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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

​第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻执行国家有关国土资源的调控政策、措施和法律、法规，承担保护与合理利用土地资源、矿产资源的责任。编制全县国土规划、国土发展战略和规划并组织实施，研究提出全县国土资源供需总量动态平衡的政策建议，拟订国土资源在经济运行、城乡统筹等方面的调控政策和措施。制定并组织实施国土资源领域资源节约集约利用和循环经济的政策措施；负责全县国土资源行政执法，监督检查全县土地、矿产资源规划执行情况；保护土地、矿产资源所有者和使用者的合法权益，承办并组织调查处理土地、矿产权属纠纷；直接查处乡（镇）人民政府违反国土资源管理法律、法规的行为；查处土地、矿产违法案件；编制和组织实施本县土地利用总体规划、土地利用年度计划、土地整理复垦开发规划和其他专项规划、计划。依照土地利用总体规划组织实施土地用途管制；承担节约集约利用土地资源的责任；承担规范国土资源市场秩序的责任；承担县政府公布的有关行政审批事项及县政府交办的其他工作。负责林地、森林测绘工作；负责森林病虫害预防及防治工作；负责森林造林工作；负责森林管护及旅游业发展；负责苗木培植；负责木材运输检查工作。

二、机构设置

宣汉县自然资源局下属二级预算单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

纳入宣汉县自然资源局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：宣汉县城乡规划编制中心。

第二部分  2023年度部门决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为39228.75万元。与2022年度相比，收、支总计各增加10933.39万元，增长38.64%。主要变动原因是部门项目资金增加，政府性基金预算财政拨款增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计39228.75万元，其中：一般公共预算财政拨款收入13254.92万元，占33.79%；政府性基金预算财政拨款收入25973.83万元，占66.21%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计39228.75万元，其中：基本支出5211.25万元，占13.28%；项目支出34017.5万元，占86.72%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为39228.75万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加10933.39万元，增长38.64%。主要变动原因是部门项目资金增加，政府性基金预算财政拨款增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出13254.92万元，占本年支出合计的33.79%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2146.39万元，增长19.32%。主要变动原因是单位项目资金增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出13254.92万元，主要用于以下方面社会保障和就业支出673.77万元，占5.08%；卫生健康支出182.24万元，占1.37%；城乡社区支出415.42万元，占3.13%；自然资源海洋气象等支出9373.09万元，占70.71%；住房保障支出371.11万元，占2.80%；灾害防治及应急管理支出2239.27万元，占16.89%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为13254.92万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为152.56万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为1.27万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为457.88万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为45.52万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为16.54万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为48.16万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为114.39万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为19.7万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

9.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为415.42万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

10.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）:支出决算为1923.71万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

11.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源规划及管理（项）:支出决算为167.93万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

12.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）:支出决算为3695.32万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

13.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源行业业务管理（项）:支出决算为148.82万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

14.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源调查与确权登记（项）:支出决算为117万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

15.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自土地资源储备支出（项）:支出决算为1383.59万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

16.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）地质矿产资源与环境调查（项）:支出决算为56.03万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

17.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）地质勘查与矿产资源管理（项）:支出决算为10万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

18.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）:支出决算为1870.68万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为371.11万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

20.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）:支出决算为2189.27万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

21.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）:支出决算为50万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出5211.25万元，其中：

人员经费4404.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费806.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为91.41万元，完成预算100%，较上年度增加9.10万元，增长11.06%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算89万元，占97.36%；公务接待费支出决算2.41万元，占2.64%。具体情况如下：

 （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出89万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加10.04万元，增长12.71%。主要原因是工作任务增加,公务用车情况增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车16辆，其中：轿车1辆、越野车15辆。

公务用车运行维护费支出89万元。主要用于地质灾害巡、排查及地质灾害应急处置工作，矿产资源及土地巡查工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.41万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.93万元，下降27.84%。主要原因是厉行节约，公务接待减少。其中：

国内公务接待支出2.41万元，主要用于省、市上级部门及相关业务单位检查、学习交流。国内公务接待41批次，287人次（不包括陪同人员），共计支出2.41万元，具体内容包括：接待省厅相关处室领导、市局相关科室领导及相关区县来访人员。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出25973.83万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，宣汉县自然资源局机关运行经费支出789.64万元，比2022年度减少102.93万元，下降11.53%。主要原因是原2022年未能支付的纳入2023年支付。

（二）政府采购支出情况

2023年度，宣汉县自然资源局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，宣汉县自然资源局共有车辆16辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车16辆，其他用车主要是用于保障全县土地资源利用与保护、耕地保护、地质灾害应急抢险及防治监管、矿产资源勘查开发监管、土地及矿产资源执法监察、土地权属调查、汛期巡查、土地变更调查、外业图版核实、违规别墅清理等工作。单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对地质矿产资源利用与保护、土地资源储备工作、自然资源调查及确权登记工作、自然资源利用及保护工作、自然资源行业业务管理工作5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成宣汉县自然资源局部门整体绩效自评报告、地质矿产资源利用与保护、土地资源储备工作、自然资源调查及确权登记工作、自然资源利用及保护工作、自然资源行业业务管理工作专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县自然资源局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96.8分；地质矿产资源利用与保护、土地资源储备工作、自然资源调查及确权登记工作、自然资源利用及保护工作、自然资源行业业务管理工作专项预算项目绩效自评得分为96.8分。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.208社会保障和就业支出（类）：反映政府社会保障与就业方面的支出。

20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

2080501行政单位离退休（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

2080502事业单位离退休（项）:反映事业单位开支的离退休经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费用支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

2080599其他行政事业单位养老支出（项）:反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

10.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

21011行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

2101101行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

2101102事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

2101103公务员医疗补助:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

11.212城乡社区支出（类）：反映政府城乡社区事务支出。

21201城乡社区管理事务（款）：反映城乡社区管理事务支出。

21208国有土地使用权出让收入安排的支出（款）：反映用不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入安排的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费支出。

2120199其他城乡社区支出（项）;反映其他用于城乡社区方面的支出。

2120801征地和拆迁补偿支出（项）反映地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

2120805补助被征地农民支出（项）反映土地出让用于补助被征地农民社会保障支出及保持被征地农民原有生活水平支出。

2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）反映土地出让收入用于其他方面的支出。

12.220自然资源海洋气象等支出（类）：反映政府用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。

22001自然资源事务（款）：反映自然资源管理等方面的支出

2200101行政运行（项）:反映行政单位（包括公务员管理的事业单位）的基本支出。

2200104自然资源规划及管理（项）:反映用于国土空间规划、国土空间开发适宜性评价等方面的支出。

2200106:自然资源利用与保护（项）：反映用于自然资源有偿使用与合理开发利用，国土空间生态修复，国土整治，耕地保护等方面的支出。

2200108自然资源行业业务管理（项）:反映自然资源行业业务管理经费支出，包括行业标准和规程、政策法规、审计监督、队伍建设等方面的支出。

2200109自然资源调查与确权登记（项）:反映自然资源部门用于自然资源调查监测评价，自然资源统一确权登记等方面的支出。

2200112土地资源储备支出（项）:反映用于土地资源储备方面的支出。

2200113地质矿产资源与环境调查（项）:反映用于中国地质调查局开展陆域海域公益性基础地质调查、重要能源资源矿产调查；服务国民经济和生态文明建设，开展重要经济区和城市群综合地质调查、地质灾害隐患和水文开展相关地质调查工作；以及加强地质资源环境信息化建设提高地质调查能力和科技水平等相关支出。

2200114地质勘查和矿产资源管理（项）:反映用于地质勘查行业和地质工作管理，矿业权管理、矿产资源合理利用和保护等方面的支出。

2200150事业运行（项）:反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

13.221住房保障支出（类）：指集中反映政府用于住房方面的支出。

22102住房改革支出（款）：反映行政事业用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

2210201住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.224灾害防治及应急管理支出（类）：反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

22406自然灾害防治（款）：反映政府用于自然灾害防治方面的支出。

2240601地质灾害防治（款）：反映政府用于地质灾害防治方面的支出。

2240699其他自然灾害防治支出（项）:反映除上述项目 以外其他用于自然灾害防治的支出。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

宣汉县自然资源局部门预算绩效评价报告 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县自然资源局下属二级预算单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

纳入宣汉县自然资源局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：宣汉县城乡规划编制中心。

（二）机构职能。

贯彻执行国家有关国土资源的调控政策、措施和法律、法规，承担保护与合理利用土地资源、矿产资源的责任。编制全县国土规划、国土发展战略和规划并组织实施，研究提出全县国土资源供需总量动态平衡的政策建议，拟订国土资源在经济运行、城乡统筹等方面的调控政策和措施。制定并组织实施国土资源领域资源节约集约利用和循环经济的政策措施；负责全县国土资源行政执法，监督检查全县土地、矿产资源规划执行情况；保护土地、矿产资源所有者和使用者的合法权益，承办并组织调查处理土地、矿产权属纠纷；直接查处乡（镇）人民政府违反国土资源管理法律、法规的行为；查处土地、矿产违法案件；编制和组织实施本县土地利用总体规划、土地利用年度计划、土地整理复垦开发规划和其他专项规划、计划。依照土地利用总体规划组织实施土地用途管制；承担节约集约利用土地资源的责任；承担规范国土资源市场秩序的责任；承担县政府公布的有关行政审批事项及县政府交办的其他工作。负责林地、森林测绘工作；负责森林病虫害预防及防治工作；负责森林造林工作；负责森林管护及旅游业发展；负责苗木培植；负责木材运输检查工作。机关内设15个股室，乡镇设30个自然资源所。

（三）人员概况。

截至2023年末，宣汉县自然资源局及下属单位核定行政编制28名。目前，全局共有行政在编人员24名，机关工勤在编人员8名；参公在编人员46名，参公单位工勤在编人员1名；事业单位在编人员199名，实际在编在岗职工共278名。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

宣汉县自然资源局2023年年初预算收入39228.75万元、决算报表收入39228.75万元。

（二）支出情况。

宣汉县自然资源局2023年年初预算支出39228.75万元、决算报表支出39228.75万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

宣汉县自然资源局2023年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

部门预算下达后，我局严格按照部门预算下达批复实施。人员经费、日常公用经费按月进行预算一体化申报，经财政审核无误后有序进行支付，确保我局日常工作合法合规正常运行。在支付方式上，日常公务支出采取公务卡支付或转账支付。在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，最大可能发挥好专项资金作用，提高其使用效率。

2.预算管理。

根据量入为出的财政平衡原则，区分轻重缓急的效益比较原则和部门预算、综合预算的要求，科学、合理地编制预算方案，不断完善预算项目管理制度，规范预算项目管理。

3.财务管理。

本部门财务管理制度体系健全，部门财务行为规范。在费用报销过程中严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算、杜绝超支现象发生。

4.资产管理。

一是年初编制资产配置相关支出预算，并严格按照预算管理规定和财政部门批复的预算配置资产。二是建立健全国有资产台账，全面、真实、准确反映其国有资产收入、支出以及国有资产存量情况。三是按照国家规定建立国有资产绩效管理制度，建立健全绩效指标和标准，有序开展国有资产绩效管理工作。

5.采购管理。

本单位2023年不涉及政府采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数 5 个，涉及预算总金额624.57万元，1—12月预算执行总体进度为96.84%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

1.项目决策。

 一是明确整个项目的方向和目标是什么，以及项目所需要的资源、人力和时间等方面的需求；二是评估可行性和风险，考虑项目的可行性和所面临的各种风险，包括技术、市场、法律等方面的风险，并制定相应的风险管理计划；三是制定详细的计划和预算，明确项目所需要的各种资源和具体执行计划等。

2.项目执行。

在项目执行过程中，时刻关注项目的进展情况，并进行优化和调整，确保项目能够顺利达成预期目标。

3.目标实现。

本部门2023年积极履职，强化管理，较好的完成了2023年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升，各项绩效指标均达到了预期效果。

（三）重点领域绩效分析。

本部门不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。

本部门严格对照项目支出绩效评价发现的问题，查找漏洞，强化结果应用，将评价结果用于制定政策、完善内控管理制度，用于改进项目管理、财务管理和资金使用管理，用于调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构，不断提高资金使用效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。资金收支管理及会计核算较规范,能够按照相关会计制度和财务管理办法进行核算。全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，全年项目支出达到预期绩效目标，同时对项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处。2023年本部门预算绩效自评得分为96.8分。综合2023年度财政预决算项目绩效评价情况认为，通过开展绩效自评工作强化了绩效理念，加强了对资金的监管，提高了财政资金的使用效率。

（二）存在问题。

预算工作不够细，与财政局沟通汇报还有待加强，日常公用经费不足，单位实际工作有一定影响，编制合理性有待加强。

（三）改进建议。

加强与财政部门的沟通，做好做细预算基础工作，提高预算的准确性。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

专项预算项目绩效评价报告 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立2023年第三批地质灾害防治补助资金 (省级 )项目是为防治地质灾害，解决地质灾害隐患，保障周围人员的生命财产安全，改善区域生态环境，对治理区域的综合规划利用起地质环境保障作用。

2.项目立项、资金申报依据为川财资环【2023】23号、宣财资环追加【2023】169号。

3.项目主要内容为对2023年度存在地质灾害的区域进行工程治理及排危除险、群专监测、避险搬迁、专职检测等。

4.主管部门职能（宣汉县自然资源局）在该项目管理中的职能为监督管理使用职能。

（二）实施目的及支持方向。

1.资金管理办法制定情况：严格按照《四川省地质灾害易发区群众防灾避险搬迁安置工程省级补助资金使用管理办法》《省国土资源厅省财政厅关于印发四川省地质灾害综合防治体系建设项目和资金管理办法的通知》等文件规定，对项目资金实行财政专户管理，专账核算。做到了财务处理及时，会计核算规范，由县财政国库集中支付中心统一支付地质灾害综合防治体系建设资金，使专项资金的使用和管理落到实处。

2.项目实施目的及主要工作内容：为防治地质灾害，解决地质灾害隐患，保障周围人员的生命财产安全，改善区域生态环境，对存在地质灾害的区域进行工程治理及排危除险、群专监测、避险搬迁、专职检测等。

3.项目支持方向：对区域地质灾害进行防治，改善区域生态环境、保障群众生命财产安全。

（三）预算安排及分配管理。

本项目为2023年第3批地质灾害防治补助资金（省级），预算数为931.22万元，支付完成数为846.22万元。

（四）项目绩效目标设置。

项目绩效自评采用转移支付资金管理办法和项目的实施程序完善相关资料，项目竣工验收后已开展项目绩效自评，对资金到位情况、使用情况、实施情况、效益情况、群众满意度等情况实施绩效自评。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评了解项目进展、资金使用、制度建设、项目执行情况、取得的成效等；同时总结经验、发现问题、提出整改意见和建议。通过绩效评价，进一步完善制度、加强项目管理与监督，确保项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性。

（二）预设问题及评价重点。

 按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其项目实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。

在部门项目自评的基础上，自评小组通过实地查看，询问相关人员，了解项目投入、管理、效果、各项制度建设及项目完成情况。

（四）评价方法。

本项目采用了成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法等方法收集相关资料和进行项目评价。

（四）评价组织。

首先由业务股室经办人员、财务人员共同草拟自评报告，分别报分管领导、主要领导审阅后再报送。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。本单位对本项目决策程序严密；项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，项目实施聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。严格按照《宣汉县人民政府办公室关于实施地质灾害防灾避险搬迁安置工程的通知》规定，明确有关部门和乡镇人民政府职能，精心组织强化措施，制定方案明晰程序，严格验收确保成效，严管资金规范核算，全面加强地灾避险搬迁安置实施工作。

3.项目实施。严格按照《达州市自然资源局地质灾害治理工程管理细则》规定，明确质量、进度、投资等管理目标，遵照项目申报立项、勘查设计、监理、施工、招投标、监测、和管护、验收、移交等详细规定，全面加强地灾治理项目及应急排险项目的实施工作。

4.项目结果。完成多处地质灾害点群测群防专职监测工作；完成地质点受威胁群众搬迁工作；完成多处地质灾害治理项目和地质灾害应急排危项目。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。本项目实施与省委、省政府支持重点、产业支持政策相符合；本项目实施解决地质灾害隐患，保障周围人员的生命财产安全，改善区域生态环境，对治理区域的综合规划利用起地质环境保障作用。

2.民生保障。本项目实施以来，地质灾害防治情况较好，区域环境得到改善；本项目资金分配和实施结果精准有效，不存在明显的排他性和歧视性情形；项目资金标准符合资金管理办法规定；本项目实施过程中人民群众满意度和获得感不断提升。

3.基础设施。本项目实际工程进度≥计划工程进度；本项目实际资金拨付进度≥预先确定的资金拨付进度；项目验收及时合格；该项目实现预期功能，功能配套整合协调、能够持续良好地运作，有效满足了群众现实需要。

4.行政运转。本项目用途、程序、标准符合专项资金管理、分配要求。

（三）个性指标绩效分析。

本项目前期论证、中期实施、后期运营资料齐全；本项目完成后，区域地质灾害情况减少，区域生态环境提升；本项目解决了服务对象的日常生产活动和生活必须事项，提升了群众和服务对象满意度。 

四、评价结论

该项目实施良好，大幅度地提升了监测预警区地质灾害防范能力，消除了多处地质灾害隐患点，确保了受威胁人民群众的生命财政安全。

五、存在主要问题

一是搬迁农户补助资金仍然偏低，难以实施搬迁。二是项目资金拨付审查程序繁琐，从资金申报到拨付到位周期太长。

六、改进建议

 建议尽快出台地质灾害避险搬迁安工程实施细则，特别是基础设施建设指导性政策和项目资金整合政策，提高补助避险搬迁安置农户资金。简化资金拨付审查程序。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2023年宣汉县自然资源局部门决算公开报表.xls