出决算为13.68万元，完成预算100%；

②事业单位医疗（项）：系机关事业人员医疗缴费支出，支出决算为12.3万元，完成预算100%；

③公务员医疗补助（项）：系机关公务员补充医疗缴费支出，支出决算为1.45万元，完成预算100%；

④其他行政事业单位医疗支出（项）：系行政事业单位职工的大病医疗缴费支出，支出决算为1.19万元，占预算的100%；

5.农林水支出（类）

（1）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）

①其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：系对第一书记及驻村队员用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等方面的支出，支出决算为8.1万元，占预算的100%；

（2）农村综合改革（款）

①对村民委员会和村党支部的补助（项）：系对村民委员会和村党支部的人员经费和公用经费支出，支出决算为201.37万元，完成预算100%；

②其他农村综合改革支出（项）：系因数分配法资金用于农林水方面的其他资本性支出，支出决算为30.3万元，完成预算100%；

6.住房保障支出（类）

（1）住房改革支出（款）

①住房公积金（项）：系行政事业单位由单位缴纳的职工住房公积金单位部分，支出决算为59.12万元，完成预算100%；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出896.96万元，其中：

人员经费849.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费47.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度减少6万元，增下降100%，主要原因是实行公务用餐改革后，公务接待费用大大降低。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出46.48万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少494.4万元，下降91.41%。主要变动原因是减少了海若尔垃圾发电厂房屋拆迁补助。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，黄石乡人民政府机关运行经费支出156.17万元，比2023年度减少99.43万元，下降38.9%，主要原因是村级办公经费52.5万元未列入支出，乡级办公27.8万元未列入支出，减少了文化与传媒支出10.4万元，纪检检查减少支出4.02万元等形成。

（二）政府采购支出情况

2024年度，黄石乡人民政府采购支出总额0.13万元，其中：政府采购货物支出0.13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购主要用于采购办公用打印机一台。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，黄石乡共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，黄石乡人民政府在2024年度预算编制阶段，组织对群团专项经费、人大代表活动经费、人大主席团工作经费、道路交通安全、重点工程项目等18个项目开展了预算事前绩效评估，对18个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取12个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成黄石乡人民政府2024年部门整体绩效自评报告，绩效自评得分为96分。

绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如……（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如……（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是……（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.201一般公共服务支出

（1）20103政府办公厅（室）及相关机构事务：2010301行政运行；2010302一般行政管理事务；2010350事业运行；

（2）20111纪检监察事务： 2011199其他纪检监察事务支出；

10.207文化旅游体育与传媒支出

（1）20701文化和旅游支出：2070199其他文化和旅游支出；

11.208社会保障和就业支出

（1）20805行政事业单位离退休：2080501归口管理的行政单位离退休；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出；2080506机关事业单位职业年金缴费支出；

12.210卫生健康支出

（1）21011行政事业单位医疗：2101101行政单位医疗；2101102事业单位医疗；2101103公务员医疗补助；2101199其他行政事业单位医疗支出；

13.212城乡社区支出

（1）21208国有土地使用权出让收入安排的支出：2120801征地和拆迁补偿支出；2120804农村基础设施建设支出；

（2）21213城市基础设施配套费安排的支出：2121399其他城市基础设施配套费安排的支出；

14.213农林水支出

（1）21305巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出：2130599其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出；

（2）23107农村综合改革：2130705对村民委员会和村党支部的补助；2130799其他农村综合改革支出；

15.221住房保障支出

22102住房改革支出：2210201住房公积金

16.229其他支出

22960彩票公益金安排的支出：2296002用于社会福利的彩票公益金支出；

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

黄石乡人民政府部门预算绩效评价报告

宣汉县财政局：

为深入贯彻落实中央、省关于全面实施绩效管理的要求，加快建成全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系，进一步强化绩效意识，提高资金使用效益，根据宣财绩﹝2025﹞1号文件精神和相关工作安排，为更好的发挥财政资金效益和杠杆作用，黄石乡人民政府积极开展本单位部门预算绩效评价,通过自评，自评得分96分，现将有关自评情况报告如下：

一、单位基本情况

（一）机构组成。黄石乡位于宣汉东北部，距宣汉县城30公里，辖6个村1各社区。设6个内设机构（办公室、党建工作办公室、财政所、经济发展与社会事务办公室、综合执法与应急管理办公室、社会治理办公室），三个直属事业单位（便民服务中心、农业综合服务中心、村镇建设服务中心）。

（二）机构职能。按照“有所为，有所不为”的原则和发展社会主义民主政治、构建社会主义和谐社会的要求，切实把工作重点从直接抓催粮催款、催种催收、招商引资、生产经营等具体事务转移到对农户和各类经济主体进行政策宣传、示范引导、提供服务、营造发展环境、维护社会稳定和保障农民合法权益上来。目前乡政府主要职能是:

1.加强党的建设。宣传和贯彻党的路线、方针，政策和国家的法律、法规，执行上级的决议，决定、命令，并检查督促落实;落实党建工作责任制，负责基层党建工作，加强党员队伍建设，健全完善党建引领基层治理体累;负责组织、宣传思想文化(意识形态)、统一战线(民族宗教)、政法、党风廉政建设和反腐败等工作。

2.领导基层治理。深化党建引领城乡基层治理，健全乡镇党委对基层治理重大工作的领导体制机制，充分发挥乡镇党委统筹协调各方，领导基层治理的作用，健全党组织领导下的村(社区)治理机制，强化村(社区)党组织在辖区各类组织和各项工作中的领导地位，构建区域化党建组织体系，加强对辖区各类组织的政治领导、工作引领和能力带动。

3.组织公共服务。依法组织实施各类公共服务事项，落实民政、教育、科技、文化体育旅游、卫生健康、退役军人服务、未成年人保护、老龄、农民工服务、残疾人服务、医疗保障、社会保障、住房保障、司法行政等各项政策;负责便民服务体系建设;负责各项公益事业发展，组织开展志愿服务，协调解决群众生产生活中的突出问题。

4.实施公共管理。组织领导和综合协调辖区内社会管理、人口管理、物业管理服务等工作;组织开展公共设施维护、征地拆迁等工作;负责本级财务和国有资产管理、预决算管理、政府性债务管理;负责辖区内国土空间规划编制及管理、永久基本农田管理、受理和处理土地权属争议;负责职责范围内生态环境保护、市政基础设施管理、农村住房安全管理、农村公路管理养护等工作;负责宅基地审批;负责新行业、新业态等领域管理和服务。

5.维护公共安全。负责公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系;普及法制教育，负责社会治安综合治理和社会治安防控体系建设，负责推进网格化服务管理和矛盾纠纷多元化解，负责信访维稳、法律服务等工作，依法维护社会稳定;负责制定辖区突发公共安全事件预警、应急预案并组织实施;负责区域内消防、安全生产、防汛抗旱、森林防灭火、防灾减灾救灾、公共卫生、食品药品农产品、交通运输等安全生产类、自然灾害类以及环境污染类等突发事件的应对和应急救援工作。

6.统筹经济发展。负责编制经济建设发展规划和年度计划并组织实施;负责辖区内经济发展、重大项目建设、固定资产投资等工作;负责产业发展、金融、统计等工作;因地制宜发展特色产业，促进民营经济、集体经济、农村专业合作经济、供销合作经济发展;负责农村市场流通、监管工作;承担企业代办服务和安商、稳商等优化营商环境的各项工作;协调与经济发展相关的其他工作;协调推进城乡融合发展和乡村振兴战略，巩固拓展脱贫攻坚成果;引导乡村产业发展;负责检查、指导、开展乡村振兴实绩考核;负责村(社区)基础设施建设;负责辖区各项改革工作。

7.动员社会参与。动员辖区内各类单位、社会组织和村(居)民、志愿者队伍等社会资源和力量参与辖区治理，引导、整合辖区内各种社会资源和力量为辖区发展服务。

8.指导基层自治。指导村(居)民委员会、业委会建设，健全自治平台，加强基层政权建设和民主法治建设;动员机关、企事业单位、社会组织(社会企业)和村(居)民等社会力量广泛参与基层治理工作，加强基层群众性自治组织的规范化建设;健全完善自治、法治、德治相结合的基层治理体系;指导村(社区)开展思想作风建设、民主政治建设、党风廉政建设和村(居)务公开、财务公开等工作，指导监督村级财务和集体资产管理工作，指导村(居)民委员会换届工作。

9.其他工作职责。负责人大、审计、统计、保密、行政审批、政务公开、双拥、国家安全、国防教育和兵役等工作;承担政协委员联络和提案办理等工作;负责工会、共青团、妇联等群团工作;负责推进行政执法体制改革，完善执法保障机制，贯彻执行相关法律法规，负责统一指挥和统筹协调辖区范围内执法力量，依法行使各类法定、赋权行政权力事项，建立清单动态调整、公示机制，推进政务公开，履行法律、法规、规章规定的其他职责，实行综合行政执法，强化考核督办，提高乡镇法治水平。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。截至2024年末，黄石乡现有编制数47人，其中：行政编制22人，工勤编制2人；事业编制23人；年末实有人数47人，其中：公务员24人、工勤1人、事业人员22人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。黄石乡2024年年初预算收入为977.65万元、年终决算收入1064.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1017.63万元，政府基金预算财政拨款收入46.48万元。

（二）支出情况。黄石乡2024年年初预算支出977.65万元、年终决算支出1064.11万元，按支出按性质分类，基本支出896.96万元，占84.29%，项目支出167.15万元，占15.71%；按经济分类，工资福利支出671.91万元，占63.14%，商品服务支出189.90万元，占17.85%，个人和家庭的补助支出177.53万元，占16.68%，资本性支出27.77万元，占2.33%。

（三）结余分配和结转结余情况。黄石乡2024年年初和年末均无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

黄石乡按照县委政府的年度目标任务，充分发挥各部门的职能作用，认真履职，圆满完成上级及本机制定年度目标任务。履职效能满分15分，通过对目标任务完成效果、资金效益发挥效果和群众满意度效果三个方面进行量化打分，自评得分为15分。

（1）目标任务完成效果（5分）。一是黄石乡圆满完成2024年年初目标收入任务1064.11万元，占年初预算收入的108.84%，增长8.84%。二是三保任务的完成，按照“三保一促”原则，我乡坚持按照保工资、保民生、保运转、促发展的原则，全年在不拖欠职工工资、差旅费、“五险一金”等保日常运转的基础上，充分促进我乡经济社会全面发展。三是项目任务的完成情况，2024年我乡涉及项目18个167.15万元，均在规定的时间内完成年初下达的目标任务，如宣南复线拆迁补助、文化旅游与传媒支出、农村基础设施的建设等项目支出，为耕地红线的保护、丰富群众文化生活、改善农村基础设施现状等做出了巨大的贡献。经过自评，目标任务完成得分为5分。

（2）资金效益发挥效果（5分）。2024年，我乡涉及项目资金18个项目167.15万元，主要为维持政府日常运转及民生类项目资金，如人大代表活动经费有力保障了人大代表履职活动，文化旅游与传媒经费保障了我乡群众文化活动的正常开展，宣南复线的拆迁补助有力保障了宣南路的顺利建设。经过自评，我乡实施的18个项目均发挥了重要效益，资金效益明显，效益得分5分。

（3）群众满意度效果（5分）。我乡项目的实施，一是道路、水利等部分基础设施得到了完善，解决了群众出行难、饮水难问题，提升了群众的生活质量和幸福指数。二是宣南复线的建设，使我县城乡交通水平得到了大幅提升，有效改善了宣汉到南坝堵车问题。群众满意度较高，自评得分5分。

2.预算管理。

黄石乡严格执行《预算法》，通过对预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出等五大类进行定性定量分析考核，满分25分，自评得分23分。

（1）预算编制的质量（8分）。根据《预算法》，2024年初，乡财政所及时根据县财政局预算编报口径，结合我乡实际，并对照2023年财政决算依据，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的顺序按时完成我乡2024年财政预算编报工作，并报经乡人代会审核通过。对已审核通过的财政预算报告及时在政府门户网上进行了公开公示，让更多的群众及时了解政府当年运行需开支的情况，监督财政资金的执行。我乡预算编制完整准确，自评得分8分。

（2）单位收入统筹（4分）。2024年上级下达我乡非税收入任务3万元，实际完成收入3万元，占任务数100%，自评得分4分。

（3）支出进度执行（6分）。1-6月按时间过半，支出任务过半，我乡支出进度达到50%，1-10月支出进度没有达到任务数的83.33%，只达到了76%，主要是财政资金压力大，无资金保障支付必要支出，自评得分4分。

（4）预算年终结余（2分）。2024年我乡全年收入1064.11万元，支出1064.11万元，收支平衡无结余，自评得分2分。

（5）严控一般性支出（5分）。根据川财预〔2023〕13号《四川省财政厅关于贯彻落实党政机关过紧日子要求严格控制一般性支出的通知》文件要求，黄石乡政府坚持党政机关过紧日子，管好用好财政资金，做到能省则省，对“三公”经费、会议、培训、差旅费等一般性支出进行严格控制，确保该花的用在刀刃上，不该花的钱，一分不花。自评得分5分。

3.财务管理。

通过对财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范三个指标的定性和定量分析考核，满分10分，自评得分9分。

（1）财务管理制度（4分）。黄石乡人民政府根据《预算法》和《会计法》建立单位内部控制制度及分设各岗位。先后出台了《黄石乡机关内务管理制度》《黄石乡预算管理制度》《黄石乡政府采购管理制度》等多个内控管理制度，自评得分4分。

（2）财务岗位设置（2分）。由于我乡人员配备较少，虽然岗位设置了，存在一人多岗现象、混岗现象。自评得分1分。

（3）资金使用规范（4分）。在资金使用中，我乡坚持财经管理制度和现金管理制度，不存在大额现金支付现象，不存在违规支付项目资金情况，资金支付规范，自评得分4分。

4.资产管理。

黄石乡本作充分利用现有资产，盘活利用闲置资产，发挥固定资产的最大利用价值，不存在闲置资产没有利用的情况。通过对人均资产变化率、资产利用率和资产盘活率三个指标进行定量分析考核，满分9分，自评得分9分。

5.采购管理。

黄石乡严格执行《政府采购法》《四川省政府采购分类品目分类目录的通知》文件要求，规范政府采购行为，支持中小企业的发展，不存在政府采购目录内的品目没走框架协议和政府采购网集中采购的情况。通过对支持中小企业发展和采购执行率两个指标的考核，满分6分，自评得分6分。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额43.48万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段性项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额149.83万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。

黄石乡严格执行《宣汉县政府投资管理办法》和《乡村小型建设管理办法》，严格执行项目申报程序，设置项目绩效目标按规定进行项目入库，通过对项目决策程序、目标设置和项目入库三个指标的考核评价，满分12分，自评得分12分。

2.项目执行。

黄石乡在项目执行中，严格根据签订的合同内容执行，根据工程进度拨款，工程项目一旦确定就不允许调整，却因无法实施需要调整的，必须提供可以相关佐证资料，按程序上报主管部门同意后方能调整。对项目执行结果进行跟踪问效，是否达到预期的目标效果。通过对执行同向、项目调整和执行结果三个指标进行定量分析考评，满分12分，自评得分12分。

3.目标实现。黄石乡2024年全面完成年初的目标任务，虽有部分偏离，但均在20%内，项目实施后社会效益、经济效益较好，项目成本率较低，可持续发展，群众满意度较高，经过自评，满分11分，自评得分10分。

2024年度一般公共预算安排的常年项目包括工会经费、公务交通补助和公用经费三个，均完成年初预算绩效的100%；阶段项目涉及重点项目建设资金、执法办案补助、福利彩票公益金地方分成资金、群团武装便民专项经费、人大主席团、人大代表活动经费以及村级公用经费等共12个项目，涉及资金149.83万元，绩效目标完成100%。

（三）绩效结果应用情况。

黄石乡政府在项目资金管理上，严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，做到项目实施有规划，施工过程全程监督，成立项目管理指导小组及质量监督小组，使每个项目落到实处，充分发挥项目资金的效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

黄石乡在财政资金管理方面，严格执行财经管理制度、政府采购管理制度及相关的法律法规，为确保财政资金实施落到实处，对特定项目资金做到事前设定项目绩效目标，事中对项目实施质量进行全过程跟踪督查，事后对项目的产出指标、效益指标、满意度指标和成本指标进行全面的考核，真正做到花钱必问效，无效不支出的原则，全面提升了财政资金使用效益，充分发挥了财政资金的效益作用，维护了一方稳定，社会安定。

（二）存在问题。

在项目资金使用中，一是部分项目资金实施进度较慢，资金效益还没有发挥出来；二是项目资金覆盖的范围较小，受益群众较少发挥效益不大；三是项目资金多注重于基础设施建设，用于产业发展的较少，群众收入来源匮乏，稳定收入的来源较少。

（三）改进建议。为充分发挥项目资金效益，针对存在的问题，一是加强项目资金的管理，加快项目资金实施进度，让项目资金按期发挥效益；二是在规划项目时，尽量做到项目资金用于农村产业发展，用产业促农民增收，群众致富有后劲；三是尽量做到项目资金全覆盖，充分发挥项目资金的效益，真正做到让公共财政阳光惠及千家万户；四是探索开展预算绩效管理考核评估试点，健全全面规范透明、标准科学的预算制度，切实提高财政资源配置效率和使用效益。

附表：1.部门预算绩效自评打分表

2.部门整体绩效目标完成情况自评表

3.部门预算项目支出绩效评价表

附表1

附表2

 附表3

部门预算项目支出绩效评价表

（2024年度）

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表-黄石乡人民政府2024决算报表.xls