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　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）拟订全县机构编制管理规范性文件，并负责监督实施。拟订全县行政管理体制改革和机构改革方案，审核县直各部门“三定”规定，评估改革效果。参与行政审批制度改革和行政区划调整有关工作。拟订全县各级行政编制、政法专项编制总额分配方案。协调县直各部门之间及县直部门与乡镇之间的职责分工。

　　（二）负责机关事业单位机构编制实名制、公示制及前置管理工作。核批全县机关和事业单位使用空缺编制补充人员。

　　（三）审核县直各部门和乡镇机构的设置、调整，指导县直各部门和乡镇机构编制管理工作。拟订全县事业单位改革方案及实施意见，审核县属事业单位的机构编制方案，指导、协调全县事业单位改革和机构编制管理工作。监督检查全县行政管理体制改革和机构改革方案及机构编制规定执行情况，查处机构编制违纪违法行为。协调县委、县政府各部门的职能配置、调整。负责全县机关事业单位机构编制日常管理工作。

　　（四）综合管理全县事业单位登记和年度报告公示工作。

　　二、机构设置

　　中共宣汉县委机构编制委员会办公室属于一级预算单位，下设独立编制机构2个，其中参照公务员管理事业单位机构1个，其他事业单位机构1个。

第二部分2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计均为293.84万元。与2022年度相比，收、支总计增加11.98万元，增长4%。主要变动原因是人员新增和调整工资标准。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度本年收入合计293.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入293.84万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度本年支出合计293.84万元，其中：基本支出268.84万元，占91.5%；项目支出25.00万元，占8.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计均为293.84万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计增加11.98万元，增长4%。主要变动原因是人员新增和调整工资标准。

　　（注：数据来源于财决01-1表）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出293.84万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加11.98万元，增长4%。主要变动原因是人员新增和调整工资标准。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出293.84万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出233.34万元，占79.4%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出34.65万元，占11.8%；卫生健康支出9.34万元，占3.2%；住房保障支出16.51万元，占5.6%。

　　（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2023年度一般公共预算支出决算数为293.84万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为170.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）专项业务（项）:支出决算为10.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为38.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:支出决算为15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为3.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为20.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为10.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为16.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度一般公共预算财政拨款基本支出268.84万元，其中：人员经费191.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费77.59万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.41万元，完成预算100%，较上年度减少0.59万元，下降29.5%。决算数与预算数持平。

　　（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.41万元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与预算数持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度支出决算与预算数持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　公务接待费支出1.41万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.59万元，下降29.5%。主要原因是减少巴山大峡谷景区管委会、普光经济开发区的升格调研等的接待建设。其中：

　　国内公务接待支出1.41万元，主要用于公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待14批次，103人次（不包括陪同人员），共计支出1.41万元，具体内容包括：1、重庆奉节共同推动成渝地区双城经济圈开展交流合作7人。2、渠县编办学习调研基层治理。3、大竹编办考察乡镇综合执法改革工作。4、市委编办调研“扁平化”管理试点工作。5、开展全市基层治理机构编制保障“沉式”调研暨“亮晒评”活动。6、达川区学习基层治理机构编制保障工作。7、万源市委编办到宣汉学习派驻机构编制管理工作。8、开江编办来学习交流体制机构改革相关工作。9、市委编办调研全市科技系统体制建设暨综合行政执法工作。10、市委编办开展机构编制工作情况和纪律要求执行情况检查。11、通川区来学习交流基层治理先进经验。12、重庆奉节编办来工作交流。13、沧溪编办交流机构编制先进经验。14、渠县编办来学习监督检查及机构编制效益评。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2023年度，县委编办机关运行经费支出77.59万元，比2022年度增加11.98万元，增长15.44%。主要原因是人员和工作经费增加。

　　（注：数据来源于财决附03表）

　　（二）政府采购支出情况。

　　2023年度，县委编办政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。无具体工作。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（注：数据来源于财决附03表）

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　截至2023年12月31日，县委编办共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

　　（四）预算绩效管理情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对机构编制管理、体制机构改革2个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县委编办部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、机构编制管理、体制机构改革、事业单位登记管理专项预算项目绩效自评报告，其中，县委编办部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为82分，绩效自评综述：机构编制管理专项预算项目绩效自评得分为82分，绩效自评综述：体制机构改革专项预算项目绩效自评得分为81分，事业单位登记管理专项预算项目绩效自评得分为83分。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　10.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）：指反映本单位（体制改革、事业单位登记及实名制管理、监督检查管理）的支出。

　　12.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指反映其他党委机构事务其他支出。

　　13.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指反映本单位事业人员的基本支出。

　　14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）社会保障和就业支出（项）：指反映行政离退休人员养老保险费支出。机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险金支出。反映其他用于行政事业单位养老方面的支出。

　　15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映行政事业单位医疗支出。

　　16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

　　附件1

县委编办部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　中共宣汉县委机构编制委员会办公室设内设机构3个：综合股、机构编制股（县事业单位登记管理局）、监督检查股；下属事业单位2个：县事业单位登记服务中心（参公）、县机构编制信息中心。

　　（二）机构职能

　　1.拟订全县机构编制管理规范性文件，并负责监督实施。拟订全县行政管理体制改革和机构改革方案，审核县直各部门“三定”规定，评估改革效果。参与行政审批制度改革和行政区划调整有关工作。拟订全县各级行政编制、政法专项编制总额分配方案。协调县直各部门之间及县直部门与乡镇之间的职责分工。

　　2.负责机关事业单位机构编制实名制、公示制及前置管理工作。核批全县机关和事业单位使用空缺编制补充人员。

　　3.审核县直各部门和乡镇机构的设置、调整，指导县直各部门和乡镇机构编制管理工作。拟订全县事业单位改革方案及实施意见，审核县属事业单位的机构编制方案，指导、协调全县事业单位改革和机构编制管理工作。监督检查全县行政管理体制改革和机构改革方案及机构编制规定执行情况，查处机构编制违纪违法行为。协调县委、县政府各部门的职能配置、调整。负责全县机关事业单位机构编制日常管理工作。

　　4.综合管理全县事业单位登记和年度报告公示工作。

　　5.完成县委、县政府交办的其他工作。

　　（三）人员概况

　　截至2023年末，县委编办共有职工13人。机关核定编制9名（其中：行政编制8名，机关工勤人员控制数1名），在职人员6人（其中：公务员5人）。下属事业单位2个：县事业单位登记管理服务中心（参公），核定参公管理事业编制5名，实有人员3人；县机构编制信息中心，核定事业编制5名，实有人员4人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。县委编办2023年年初预算收入293.84万元，其中：一般公共预算293.84万元，无政府性基金预算。决算报表收入293.84万元。

　　（二）支出情况。县委编办2023年年初预算支出293.84万元，其中，一般公共预算财政拨款收入293.84万元，占100％；无政府性基金预算财政拨款收入。决算报表支出293.84万元，其中：基本支出268.84万元，占91%、项目支出25万元，占9%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。县委编办2023年无结转结余。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　1.履职效能。一是聚焦编制资源服务保障民生。将有限的编制资源向全县重点领域和关键环节倾斜，保障教育系统用编408名、卫健系统用编88名、紧缺专业和乡镇公务员（参公）用编117名、退役军人安置用编46名。对城区5所公立幼儿园开展调研，结合宣汉实际，形成调研报告，积极探索学前教育编制资源配置新举措。扎实做好“两高中”改扩建教师人才储备工作，为宣汉中学储备人才60名、南坝中学15名。系列举措为持续擦亮宣汉教育品牌、推进“健康宣汉”建设和提升民生保障质量等方面提供坚实编制保障。二是加强机构编制实名制管理。规范管理机构编制实名制系统，建立与组织、人社、财政部门的联动机制，从严从紧前置审核各部门（单位）用编情况，杜绝上、下编不及时或实名制数据不精准现象。全年共办理上编885人、下编658人，发放编制使用通知单64份，涉及县内外流动、项目人员安置等553人。研究出台《宣汉县机关事业单位机构编制实名制信息管理办法》，建立实名制数据、实名制上下编台账，并及时更新完善，确保底数清楚、台账清晰。认真做好2023年度机构编制统计数据审核，按时按质完成月报、季报和各项专项统计报送任务，全面推进实名制管理工作规范有序开展，及时为重点改革和各项工作提供准确的数据支持，夯实数据基础。三是以“备案制”促进人岗相宜。为提升各部门（单位）机构编制和人力资源使用效率，切实减少部门（单位）内部人浮于事、忙闲不均现象，出台了《宣汉县县级部门（单位）内设机构定编定岗定责备案管理办法（试行）》，全面完成了750个单位备案管理，并对相关数据进行分析研判，形成综合性编制优化配置方案，为组织人社部门公开招录（聘）、遴选、人才引进、调配工作力量，机构编制部门审核审批机构编制申请事项、开展效益评估、机构改革、行业体制改革以及全局性、统筹性的机构编制调整等方面提供了重要的参考依据。

　　2.预算管理。我办经费来源是财政全额预算，没有其他收入，按照财政部门规定编制年度部门预算，经主要领导审定后，报财政局按法定程序审核、报批。强化预算约束，提高财政资金使用。在预算执行上按照法律、法规，做到了收支真实、数额准确、内容完整。执行中经主要领导审定后，及时报送财政部门按法定程序审查和批准，并按时向社会公开。严格按照县级部门预算编制通知和要求，按时完成基础库、项目库报送工作，按时完成2023年预算编制工作，并按时提交单位预算草案。预算编制全面、科学，2023年部门决算绩效目标填报及年末结余结转都是严格按照县财政局要求完成。

　　3.财务管理。我办严格按照收支管理规定和国库集中支付制度规范使用资金，不存在无预算、超预算拨款，虚列支出，人为调节收支科目和金额情况；我办设立一个零余额账户和基本账户，归口国库部门统一管理，纳入系统统一支付，并建立本部门财经管理制度，规范资金管理和使用。

　　4.资产管理。我办一直严格按照《行政事业性国有资产管理条例》规定，按照固定资产的管理实行统一领导、分级管理、各司其职的管理机制。各股室固定资产实物管理实行“谁使用、谁管理、谁负责”的原则将所有资产如实登记入账，并合理配置、有效使用，根据各股室实际情况，除因工作需要确需安装专线网络的工作电脑、打印机以外，基本保证各干部职工一人一台工作电脑，没有资产闲置情况，也不存在国有资产的出租、投资、处置等情况。

　　5.采购管理。我办按照法定采购方式和程序实施采购，不存在通过不合理条件限制政府采购供应商。二是不存在对内外资企业实行差别待遇或歧视。没有以供应商的所有制形式、组织形式等对供应商资格进行限定，不存在指定购买国家或地区品牌的产品。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额79.8万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额35万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。对事业单位登记管理、体制机构改革、机构编制管理三个项目实行项目入库、审核。

　　2.项目执行。主要评估项目实施方案科学合理，项目实施过程中，包括《宣汉县机构改革方案》的报批和审核工作，改革动员大会的筹备工作以及后续的“三定”方案审定、印发工作；班子调整配备、干部安排、人员划转等工作；包括办公费、印刷费、会议费等。办公费及耗材9.4万元；宣传资料及印刷费用等6.6万元；相关会议费用0.5万；工作人员差旅费18万元（到37乡镇调研评估、监督检查或到周边县（市、区）学习交流）；公务接待费0.5万元。

　　3.目标实现。经综合评估，本项目立项依据充分、具备立项必要性；资金投入经济、合理；项目绩效目标明确、合理，能够分解到具体的指标；项目实施内容明确、具体，符合项目实际情况；项目组织、工程进度安排筹资合规、筹资风险可控。

　　（三）重点领域绩效分析。无

　　（四）绩效结果应用情况。根据预决算编制相关要求和我办工作实际，按时编报了2023年度预决算，填报了绩效目标，细化了专项资金项目等工作。制定了半年度、9月、11月及全年的预算执行计划并按计划实施，并对各计划期内的工作进行了评估，较好地执行了当年度财政预算，完成了预期内的各项工作。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。我办财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购，并按照要求将整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。2023年部门支出与年初预算项目一致，达到预期绩效目标。自评得分为82分。

　　（二）存在问题。主要是加强现金管理、减少现金支付。

　　（三）改进建议。一是遵循先有预算、后有支出的原则，加强财务管理和内部控制监督制度。严格按照单位“三定”方案职能职责，科学编制年初预算绩效，严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不报销任何超范围、超标准的费用。二是严格控制“三公”经费。严格贯彻落实中央、省委、省政府和县委、县政府相关规定，加强“三公”经费支出的审核和审批，有效控制“三公”经费支出。

　　附件2

　中共宣汉县委机构编制委员会办公室

　　关于专项预算项目绩效评价的报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。落实《中国共产党机构编制工作条例》要求，贯彻此轮党和国家机构改革精神，做好改革后人员调整的上、下编工作。常态化进行数据对比、数据核对及机构编制核查。

　　（二）实施目的及支持方向。为加强和规范全县机关事业单位财政供养人员管理，建立健全机关编制与人员增减、工资管理、财政预算等相互协调配合的综合约束机制。职责分工明确，分别明确专人负责机构编制实名制信息系统数据管理与日常维护更新工作，专人负责提取和统计机构编制实名制数据库信息。

　　（三）预算安排及分配管理。根据专款专用、预算控制、透明公开原则，机构编制管理（部门专项）2023年预算安排35万元，实际执行35万元资金。投入总额、到位率、分配方向均严格按照年初预算编制要求，做到了收支真实、数额准确、内容完整。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　1.建立全面、准确、实时的实名制管理体系，提高管理效率和精度。

　　2.保障信息安全，确保数据的真实性、完整性和保密性。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。建立完善实名制登记，提高登记准确率。

　　（二）预设问题及评价重点。专项经费用绩效预设问题及评价重点主要包括以下几个方面：

　　1.项目资金使用情况。预算资金是按计划足额到位，资金支出符合预算安排和财务管理规定、不存在资金挪用、浪费或滞留等问题。

　　2.项目执行效率。项目是按年初工作计划进度推进，达到年初预期目标。

　　3.项目服务质量。通过前期调研、座谈会明确各部门的职责与权限，梳理职能交叉、职责不清等问题，合理调整优化，确保职能配置科学、高效。

　　4.成本控制与效益。精确预估项目成本，包括人力、物力、时间等各项成本要素，详细估算成本。同时，预留一定比例的应急成本，应对可能出现的风险。实现了预期的经济效益和社会效益。

　　5.项目管理与监督。建立监控机制，定期对比实际进度与计划进度，定期汇报评估。每季度对进度滞后环节分析原因，及时调整。实时监控成本支出，确保不超预算。分析成本偏差原因，采取控制措施，避免不必要开支。识别潜在风险，评估风险对绩效目标影响。制定应对策略来确保项目资金的安全和有效使用。

　　（三）评价选点。单位自评法和座谈调研法相结合。

　　（四）评价方法。将实际绩效与预先设定的目标进行对比，以评估目标的完成程度分析目标未达成的原因及差距。

　　（五）评价组织。成立单位评价领导小组，由单位主要领导担任评价小组负责人，由财务人员具体承办具体的评价工作。

　　三、绩效分析

　　根据项目预算绩效评价指标体系，该项目涉及“通用指标”和“专用指标”两个方面，绩效分析情况如下：

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。该项目立项依据充分、立项程序规范、绩效目标合理、绩效指标明确，预算编制科学。

　　2.项目管理。该项目严格按照年初预算编制方案组织实施，在专项资金支出上，做到专款专用，按项目实施的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。

　　3.项目实施。该项目资金使用合规，财政资金到位率100%，管理制度健全，制度执行有效。

　　4.项目结果。该项目确保机构改革的成果得到巩固和提升，项目实际完成时间与计划完成时间一致。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.产业发展。无。

　　2.民生保障。无。

　　3.基础设施。无。

　　4.行政运转。在涉及行政运转方面，在经费实际使用中按规定用途和适用范围进行专项资金分配、资金管理程序符合专项资金管理要求、资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　（三）个性指标绩效分析。2023年，县财政下达机构编制管理（部门专项）35万元，到位率100.00％。2023年，实际支出35万元，预算执行率100.00％。

　　四、评价结论

　　本项目基本实现了预期绩效目标，在提高管理效率、保障信息安全等方面取得了一定成效。但仍存在一些问题，需要在今后的工作中加以改进和完善。

　　五、存在主要问题

　　在项目资金预算安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加贴合项目的实际情况，导致项目调剂或者追加项目预算。

　　六、改进建议

　　（一）加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

　　（二）针对指标文件下达工作，尽早计划和开展年度专项的申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实指标文的下达；对财政资金下达时间滞后的项目，加强与财政部门的沟通联系，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，发挥资金的使用效益。

　　（三）加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2023年度中共宣汉县委机构编制委员会办公室决算公开报表.xls​