第一部分部门概况1

一、部门职责1

二、机构设置2

第二部分 2024年度部门决算情况说明3

一、收入支出决算总体情况说明3

二、收入决算情况说明3

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明5

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

八、政府性基金预算支出决算情况说明11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明12

十、其他重要事项的情况说明12

第三部分名词解释14

第四部分附件18

第五部分附表34

一、收入支出决算总表34

二、收入决算表34

三、支出决算表34

四、财政拨款收入支出决算总表34

五、财政拨款支出决算明细表34

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.34

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表34

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表34

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表34

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表34

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表34

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表34

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表34

第一部分  部门概况

一、部门职责

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同；

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定；

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教等工作；

6.加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策；

7.指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村(居)民委员会民主自治；

8.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策；   

9.承办县人民政府交办的其它事项

二、机构设置

宣汉县石铁乡人民政府下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

纳入宣汉县石铁乡人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.宣汉县石铁乡人民政府

2.宣汉县石铁乡便民服务中心

3.宣汉县石铁乡农业服务中心

4.宣汉县石铁乡村镇建设服务中心

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为1004.33万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少81.77万元，下降7.53%。主要变动原因是单位人员减少，导致人员经费和公用经费减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

 二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1004.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入966.34万元，占96.22%；政府性基金预算财政拨款收入37.99万元，占3.78%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为1004.33万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少81.77万元，下降7.53%。主要变动原因是单位人员减少，导致人员经费和公用经费减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出966.34万元，占本年支出合计的96.22%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少119.76万元，下降11.03%。主要变动原因是单位人员减少，导致人员经费和公用经费减少。  

（图5：一般公共预财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出966.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出593.32万元，占61.4%；文化旅游体育与传媒支出3.6万元，占0.37%；社会保障和就业支出101.51万元，占10.51%；卫生健康支出29.27万元，占3.03%；农林水支出174.14万元，占18.02%；交通运输支出5.81万元，占0.6%；住房保障支出58.7万元，占6.07%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为966.34万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为307.35万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为16.17万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为256.91万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为3.32万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：支出决算为9.58万元，完成预算100%

6.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为3.6万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为24.07万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为71.28万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为6.15万元，完成预算100%。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为13.54万元，完成预算100%。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为13.19万元，完成预算100%。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为1.37万元，完成预算100%。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.17万元，完成预算100%。

14.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为6万元，完成预算100%。

15.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为158.27万元，完成预算100%。

16.农林水（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：支出决算为9.86万元，完成预算100%。

17.交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算为5.81万元，完成预算100%。

18.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为58.7万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出863万元，其中：

人员经费803.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金等。
　　公用经费59.39万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.22万元，完成预算100%，较上年度增加0.22万元，增长100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.22万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.22万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.22万元，增长100%。主要原因是支付执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。其中：

国内公务接待支出0.22万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，31人次（不包括陪同人员），共计支出0.22万元，具体内容包括：用餐费0.22万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出37.99万元，占本年支出合计的3.78%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加37.99万元，增长100%。主要变动原因是农村基础设施建设支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，宣汉县石铁乡人民政府机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2024年度，宣汉县石铁乡人民政府采购支出总额3.76万元，其中：政府采购货物支出3.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购空调、台式计算机、便携式计算机、多功能一体机。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额3.76万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宣汉县石铁乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车净值为0。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对项目编制了绩效目标，开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算全面开展绩效自评，形成石铁乡人民政府财政绩效自评报告、石铁乡人民政府专项预算项目绩效自评报告绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表履职能力（项）：指镇级人民代表大会的支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 指政府机关用于办公设备购置和大型修缮的项目支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）:指政府机关用于政权建设等方面的项目支出；

一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）: 指政府机关用于保障机构纪检、监察工作顺利开展的生活补助支出；

一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）: 指除上述项目外的其他一般公共服务支出。

9.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒（款）其他文化体育与传媒（项）: 指用于文化共享工程的项目支出。

10.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）: 指政府机关用于老龄事务方面的支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）: 指政府机关用于实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 指用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 指按政府机关用于烈士牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤以及丧葬补助费支出。

 11.城镇社区（类）城镇社区管理事务（款）其他城镇社区管理事务（项）:指政府机关用于城镇社区办公费、生活补助的基本支出。

12.农林水（类）农业（款）农业行业业务管理（项）:指用于农业农村政策研究、土地承包管理、审计监督等农业行业一般性基本业务管理工作的支出；

农林水（类）农业（款）防灾救灾（项）:指用于对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助支出；

农林水（类）农业（款）农村道路建设（项）:指用于农村公路、镇村道路建设方面的支出；

农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；

农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）:指除上述项目以外的其他用于农业方面的支出；

农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:指用于农村贫困地区镇村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出；

农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级财政基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；

农林水（类）其他农林水（款）化解其他公益性镇村债务（项）:指化解除农村义务教育债务以外的镇村其他公益性债务支出；

农林水（类）其他农林水（款）其他农林水支出（项）:指除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

13.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:指政府机关用于缴纳单位部分住房公积金的支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1 

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

石铁乡人民政府共设 6个党政综合办事机构。分别是：办公室、党建办公室、综合执法办公室、经济发展与社会事务办公室、财政所、社会治理办公室。石铁乡设3个直属事业单位：宣汉县石铁乡便民服务中心、宣汉县石铁乡农业综合服务中心、宣汉县石铁乡村镇建设服务中心。

（二）机构职能。

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同；

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定；

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作；

6.加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策；

7.指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村(居)民委员会民主自治；

8.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策；   

9.承办县人民政府交办的其它事项。

（三）人员概况。

截止2024年末，核定行政编制数22个，实际在编19人；核定机关工勤编制2个，实际在编1人；核定事业编制23个，实际在编人数23人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2024年年初收入预算945.56万元，其中：一般公共预算拨款收入945.56万元，占100%。2024年决算报表总收入1004.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入966.34万元，占96.22%；政府性基金预算财政拨款收入37.99万元，占3.78%。

（二）支出情况。

2024年年初预算支出945.56万元，其中：基本支出848.36万元，占89.72%；项目支出97.2万元，占10.28%。2024年决算报表总支出1004.33万元，其中：一般公共预算财政拨款支出966.34万元，占96.22%；政府性基金预算财政拨款支出37.99万元，占3.78%。

1.按功能支出分类：总支出是1004.33万元，其中：

（1）一般公共服务支出593.32万元；

（2）文化旅游体育与传媒支出3.6万元；

（3）社会保障和就业支出101.51万元；

（4）卫生健康支出29.27万元；

（5）城乡社区支出37.99万元；

（6）农林水支出174.14万元；

（7）交通运输支出5.81万元；

（8）住房保障支出58.7万元。

2.按经济支出分类：总支出是1004.33万元，其中：

（1）基本支出863万元；（其中：人员经费803.61万元，日常公用经费59.39万元。）

（2）项目支出141.33万元；

（三）结余分配和结转结余情况。

石铁乡人民政府2024年无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

（1）履职效能

一是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以开展主题教育为契机，深入学习贯彻党的二十大精神，严格执行中央、省委、市委、县委及乡党委政府关于党风廉政建设的各项决策部署，团结带领财政所全体干部职工，改进工作作风，树立财政部门的良好形象。二是2024年的财政工作紧紧围绕“三个确保”根本目标，狠抓工作作风的转变，强化财政管理机制，积极发挥财政职能作用，加强财政资金的监管责任。三是主动争取项目和资金，增加乡级财力。在保障日常工作正常运转的前提下寻求新的发展，加强与上级部门的紧密联系，力求上级部门的支持和政策倾斜，不断增加可支配收入，为我乡各项事业的发展和进步提供有力的财力保障。

（2）预算管理

1.预算编制情况。我乡2024年预算编制严格按照部门预算编制通知、编制口径及有关要求，依据我乡2024年工作任务测算，提前细化专项预算，按时完成了预算项目库、预算草案的报审工作。同时，按照编制口径及要求，在规定时间内，保质保量地完成了我乡项目资金绩效目标的编报，绩效目标要素完整，指标细化量化，审核通过情况良好。

2.预算执行情况。我乡2024年按要求严格预算执行管理，在合规使用资金的前提下加快预算执行，在6月、10月的预算执行进度分别为42.51%、75.06%。2024年我乡部门整体年终无预算结余。

3.严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等一般性支出情况。公用经费严格按照年初和调整预算量入为出确保各部门的基础设施维修维护及必须的办公设备购置，正常运转经费支出；其他交通费、会议费、和公务接待经费严格控制压缩相比往年大幅度减少支出；机关节能降耗机关水、电、气、燃油节能降耗相对往年有所减少。

（3）财务管理

1.财务管理制度完善。为加强单位内部财务管理，规范财务审批，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，节约经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，确保各项工作正常运转。根据《党政机关历行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》结合本单位具体情况、制定了石铁乡人民政府机关差旅费管理办法等内部财务管理制度并且财务管理制度得到落实。

2.财务岗位设置方面。我乡财政所共两人，已明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离。

3.资金使用规范。职工工资统一由财政所打卡直发，村社区干部补助、办公经费、公共服务运行经费按季度拨付，专项补助按上级资金到位情况，及时足额拨付到位。基本支出按照序时进度，项目支出按照项目实施进度合理调度资金，保障预算支出执行，资金使用符合财务管理制度规定。

（4）资产管理

我乡严格按照《行政事业单位国有资产管理办法》《政府采购法》等相关管理规定，做好固定资产采买、报废、调整等相关管理工作。部门资产录入固定资产管理系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。同时单位资产实行“谁使用、谁负责”的管理原则，及时进行资产清查盘点，确保了账实相符。

（5）采购管理

石铁乡人民政府2024年度政府采购总计3.76万元。我乡严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，支持中小企业发展；政府采购项目资金支付比例为100%。

（三）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额863万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数8个，涉及预算总金额103.34万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1、项目决策

 一是明确整个项目的方向和目标是什么，以及项目所需要的资源、人力和时间等方面的需求；二是评估可行性和风险，考虑项目的可行性和所面临的各种风险，包括技术、市场、法律等方面的风险，并制定相应的风险管理计划；三是制定详细的计划和预算，明确项目所需要的各种资源和具体执行计划等。

2、项目执行

在项目执行过程中，时刻关注项目的进展情况，并进行优化和调整，确保项目能够顺利达成预期目标。

3、目标实现

项目完成后，极大地推动了我乡经济和社会发展，人居环境得到有力改善，人民群众生活质量得到了大力提升。

（四）绩效结果应用情况。

石铁乡人民政府按要求主动向社会公开绩效管理评价结果，完善相关政策，改建管理情况，按要求及时向财政部门反馈绩效结果应用情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年，我乡围绕大局、服务中心，认真履行职能职责，基本完成了各项目标任务。本级财政支出基本上按照年初和调整预算执行，综上所述预算绩效总体合格，自评总体得分为94分。其中总体绩效指标得分60分，包括：履职效能指标15分，预算管理指标23分，财务管理指标10分，资产管理指标6分，采购管理指标6分；项目绩效指标得分34分，包括：项目决策指标12分，项目执行指标12分，目标实现指标10分

（二）存在问题。

(一)账务处理有待进一步规范，存在记账凭证缺少附件情况。

(二)固定资产管理有待进一步规范。新增固定资产未及时进行登记，资产管理严谨性程度不够，有待进一步规范管理。

(三)预算绩效管理未进行专业的培训，工作缺乏主动性，对预算绩效管理工作认知不到位，绩效观念不强，重视不够，在资金申报和管理上存在“重预算分配、轻预算管理、重支出、轻绩效”的情况，站位全局高度考虑是否达到效益最大化的意识不足。

（三）改进建议。

(一)完善财务审批制度。严格按照财务审批制度进行报账，并建立好相关台账，各类凭证要真实、规范。财政所需进行认真审核，对发票及金额进行严格把关。加强财务监督和管理。

(二)严格执行资产管理制度。新购入固定资产严格执行并落实及时入账，录入四川行政事业性国有资产管理信息系统。

(三）加强业务培训，提高管理水平，财政部门要适时组织预算单位具体业务人员开展业务培训，培养一批熟悉业务流程，能独立开展绩效目标审核、事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价等相关环节工作的干部，加强宣传引导，提高思想认识。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门整体绩效目标完成情况自评表

附件2

专项预算项目绩效评价报告范本

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立是为解决石铁乡斜水村4、5组附近的群众出行困难问题，对道路垮塌进行维修整治。

2.项目立项、资金申报的依据为宣财建〔2024〕118号文件。

3.项目主要内容为对斜水村4、5组石樊路水毁维修。

4.项目主管部门（宣汉县石铁乡人民政府）在该项目管理中的职能为监督管理使用职能。

（二）实施目的及支持方向。

1.资金管理办法制定情况：按照石铁乡人民政府关于印发《石铁乡内务管理制度》专项支出制度执行。

2.项目实施目的及主要工作内容：为解决石铁乡人民政府斜水村4、5组石樊路水毁维修附近的群众出行困难问题，对河堤垮塌进行维修整治。

3.项目支持方向：完善村社道路建设，解决群众出行难题。

（三）预算安排及分配管理。

该项目预算资金5.81万元，资金来源为宣财建〔2024〕118号文件，全部用于石铁乡斜水村4、5组石樊路水毁维修整治，资金已按项目进度全部实现拨付。

（四）项目绩效目标设置。

项目绩效自评采用转移支付资金管理办法和项目的实施程序完善相关资料，项目竣工验收后已开展项目绩效自评，对资金到位情况、使用情况、实施情况、效益情况、群众满意度等情况实施绩效自评。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评了解项目进展、资金使用、制度建设和项目执行情况，取得的成效；同时总结经验、发现问题、提出整改意见和建议。通过绩效评价，进一步完善制度、加强项目管理与监督，确保项目资金使用管理的的规范性、安全性和有效性。

（二）预设问题及评价重点。

按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。

在部门项目自评的基础上，自评小组通过实地查看，询问相关人员，了解项目投入、管理、效果、各项制度建设及项目完成情况。

（四）评价方法。

本项目采用了成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法等方法收集相关资料和进行项目评价。

（五）评价组织。

由石铁乡人民政府项目办牵头，相关办公室配合成立评估小组开展绩效自评工作。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系通用指标、专用指标、个性指标涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。本单位项目决策程序严密，得6分；项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，得6分；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，项目实施聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，得6分。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，得2分；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，得10分；项目绩资金使用拨付、项目实施符合规定指导有力有效，得6分。

3.项目实施。该项目严格按照预算执行拨付资金，截止2024年12月31日，资金拨付率100%、资金使用率100%、资金到位率100%，得6分；资金使用拨付、项目实施符合规定，得3分。

4.项目结果。该项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得6分；该项目实际完成时间-计划完成时间小于0，在计划时间内完成了该项目，得3分。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。该项目实施与省委省政府支持重点、产业支持政策相符合，得10分；该项目实施解决了群众出行问题，改善了村社周边环境，保障了群众出行安全，提升了群众幸福感与获得感，对群众收入提升具有积极作用，得16分。

2.民生保障。该项目资金分配和实施结果精准有效，不存在明显的排他性和歧视性情形，得9分；项目资金标准符合资金管理办法规定得10份；资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现得5分，项目实施过程中人民群众满意值和获得感不断提升，得3.5分。

3.基础设施。该项目实际工程进度≥计划工程进度；该项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度；项目验收及时合格；该项目实现预期功能，功能配套整合协调、能够持续良好地运作，有效满足了群众现实需要。

4.行政运转。该项目用途、程序、标准符合专项资金管理、分配要求。

（三）个性指标绩效分析。

该项目前期论证、中期实施、后期运营资料齐全；该项目完成后，村社周边人居环境提升；该项目解决了服务对象的日常生产活动和生活必须事项，提升了群众和服务对象满意度。

四、评价结论

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析，2024年石铁乡斜水村4、5组石樊路水毁维修项目绩效目标基本实现，自评得分94.5分。

五、存在主要问题

对于专项项目支出，虽然设立了项目资金绩效目标，但部分目标设置不够明确、细化和量化。

六、改进建议

进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时，要求指向明确，细化量化、合理可行、相应匹配。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

宣汉县石铁乡人民政府.xls​