第一部分部门概况1

一、部门职责1

二、机构设置2

第二部分2023年度部门决算情况说明3

一、收入支出决算总体情况说明3

二、收入决算情况说明3

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明11

八、政府性基金预算支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明12

十、其他重要事项的情况说明13

第三部分名词解释15

第四部分附件21

第五部分附表52

一、收入支出决算总表52

二、收入决算表52

三、支出决算表52

四、财政拨款收入支出决算总表52

五、财政拨款支出决算明细表52

六、一般公共预算财政拨款支出决算表52

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表52

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表52

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表52

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表52

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表52

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表52

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表52

第一部分  部门概况

 一、部门职责

1、制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好我镇精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

二、机构设置

宣汉县华景镇人民政府属财政一级预算单位，共两个部门，其中行政单位1个，其他事业单位1个。

纳入宣汉县华景镇人民政府2023年度部门决算编制范围的预算单位包括：

1. 宣汉县华景镇人民政府

2. 宣汉县华景镇便民服务中心

第二部分  2023年度部门决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1709.82万元。与2022年相比，收、支总计各增加26.98万元，增长1.6%.主要变动原因是为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，农林水收、支增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2023年本年收入合计1709.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1699.82万元，占99.42%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.58%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2023年本年支出合计1709.82万元，其中：基本支出1120.16万元，占65.51%；项目支出589.67万元，占34.49%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计1709.82万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加26.98万元，增长1.6%.主要变动原因是为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，农林水收、支增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出1699.82万元，占本年支出合计的99.42%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加184.98万元，增长12.21%。主要变动原因是为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，农林水支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出1699.82万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出672.32万元，占39.55%；文化旅游体育与传媒支出7.4万元，占0.44%；社会保障和就业支出135.78万元，占7.99%；卫生健康支出37.28万元，占2.19%；农林水支出746.27万元，占43.9%；交通运输支出41.9万元，占2.47%，住房保障支出58.87万元，占3.46%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1699.82万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）: 支出决算为5.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为369.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为252.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）: 支出决算为7.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）: 支出决算为37.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为7.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为40.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为1.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为75.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为13.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为4.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为4.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为13.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为5.69万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为75.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）社会发展（项）:支出决算为49.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为63.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）:支出决算为79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为390.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:支出决算为41.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为58.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1120.16万元，其中：

人员经费1026.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金支出等。
　　公用经费93.75万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为6万元，完成预算100%，与上年一致。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占50%；公务接待费支出决算3万元，占50%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出3万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待35批次，347人次（不包括陪同人员），共计支出3万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出10万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，宣汉县华景镇人民政府机关运行经费支出0万元，与2022年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2023年度，宣汉县华景镇人民政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，宣汉县华景镇人民政府共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于公务出差等。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对重点项目（工程）建设资金、执法办案补助、严重精神障碍患者监护人奖补、激发乡镇活力专项项目（本级）、其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）、人大主席团工作经费（部门专项）、人大代表活动经费（部门专项）、道路交通安全工作经费（部门专项）、涉老组织工作经费（部门专项）、人大代表联络站运行经费（本级）、政法、纪检监察专项资金（本级）、福利彩票公益金地方分成资金项目等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取12个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成宣汉县华景镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县华景镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分。绩效自评报告详见附件。

 第三部分 名词解释

 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）：指人大代表联络站运行经费。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指单位用于保障政府机构正常运行的日常工作运行支出。

11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指日常工作运行支出。

12.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）：指开展信访工作支出。

13.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指其他用于开展日常工作的运行支出。

14.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：指开展纪检监察工作经费支出。

15.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指开展其他组织活动经费支出。

16.国防支出（类）国防动员（款）预备役部队（项）：指预备役部队开展训练经费支出。

17.公共安全支出（类）公安（款）执法办案（项）：指派出所开展执法办案经费支出。

18.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指政府人员参加教育活动经费支出。

19.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指单位用于开展其他相关文化旅游活动的运行支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指单位离退休人员的支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指用于行政事业单位养老方面的其他支出。

24.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指单位职工因病或者意外事故离世，根据国家相关规定，发放给死者家属的一次性抚恤金。

25.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：指单位用于开展新冠肺炎防治相关工作的支出。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位用于保障行政人员正常运行的医疗保险支出。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指单位用于保障事业人员正常运行的医疗保险支出。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指单位用于保障机关人员正常运行的医疗保险支出。

29.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指社区开展日常办公经费支出。

30.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）：指开展农业服务经费支出。

31农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指农业产业发展补助支出。

32.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指农村水利设施建设支出。

33.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）：指村级基础设施的建设支出。

34.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：指发展乡村产业的支出。

35.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指解决贫困户的“两不愁三保障”等支出。

36.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指村委会日常办公及村三职干部工资支出。

37.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房公积金。

38.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害灾后重建补助（项）：指用于自然灾害灾后重建的支出。

39.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

40.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

41.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

42.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

43.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费用以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

宣汉县华景镇人民政府

2024年部门预算绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县华景镇人民政府属财政一级预算单位，共两个部门，其中行政单位1个，其他事业单位1个。

纳入宣汉县华景镇人民政府2023年度部门决算编制范围的预算单位包括：

（1）宣汉县华景镇人民政府

（2）宣汉县华景镇便民服务中心

与上年情况保持一致。

（二）机构职能。

（1）制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各企业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好我镇精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

截至2023年末，宣汉县华景镇人民政府在职人员共计49人，其中行政人员22名，参照公务员法管理人员2名，非参公事业人员25名。相比去年总人数增加3人，行政人员减少1人，参照公务员法管理人员增加1人，非参公事业人员增加3人，属正常人员变动。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

1、2023年年初预算收入情况：我镇2023年收入预算1202.52万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入1202.52万元，占100%。

2、2023年决算报表收入情况：我镇2023年财政拨款收入1709.82万元比上年1682.84万元增加26.98万元，增加了1.6%。主要是日常公用经费较上年有所增长。

（三）支出情况。

1、2023年年初预算支出情况：我镇2023年支出预算1202.52万元，包括：一般公共服务支出607.62万元，占50.53%；社会保障和就业支出114.08万元，占9.49%；卫生健康支出32.24万元，占2.68%；农林水支出390.07万元，占32.44%；住房保障支出58.52万元，占4.86%。

2、2023年决算报表支出情况：我镇2023年财政拨款支出1709.82万元，包括：一般公共服务支出672.32万元比上年770.12万元减少97.8万元，文化旅游体育与传媒支出7.4万元比上年增加7.4万元，社会保障和就业支出135.79万元比上年增加15.23万元，卫生健康支出37.28万元比上年增加1.88万元，农林水支出746.27万元比上年510.24万元增加236.03万元、交通运输支出41.9万元比上年增加41.9万元、住房保障支出58.87万元比上年45.53万元增加13.34万元、其他支出10万元比上年15万元减少5万元。

（四）结余分配和结转结余情况。

我镇2023年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。我镇在部门整体绩效目标中选定了质量目标、效益目标、满意度目标等核心职能目标进行了完成效果情况绩效分析。按照部门预算评价指标体系，履职效能综合评分为15分。

2.预算管理。我镇严格按要求编制年初部门预算，预算编制科学、准确，偏离度较小；单位收入统筹合理，执行到位；严格按照既定方案执行支出进度，未发现违规支出现象；年终预算执行进度达到100%，无结余；严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。按照部门预算评价指标体系，预算管理综合评分为23分。

3.财务管理。我镇制定了内部财务管理制度等制度机制，并严格执行落实到位；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离；部门资金使用符合相关财务管理制度规定。按照部门预算评价指标体系，财务管理综合评分为10分。

4.资产管理。我镇人均资产变化率小于省直行政事业单位人均资产变化率，人均资产增长率小于零；办公家具和办公设备超最低使用年限资产利用率均大于省直行政事业单位平均值；近两年无闲置资产。按照部门预算评价指标体系，资产管理综合评分为9分。 

5.采购管理。我镇严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，支持中小企业发展；政府采购项目资金支付比例为100%。按照部门预算评价指标体系，采购管理综合评分为6分。

综合上述分析，按照部门预算评价指标体系，我镇部门预算总体绩效评分为63分。

（二）部门预算项目绩效分析。

填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数32个，涉及预算总金额1244.08万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数20个，涉及预算总金额465.74万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。我镇预算项目设立严格按照规定履行评估论证、申报程序；预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；预算项目在规定时间完成项目入库。按照部门预算评价指标体系，项目决策综合评分为12分。

2.项目执行。我镇部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；部门预算项目根据实际情况采取了对应调整措施；部门预算项目预算执行率均为100%。按照部门预算评价指标体系，项目执行综合评分为12分。

3.目标实现。我镇部门预算项目绩效目标数量指标已全部完成；部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离度较小；部门预算项目均完成绩效目标效益指标。按照部门预算评价指标体系，目标实现综合评分为10分。

我镇2023年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。综合上述分析，按照部门预算评价指标体系，我镇部门预算项目绩效评分为34分。

（三）重点领域绩效分析。

我镇2023年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。

绩效评价结果应用是加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段。为提升财政资金使用效能和管理效能，我镇从以下三个方面强化预算绩效管理结果运用，进一步提升财政管理水平。

一是完善绩效考核机制。坚持将预算绩效管理工作纳入镇党委、政府对各村社区、镇级各部门的年度绩效考核范围，有力地树牢各村社区、镇级各部门“重绩效、讲绩效”的意识。通过强化考核，传导压力，落实约束机制，强化各村社区、镇级各部门责任意识，引导完善结果应用机制，确保预算绩效管理取得实效。

二是公开绩效评价结果。按照信息公开工作的要求，我镇按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同部门预决算在宣汉县政府门户网站进行了公开。

三是建立反馈整改机制。针对绩效管理过程中提出的问题按时整改和落实，形成预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈的闭环工作机制，将绩效管理结果与预算安排进行挂钩，深化预算和绩效一体化；同时在规定时间内向上级财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我镇按照《宣汉县财政局关于开展2024年部门绩效自评工作的通知》（宣财绩【2024】3号）文件要求，对本部门2023年度整体绩效情况开展自评，对照《部门预算绩效评价指标体系》进行了自评打分，自评总体得分为97分。其中总体绩效指标得分63分，包括：履职效能指标15分，预算管理指标23分，财务管理指标10分，资产管理指标9分，采购管理指标6分；项目绩效指标得分34分，包括：项目决策指标12分，项目执行指标12分，目标实现指标10分。

我镇按照《中华人民共和国预算法》按时完成预决算编制。在预算编制过程中，坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则。在预算执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全。但是在具体的实施过程中还有很多做得不好的地方，更有很多可以改进和完善的地方。我们要总结经验，反思结果，在以后的工作中争取做得更细致。

（二）存在问题。

 一是年初预算编制时间较短，几乎是照搬以前年度数据，缺乏自主性与创新性。由于乡镇财政基础薄弱，现实财源财力不充足，目前年初预算编制时难以充分考虑本镇实际支出需求，将全部收支列入预算难度较大，预算编制与执行结果差距也很大，年终追加预算较为突出，从而导致乡镇财政预算执行弹性增大，刚性减弱，乡镇财政预算仅仅只能做做样子，走走形式。

二是核心绩效指标和标准体系尚未建立，不能为规范编制预算绩效目标、有效开展结果评价提供支撑。比如，当前预算单位绩效自评还停留在预算指标执行、项目建设进度上，对预算资金使用的经济效益、社会效益等尚未有个性化的自评标准，自评结果不能全面反映预算资金的使用成效。

三是预算绩效评价结果运用不充分。绩效管理和预算管理还存在“两张皮”的情况，预算绩效自评结果还停留在反映情况、分析问题、提出改进意见层面，同预算资金分配、项目资金管理、政策调整、责任追究等工作没有紧密联系起来，对年度预算安排、资金分配和支出项目管理的导向作用、参考作用和制约作用尚未得到充分体现。

四是预算绩效管理未进行专业的培训，工作缺乏主动性，存在被动应付、只求过关的情况。对预算绩效管理工作认知不到位，绩效观念不强，重视不够，在资金申报和管理上存在“重预算分配、轻预算管理、重支出、轻绩效”的情况，站位全局高度考虑是否达到效益最大化的意识不足。

（三）改进建议。

一是增强乡镇财政预算约束意识，健全运行机制，科学合理地制定定额标准，因地制宜，不断健全和完善乡镇财政预算和执行运行机制。同时上级财政部门要加强对乡镇预算编制的指导，强化和完善预算编制工作，规范乡镇财政预算，将乡镇预算编制和执行纳入年度绩效管理，严格考核。

二是健全完善指标体系，规范评价标准，财政部门和预算单位要按照预算绩效管理有关制度规定，结合上级部门有关要求，逐步建立涵盖各类支出、符合目标内容、科学合理、细化量化、可比可测、便于考核的统一规范的绩效评价指标体系，推动形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

三是加强运行监管，突出结果运用。各预算单位要按照预算批复的项目、资金和绩效目标，及时实施执行并加强管理；财政部门和有关主管部门要动态掌握情况并监督实施，对资金使用、项目实施管理、绩效目标实现等情况进行全过程监督。对绩效运行监控中发现的问题，要即知即改，对绩效评价时发现的问题，要问责问效，对制度机制上存在的问题，要注重建章立制。对绩效评价结果，财政部门要做好反馈和公开，让各预算单位在工作过程中总结经验、研究改进措施、提升进步。

四是加强业务培训，提高管理水平，财政部门要适时组织预算单位具体业务人员开展业务培训，培养一批熟悉业务流程，能独立开展绩效目标审核、事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价等相关环节工作的干部，加强宣传引导，提高思想认识。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） 

附件2

宣汉县华景镇人民政府

2024年专项资金预算项目绩效自评报告 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

依据上级要求,华景镇人民政府结合本地实际制定并组织实施其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）。专项项目金额总额16.49万元，计划周期为1年。通过专项预算项目的形式，集中资源，精准施策,合理规划资金支出。

（二）实施目的及支持方向。

我镇严格遵守《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，确保项目资金的使用合法合规，资金的申请、审批、使用、监督等各个环节公开透明，接受人大常委会、财政审计部门及社会公众的监督。其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）预算项目的实施，旨在规范资金使用，提高资金效益。项目实施的主要目的是，切实服务群众，完成本年度征兵任务，解决群众民生问题，提升我镇民生保障水平，优化政府行政流程等。项目支持方向明确，重点用于群团、武装、便民中心工作经费，最终实现为民服务的目标。 

（四）预算安排及分配管理。

项目预算安排科学合理，确保资金充足且分配合理。预算总额为16.49万元，其中：财政拨款16.49万元，资金分配原则遵循“公开、公平、公正”的原则，考虑因素包括项目需求紧急性、社会效益、经济效益及可行性等。具体资金分配情况根据各办公室的实际工作量进行分配，召开专题会议研究通过后方可开支，本着节约成本、提高资金专款专用的原则，杜绝经费支出的随意性，管理好项目经费，并接受审计监督。

（五）项目绩效目标设置。

项目整体绩效目标设定为改善华景镇民生条件、完善基础设施网络、提升政府行政效率等。区域和具体绩效目标根据实际情况细化，武装工作民兵训练次数≥1次，征兵人数≥15人，妇联帮扶次数≥2次，共青团工作完成率=100%，农村交通安全管理人员上路检查次数≥100次，便民中心服务人数≥1000人，群众满意度≥90%等。项目自评工作已纳入年度工作计划，将定期开展，确保绩效目标达成情况可追踪、可评估。

二、评价实施

（一）评价目的。

我镇对2023年度其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）进行了绩效自评，以此了解项目执行情况，核实项目资金投入数据，分析数据关系，核实资金使用情况。通过项目绩效自评，全面评估项目资金使用的合规性、有效性和效率性，检验项目成果是否达到预期目标，为后续项目调整、优化及未来项目规划提供依据。

（二）预设问题及评价重点。

预设问题包括资金是否专款专用、项目进度是否滞后、绩效目标是否达成等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果，重点关注资金使用效率、项目管理水平、社会效益及经济效益等方面。社会效益方面，通过项目的实施，保障了经费支出，提升了部门日常工作正常运转率，提高了群团、武装、便民中心重点工作监督检查结果利用率。服务对象满意度方面，通过走访调查，项目服务对象满意率为90%以上。

（三）评价选点。

项目绩效自评所抽样点位均符合预期。

（四）评价方法。

我镇根据项目情况和评价重点，收集相关材料，采用成本效益分析法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法开展具体评价工作。

（五）评价组织。

由分管领导牵头，动员财政所、项目办成立绩效评价小组，明确各成员职责分工，确保评价工作专业、高效、公正。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，管资金、项目、政策、管绩效，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效。

3.项目实施。截至2023年12月31日，我镇其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）预算资金为16.49万元，实际支付资金16.49万元，算执行率为100%，预算执行率良好。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4.项目结果。我镇其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）目标完成较好，完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度较高，项目实际完成时间与计划完成时间相对统一。

（二）专用指标绩效分析。

根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。无。

2.民生保障。通过走访调查，项目服务对象满意率为98%以上。资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助资金实际支持对象符合管理要求，符合支持对象范围标准，并且及时按标准兑现。项目资金分配体现均衡公平。

3.基础设施。无。

4.行政运转。用途、程序、标准设置合规合理。

（三）个性指标绩效分析。

无。

四、评价结论

本项目绩效自评总体结论为良好，评价总分98分，项目实施情况符合预期，通过为群团、武装、便民中心活动提供必要的、合理的活动经费与服务，实现“保运转”的基本目标，确保华景镇相关部门依法履职，提高了工作效率，提升了民生保障水平，优化了政府行政运转效率。

五、存在主要问题

1.民生项目受益群体反馈收集机制不够完善，需加强沟通反馈机制建设。

2.项目支出运行实践经验还欠缺，相关制度建设还有待进一步加强。

六、改进建议

    1.建立完善的受益群体反馈机制，定期收集并分析群众意见，及时调整项目实施方案，提高项目满意度和社会效益。

2.在制定目标时要逐级逐层分解，确保目标的实现，找到措施和方法。绩效目标的标准要具体可行，所确定的绩效考核目标考核标准必须是可衡量的或是可计算的。提高工作效率，减少工作漏洞，步入绩效管理的轨道。

3.在编制预算与执行中，将尽可能地用有限的经费平衡每年工作任务，尽量做到科学、合理的分配。

 第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

​十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表.xls​