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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

一、部门（单位）基本情况

二、部门资金收支情况

三、部门预算绩效分析

四、评价结论及建议

一、项目概况

二、评价实施

三、绩效分析

四、评价结论

五、存在主要问题

六、改进建议

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

 第一部分  部门概况 

一、部门职责

1.组织指导小型水利工程建设管理、质量安全监督、竣工验收；负责水利设施的管理、保护和综合利用。

2.拟订水利战略规划；组织编制水利综合规划；指导专业和专项规划，负责水利项目招投标工作，承办水利项目招商引资工作。

3.组织、协调、指导、调度和监督全县防汛抗旱工作；贯彻执行国家有关河湖保护、治理、管理工作的方针政策和法律法规。

4.组织实施水资源取水许可、水资源论证等制度；承担局行政审批、行政复议、行政应诉、行政赔偿和行政调解工作。

5.从事全县水利，电力建筑工程的勘测设计；水文，水资源调查评价；促进水土保持，维护生态环境，水土流失监测，水土保持政策法规建设，水土保持项目管理。

6.负责全县中型水库及小型水库的维修养护，安全管理，工程建设管理及防洪，灌溉等。

7.负责宣传水法律法规，对水事活动进行监督检查，维护正常的水事秩序，对违反水法规的行为实施行政处罚，严厉打击河道采砂乱挖乱采乱建乱占行为，配合协助公安、司法部门查处水事治安和刑事案件。

二、机构设置

宣汉县水务局下设行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，下属二级单位6个：其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位6个。

纳入宣汉县水务局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.宣汉县白岩滩水库工程管理中心

2.宣汉县忠心水库管理所

3.宣汉县水土保持局

4.宣汉县水政监察大队

5.宣汉县水利水电勘测设计队

6.宣汉县小型水库服务中心

第二部分  2023年度部门决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为24886万元。与2022年度相比，收、支总计各增加7830.03万元，增长31.5%。主要变动原因是整个部门项目有所增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计24886万元，其中：一般公共预算财政拨款收入10590.89万元，占42.6%；政府性基金预算财政拨款收入14295.11万元，占57.4%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计24886万元，其中：基本支出3156.62万元，占12.7%；项目支出21729.37万元，占87.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 （图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为24886万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加7830.03万元，增长31.5%。主要变动原因是整个部门项目有所增加。

 （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出10590.89万元，占本年支出合计的42.6%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2729.29万元，下降25.8%。主要变动原因是人员的变动和项目的减少。

 （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出10590.89万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出591.82万元，占5.6%；卫生健康支出175.88万元，占1.7%；农林水支出9585.32万元，占90.6%；交通运输支出10.89万元，占0.1%；住房保障支出225.99万元，占2.1%；。

​（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为10590.89，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算数为50.98万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）：支出决算数为138.29万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为293.9万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算数为58.51万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算数为50.13万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算数为13.32万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算数为90.28万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算数为6.37万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算数为65.91万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

9、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算数为0.24万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

10、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）:支出决算数为354.77万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

11、农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）:支出决算数为21.5万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

12、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）:支出决算数为900.45万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

13、农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）:支出决算数为64.18万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

14、农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）:支出决算数为226.15万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

15、农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）:支出决算数为536.2万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

16、农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）:支出决算数为21万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

17、农林水支出（类）水利（款）水质监测（项）:支出决算数为42.54万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

18、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）:支出决算数为187.66万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

19、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）:支出决算数为28万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

20、农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）:支出决算数为699.62万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

21、农林水支出（类）水利（款）江河湖库水系综合整治（项）:支出决算数为200万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

22、农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）:支出决算数为1008万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

23、农林水支出（类）水利（款）农村供水（项）:支出决算数为464.66万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

24、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:支出决算数为4616.16万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

25、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算数为177.24万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

26、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:支出决算数为36.96万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

27、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）:支出决算数为10.89万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

28、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算数为226.99万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3156.62万元，其中：

人员经费2931.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费224.75万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为23.5万元，完成预算97.4%，较上年度减少1.05万元，下降4.3%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算12万元，占51.1%；公务接待费支出决算11.5万元，占48.9%。具体情况如下： 

 （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出12万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少1.2万元，下降9.1%。主要原因是有2辆已报废处置。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出12万元。主要用于公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出11.5万元，完成预算94.7%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.15万元，增长1.3%。主要原因是来客接待比上年有所增加。其中：

国内公务接待支出11.5万元，主要用于省、市领导来宣调研、上级领导指导工作及水利行业其他方面工作执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待184批次，450人次（不包括陪同人员），共计支出11.5万元，具体内容包括：市总河长办来宣进驻式开展市级河长制工作、省水利厅来宣检查水库安全运行情况、省水安全与水旱灾害防御中心来宣对山洪灾害防御工作监督检查等共计开支11.5万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出14295.11万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，水务局机关运行经费支出64.23万元，比2022年度增加6.18万元，增长9.6%。主要原因是人员增加，用能人数就增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度，宣汉县水务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，水务局部门共有车辆4辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于白岩滩水库工程管理中心到工地运送物资。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对水利行业业务管理等14个项目开展了预算事前绩效评估，对14个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取14个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成宣汉县水务局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、宣汉县2023年水土保持等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县水务局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，绩效自评综述：严格按照工程建设进度，拨款到位，土地、林地补偿支付到位，顺利推进工程进度，按时完成预期工程量全部及时到位。

 第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

13.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属和一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

14卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

18.农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）:反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

19.农林水（类）水利（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

20.农林水（类）水利（款）水利行业业务管理（项）:反映用于水利行业业务管理方面的支出，包括制定政策、法规及行业标准、规程规范、进行水利宣传、审计监督检查、精神文明建设以及农田水利管理、水利重大活动、水利工程质量监督、行政许可及监督管理等。

21.农林水（类）水利(款)水利工程建设(项):反映用于水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及基附属设备、设施的建设、改造更新、病险水库除险加固、大型灌区改造、农村电气化建设等项目支出。

22.农林水（类）水利（款）水利前期工作（项）:反映水利规划、勘测、设计、科研及相关管理办法编制、资料整编、设备购置等基础性前期工作的支出。

23.农林水（类）水利（款）水利执法监督（项）:反映水利系统纳入预算管理的事业单位开展水利执法监督活动的支出。

24.农林水（类）水利（款）水土保持（项）:反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出，包括规划制定和实施、治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出以及水土保持生态工程措施和各项管理保护活动的支出。

25.农林水（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）:反映水资源调查评价和水资源规划，水量分配方案、节水以及相关标准的制订及监督实施，组织实施流域或跨流域水资源调度，水功能区监督管理，取水许可、江河湖库及水源地保护监管，水资源公报发布，基础资料整编，水量调度，节约用水，设备仪器运行维护，入河排污口监督管理、水资源论证，地下水资源管理，超采区治理和保护，用水定额管理，水务管理和稳各项保护管理等。

26.农林水（类）水利（款）水质监测（项）:反映水质监测仪器设备运行维护，水环境监测技术的研究、开发与推广，进行水样品采集、保存、运输、测试、化验、分析、资料整编、发布水质公报等。

27.农林水（类）水利（款）防汛（项）:反映防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报汛、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织，汛期调用民工及劳动保护，水利设施灾后重建，应急度汛，山洪灾害防治等。

28.农林水（类）水利（款）抗旱（项）:反映旱情监测及报旱、抗旱预案编制修订，抗旱物资购置管护，抗旱设施设备运行维护，抗旱应急水源建设以及对各级抗旱服务组织的补助等。

29.农林水（类）水利(款)农村水利(项):反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水源建设、农村河塘整治以及排灌站、小水电站补助等支出。

30.农林水（类）水利(款)江河湖库水系综合整治（项）：反映江河湖库水系综合整治方面的支出，包括中小河流治理、水系连通及水美乡村建设等支出。

31.农林水（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项(项):反映中央财政划转大中型水库移民后期扶持基金的支出，包括对销售电量加价部分征收的增值税返还以及用于解决水库移民遗留问题的定额补助。

32.农林水（类）水利(款)农村供水（项）：反映用于农村人畜饮水工程建设等方面的支出。

33.农林水（类）水利（款）其他水利支出（项）:反映其他用于农林水方面的支出。

34.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴(款)农村基础设施建设(项):反映农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

35.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫衔接乡村振兴(项):反映以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

36.交通运输（类）车辆购置税(款)车辆购置税用于农村公路建设（项）：反映车辆购置税收入安排用于公路等基础设施建设的支出。

37.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

38.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

39.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

40.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

41.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

42.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 第四部分  附件 

附件1

部门预算绩效评价报告 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。宣汉县水务局下设行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，下属二级单位 6个：其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位6个。

纳入宣汉县水务局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.宣汉县白岩滩水库工程管理中心

2.宣汉县忠心水库管理所

3.宣汉县水土保持局

4.宣汉县水政监察大队

5.宣汉县水利水电勘测设计队

6.宣汉县小型水库服务中心

（二）机构职能

（1）贯彻执行国家有关水行政管理工作的法律、法规和方针、政策，拟定实施办法及规范性文件，并监督实施；负责保障水资源的合理开发利用，拟定全县水利、水土保持、防汛抗旱工作的发展战略和中长期规划；组织编制全县重要江河湖泊的流域综合规划、防洪规划等重大水利规划，按规定制定水利工程建设有关制度并组织实施，负责提出水利固定资产投资建议并组织实施。

（2）负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹兼顾和保障。实施水资源的统一监督管理，拟定全县水资源中长期供求规划、水量分配方案并监督实施，组织开展水资源调查评价工作，按规定开展水能资源调查工作，负责县内重要流域、区域的水资源调度，组织实施取水许可、水资源有偿使用制度和水资源论证、防洪论证制度；发布水资源公告。

（3）负责水资源保护工作。组织编制水资源保护和水源地保护规划，组织拟订重要江河湖泊的水功能区划并监督实施，监测江河湖库及饮用水源等水域的水量、水质，核定水域纳污能力，提出限制排污总量建议，指导饮用水水资源保护工作，指导地下水开发利用和规划区地下水资源管理保护工作。

（4）负责河长制、节约用水工作。实行最严格水资源管理 。拟定全县节约用水政策，编制计划用水、节约用水规划；制定有关标准，管理和指导全县河长制、计划用水、节约用水工作；指导和推动节水型社会建设工作。

（5）负责防治水旱灾害，承担县政府防汛抗旱指挥部的具体工作。组织、协调、监督、指挥全县防汛抗旱工作，对重要江河湖泊和重要水工程实施防汛抗旱调度和应急水量制度，编制全县防汛抗旱应急预案并组织实施，指导水利突发公共事件应急管理工作。

（6）指导水利设施、水域及其岸线的管理保护，指导水利工程建设与运行管理，组织实施具有控制性或跨乡镇及跨流域的重要水利工程建设与运行管理，负责河道采砂的统一监督管理工作。

（7）指导农村水利工作。组织协调小型农田水利建设，指导农村饮水安全等工程建设与管理工作，指导全县抗旱、乡镇供水、农村水利工作管理。

（8）负责防治水土流失。拟定水土保持规划并监督实施，组织实施全县水土流失的综合防治、监测预报并定期公告，负责有关重大建设项目水土保持方案的审批、监督实施及水土保持设施的验收工作，指导重点水土保持建设项目的实施。

（9）负责重大涉水违法事件的查处，协调、仲裁水事纠纷、指导水政监察和水行政执法。依法负责水利行业安全生产工作，组织、指导水库大坝、水电站大坝等水利工程的安全监管，组织实施水利工程建设的监督，指导水利建设市场的监督管理。

（10）开展水利科技和对外合作交流工作。组织开展水利行业质量监督工作，拟定水利行业的地方技术标准、规程规范并监督实施，组织重大水利科学研究、技术推广、宣传培训和成果管理，承担水利统计工作。

（三）人员概况

截至2023年末，宣汉县水务局部门编制年末行政编制人员13名，保留工勤人员控制数2名，参照公务员法管理的事业编制人员4名，公益一类事业编制人员167名。

年末实有人数：宣汉县水务局部门2023年末在职人员172人：行政人员20名、参照公务员法管理的事业人员3人，事业人员149人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县水务局部门2023年年初预算收入4658.11万元、决算报表收入24886万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为10590.89万元，占42.6%；政府性基金预算财政拨款收入为14295.11万元，占57.4%。

（二）支出情况。宣汉县水务局2023年年初预算支出4658.11万元、决算报表支出24886万元，其中：一般公共预算财政拨款支出决算数为10590.89万元，占42.6%；政府性基金预算财政拨款支出决算数为14295.11万元，占57.4%。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县水务局部门2023年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。通过绩效评价组对2023年度部门预算编制阶段，组织对水利行业业务管理等14个项目开展了预算事前绩效评估，对14个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取14个项目开展绩效监控。同时对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，逐个开展绩效评价分析项目设置的预算绩效评价指标体系是否合理，按照“通用指标”“专用指标”“个性指标”二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

1.履职效能。绩效评价组对水资源保护工作、农村水利工作、防治水土流失等职能进行了全面评价，水务局严格按照职能确定的范围、目标、任务履职到位，做到了守土有责，特别是农村供水方面坚守责任重于泰山、群众无小事、解决了群众急盼问题，让群众喝上了干净水，放心水。水资源方面严格按照习近平总书记提出的“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”，真正实现了治水、节水让水之源、水生态得到有效保证。

2.预算管理。预算绩效管理严格按照党的二十大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的要求，加快预算绩效改革步伐，着力推动财政资源配置效率和使用效益不断提升：一是在预算绩效管理的基础和前提，在编制部门预算时，根据绩效目标管理要求，科学、合理。二是将财政监督预算绩效运行工作融入日常预算管理工作中，及时了解项目进度、支付情况，建立起绩效运行跟踪监控机制。三是严格落实财政部门绩效评价工作要求，认真组织开展部门整体支出绩效自评，大力推进重点项目绩效评价，并将绩效评价结果作为编制下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理。

3.财务管理。加强预算及审批报销管理，所有财务支出实行预算管理，非特殊情况不得超过标准，特殊情况应即时报告分管财务副馆长，否则，超支部分不予报销。各项支出实行严格的审批制度。日常财务管理由财务票据审核后送分管财务的副局长并局长审核后方可入账；项目由业务股负责审核项目的真实性、合法性、建设质量与安全监督管理等，财务对报账资料严格审核，送分管财务的副局长、局长负责审核。支出管理实行钱、账、物三分离，确保资金安全；严格按审批程序，财务手续必须完备，否则财会部门不予办理支付手续；任何经济事项，内容必须真实，原始发票必须合法，必须符合《中华人民共和国会计法》的有关规定；报销的原始凭证必须有经手人、审批人签字。原始凭证不得涂、改、挖、擦、补，不得使用白纸条，否则不予报销。

4.资产管理。国有资产管理是保障国有资产安全，实现国有资产保值增值的重要工作。为了有效评估国有资产管理工作的成效，水务局建立了科学合理的绩效指标体系，资产保值、收益、负债都是在合理控制范围内；资产配置及使用分布符合部门的发展，不存在过度集中或分散；资产管理各项制度健全并执行到位，操作规范。

5.采购管理。采购管理是部门在工作中至关重要的一个环节，对发展和规范管理是不可忽视，水务局严格执行采购管理制度，坚决做到只要是符合采购的必须按照一体化平台操作执行。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数14个，涉及预算总金额403.54万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。评价组根据项目的决策程序、规划论证、资金投向逐个项目评价进行了绩效分析。

2.项目执行。评价组根据目标完成、完成时效逐个项目进行绩效分析。

3.目标实现。评价组根据预算执行、资金使用逐个项目进行了绩效分析。

（三）重点领域绩效分析。无

（四）绩效结果应用情况。在局党组的正确带领下，绩效工作始终遵循“公平、公正”为原则，实行严格考核、硬兑现，起到以考核促进工作，以考核激励工作热情的目标，较好地完成了2023年绩效工作：具体做到以下几点，一是开拓创新、悉心研究、创新改进、合理制定，顺利完成部门考核；二是、扎实开展，公平公正、细心环节找出存在的问题和不足，三是落实整改措施、建立整改台账，做到绩效评价出的问题事事有回音。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：水务局部门严格按照预算执行、履职尽责，强化管理，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门预算管理水平得到大大提升，较好地完成了预算执行目标，总体评价为优。

（二）存在问题。无

（三）改进建议。无

附件2

宣汉县2023年水土保持资金专项预算项目绩效评价报告 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

宣汉县2023年水利发展资金水土保持工程黄龙河小流域水土流失综合治理工程位于宣汉县县城东北部，幅员面积45.02 km2，涉及下坝镇温黄社区、凉水井社区、黄龙村、平原村、天一村、长春村共三个社区和四个行政村，规划治理水土流失面积24.0km2，项目区总人口26256人，其中农业劳动力总数21004人。国家总投资840.0万元。

该项目工程《实施方案》由成都中土工程设计有限公司编制，由达州市水务局组织专家对该项目实施方案进行了技术审查评审，2022年11月《达州市水务局关于2020年中央和省级财政水利发展资金水土保持工程宣汉县张家坪小流域水土流失综合治理实施方案的批复》（达市水务函〔2022〕277号）文对该项目工程进行了批复，宣汉县2023年水利发展资金水土保持工程黄龙河小流域综合治治理水土流失面积24.0km2，项目工程总投资840.0万元（中央财政资金840.0万元）。2023年1月《宣汉县财政局关于下达2023年中央水利发展资金的通知》（宣财农〔2023〕9号）文下达宣汉县2023年水利发展资金水土保持工程治理总投资840.0万元。

（二）实施目的及支持方向

该项目以综合治理水土流失，改善项目区生产生活条件，促进项目区群众致富增收，提高生态环境质量为主要目的和方向。治理水土流失面积24.0km2，修建石坎坡改梯20.58hm2，坡式梯田101.44hm2，实施封禁治理634.17hm2，疏林补植247.41hm2，保土耕作1396.4hm2，修建蓄水池，10口，沉沙凼51个，人行道路4576.0m，排灌沟渠5771.0m.县水土保持监测点1个，覆盖总人口26256人，其中农业人口21004人。

项目建设效益：该项目工程建成后将实现年减少水土流失量7.48万吨，增加水源涵养量69.08万m3，增加粮食产量3.66万kg。

（三）预算安排及分配管理

宣汉县2023年水利发展资金水土保持工程项目总投资950.68万元，其中工程措施865.93万元，林草措施16.7万元，封禁治理1.59万元，独立费用66.46万元。总投资中央水利发展资金840.0万元，县级财政投入110.68万元。

（四）项目绩效目标设置

治理水土流失面积24.0km2，修建石坎坡改梯20.58hm2，坡式梯田101.44hm2，实施封禁治理634.17hm2，疏林补植247.41hm2，保土耕作1396.4hm2，修建蓄水池，10口，沉沙凼51个，人行道路4576.0m，排灌沟渠5771.0m。县水土保持监测点1个，覆盖总人口26256人，其中农业人口21004人

项目建设效益：该项目工程建成后将实现年减少水土流失量7.48万吨，增加水源涵养量69.08万m，增加粮食产量3.66万kg。

二、评价实施

（一）评价目的。通过该项目进行绩效评价，达到了项目资金预期实施效果。

（二）预设问题及评价重点。该项目把工程措施、植物措施、监测站点建设实施和项目的整体效益作为了重点评价。

（三）评价选点。项目评价选取了一个坡改梯地块地点（黄龙村1组宋万顺屋后）和一个植物措施疏林补植地块点（黄龙村彭家坡）进行评价，坡改梯和疏林补植措施均能按照规划完成建设任务，质量达到了国家标准，效益满足了设计要求，当地群众满意度较好，项目的实施达到了预期效果。

（四）评价方法。我们成立了由财政、农业、林业、国土、水利水保相关部门的专业人员参加的项目评价组。评价组采取实地勘察、问卷调查、座谈调研等多种方法对该项目进行了仔细详实的评价。

（五）评价组织。评价组人员由财政、农业、林业、国土、水利水保相关部门的专业人员构成，评价组分成内业工作组和外业工作组，外业工作组负责项目外业调查，内业组负责项目管理内业资料查阅。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目资金申报及批复情况

黄龙河小流域区内属于典型的丘陵地貌，区内沟壑纵横，群山绵延，农业基础设施薄弱，农民的生产生活条件差，是县内严重的贫困地区之一，2022年黄龙河小流域有水土流失面积24.0km2，项目区总人口26256人，其中农业劳动力总数21004人。经县委、县政府研究同意，宣汉县将该小流域纳入了宣汉县2023年中央和省级财政水利发展资金水土流失综合治理小流域，《小流域实施方案》于2022年10月通过了达州市水务局组织的技术审查，同年11月《达州市水务局关于2023年水利发展资金水土保持工程宣汉县黄龙河小流域水土流失综合治理实施方案的批复》（达市水务函〔2022〕277号）文进行了批复，随后该项目得以在下八镇实施，项目在这个地区实施是切实可行的，也是必要的。

2.资金计划、到位及使用情况

2023年1月宣汉县财政局《宣汉县财政局关于下达2023年中央水利发展资金的通知》（宣财农〔2023〕9号）文下达宣汉县2023年水利发展资金水土保持工程治理总投资840.0万元。

截至目前，项目资金已全部到位，现工程资金尚未全额拨付。宣汉县水土保持局对该项目款的支出，实行了县级财政报账制，由县财政支付中心统一支付。工程款拨付由工程建设队伍申报，工程监理单位、项目负责人、县级主管部门负责人签字认可后，再由县水务局计财股申报到县财政支付中心向工程建设单位拨付工程建设款。做到了工程资金专款专用，保证了工程资金使用的全过程监督，确保了工程建设款如实用到了实处，保障了国家财政资金运行的安全，资金管理科学规范。

3.项目财务管理情况

宣汉县水务局对国家水土保持工程建设资金建立了财会管理制度，确定了专职会计，实行了专人管理，财会制度健全，财务处理及时有效规范。

（二）专用指标绩效分析

1.项目完成情况

项目工程综合治理水土流失面积24.0km2，其中修建石坎梯田20.58hm2，坡式梯田101.44hm2，修建生产道路4576 m、截排水沟5771m、沉沙池51个、蓄水池10口，监测站点1个，实施封禁治理634.17hm2，疏林补植247.41hm2，推行保土耕作1396.4hm2。使流域内26256人受益。

2.项目效益情况

项目建设竣工后，将取得良好的社会、经济和生态效益，流域经过水土流失综合治理后，水土流失综合治理程度达到70%以上，年均土壤侵蚀量减少7.48万t，拦沙率达到70%以上，水土流失严重的现象得到有效控制，森林植被得到较好保护，各类措施保水效益达到69.08万m3，生态环境得到明显改善。流域内年增产粮食将达到3.66万kg，农业人均增收150.0元，人均产粮达到400.0kg以上，农村经济稳步发展，山区贫困的现象将得到彻底改变。项目建设目标合理可行。

3.绩效指标完成情况分析。

该项目工程建设的实施，一是增加了基本农田数量（新建石坎坡改梯20.58hm2，坡式梯田101.44hm2），保证了当地农民口粮田需求，同时改善了生产生活条件（新建蓄水池10口，排灌沟渠5771.0m，生产道路4576.0m，沉沙凼51个）；二是极大地改善了当地人居生态环境质量，实施封禁治理881.58hm2（其中疏林补植247.41hm2）、保土耕作1396.4hm2）；三是修建县水土保持监测站点一个，对我县科学决策水土保持工作提供了有力的科学依据，力达到了项目建设的预期目标。

项目的实施对发展当地农村支柱特色产业经济，促进农民致富增收、脱贫奔小康和改善当地生态环境都发挥了积极的基础性作用。

（三）个性指标绩效分析。无

四、评价结论

该项目绩效经过本单位自评，各项绩效指标均达到预设效果，自评结论为优。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

第四部分  附件

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2023年宣汉县水务局部门决算公开报表.xls​