​

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

​第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分  部门概况

一、部门职责

一是落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规,坚持依法行政，推行政务公开，加强对村(居)民委员会的指导、提高、培育村(居)民委员会自治能力。

二是促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境，加强农村市场监督、培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，引导农民发展现代化，调整产业结构，加强农村劳动技能培训，引导农村劳动力转移和就业。

三是提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设。

四是加强管理。加强民政、教育、文化、卫生、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

二、机构设置

宣汉县大成镇人民政府下属二级预算单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入宣汉县大成镇人民政府2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

宣汉县大成镇人民政府

第二部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1873.40万元。与2022年度相比，收、支总计各增加168.25万元，增长9.87%。主要变动原因是人员增加和政策调整。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

 二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1873.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1833.27万元，占97.86%；政府性基金预算财政拨款收入40.13万元，占2.14%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）   

   三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1873.40万元，其中：基本支出1468.37万元，占78.38%；项目支出405.03万元，占21.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1873.40万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加168.25万元，增长9.87%。主要变动原因是人员增加和政策调整。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图） 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1833.27万元，占本年支出合计的97.86%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加161.12万元，增长9.64%。主要变动原因是人员增加和政策调整。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图） 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1833.27万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出：889.12万元,占总支出48.50%；文化旅游体育与传媒支出：9.40万元,占总支出0.51%；社会保障和就业支出：167.95万元,占总支出9.16%；卫生健康支出：48.33万元,占总支出2.64%；农林水支出：621.51万元,占总支出33.90%；交通运输支出：19.7万元,占总支出1.08%;住房保障支出：77.27万元,占总支出4.21%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图） 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1833.27万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）（1）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）: 支出决算为4.75万元，完成预算100%；（2）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为433.20万元，完成预算100%；一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）项：支出决算为29.30万元，完成预算100%；一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为381.27万元，完成预算100%；。（3）一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）支出决算数为：7.60万元，完成预算100%；（4）一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出决算数为：33.00万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为9.40万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老缴费支出（项）: 支出决算为99.13万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为47.33万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为5.57万元，完成预算100%；社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为15.87万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为6.09万元，完成预算100%；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为16.58万元，完成预算100%；卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为18.56万元，完成预算100%。卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为7.10万元，完成预算100%。

5.农林水支出（类）农业农村（款）农村道路（项）:支出决算为79.98万元，完成预算100%；农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为50.00万元，完成预算100%；农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为67.50万元，完成预算100%；农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）:支出决算为19.32万元，完成预算100%；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）:支出决算为25.00万元，完成预算100%；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）:支出决算为375.51万元，完成预算100%；农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为4.21万元，完成预算100%。

6.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:支出决算为19.70万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为77.26万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1468.37万元，其中：

人员经费支出：1226.61万元，主要包括：基本工资支出：255.29万元；津贴补贴支出：121.32万元；奖金支出：179.09万元；绩效工资支出：85.72万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出：99.13万元；职业年金缴费支出：5.57万元；职工基本医疗保险缴费支出：35.13万元；公务员医疗补助缴费：7.10万元；其他社会保障缴费支出：3.65万元；其他工资福利支出：2.96；抚恤金支出：15.87万元；退休费支出：0.05万元；生活补助支出：334.13万元；医疗补助：3.26万元；奖励金支出：1.07万元；住房公积金缴费支出：77.26万元。
　　公用经费241.76万元，主要包括：办公费支出：60.24万元；水费支出：3.00万元；电费支出：5.7万元；差旅费支出：21.14万元；培训费支出：3.82万元；公务接待费支出：11.00万元；工会经费支出：2.49万元；其他交通费支出：24.84万元；维修维护费支出：30.00万元；劳务费支出：30.00万元；其他商品和服务支出49.53万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为11.00万元，完成预算100%，较上年度增加1.40万元，增长12.72%。主要原因是园区创建接待增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算11.00万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图） 

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年度没有变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度没有变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出11.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加1.40万元，增长12.72%。主要原因是园区创建接待增加。其中：

国内公务接待支出11.00万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待275批次2200人次（不包括陪同人员），共计支出11.00万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出40.13万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，机关运行经费支出0万元，与2022年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2023年度，宣汉县大成镇人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，宣汉县大成镇人民政府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对涉老组织工作经费项目、农业农村现场会经费项目、遗属生活补助项目、村（社区）人员基本报酬项目、严重精神障碍患者监护人奖补项目等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成大成镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、大成镇人民政府专项预算项目绩效自评报告，其中，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96.3分，绩效自评综述：被评价项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果；专项预算项目绩效自评得分为95分，绩效自评综述：预算编制质量较好，预算信息公开符合要求；预算执行进度良好，年末无结转结余；财务制度健全，会计核算总体规范、准确；项目在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化旅游体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

​16.卫生健康（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探工业信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.自然资源海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

第四部分  附件

附件1

大成镇人民政府

2023年部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

大成镇人民政府下属二级单位2 个，即1个行政单位（镇政府）和1个事业单位（便民服务中心）。政府内设机构有政府办公室、党建办公室、综合执法办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、财政所、城乡基层治理办公室、村镇服务中心、便民服务中心、农民工服务中心、农业综合服务中心、退役军人服务站等部门。

（二）机构职能。

（1）制定和组织实施经济和社会发展计划，组织指导好各行业生产，搞好商品流通，协调好与外部的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进、项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济社会健康有序发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划、部署重点工程建设、地方道路建设及公共基础设施、水利设施的建设和管理。负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责民政、计生、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人正当权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪，维护社会稳定。

（4）抓好精神文明建设、丰富群众文化生活、提倡移风易俗、反对封建迷信、破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（5）完成上级交办的其它工作。

（三）人员概况。

2023年末，我镇政府机关行政在职26人 （含工勤2人;行政编制27人、工勤编制3人）；行政退休职工23人。事业在职32（含会计核算中心2人；社工2人）；事业编制26人；遗属7人，事业退休职工11人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

宣汉县大成镇人民政府2023年年初预算收入14210295.99元、决算报表收入18734044.75元。

（二）支出情况。

宣汉县大成镇人民政府2023年年初预算支出14210295.99元、决算报表支出18734044.75元。

（三）结余分配和结转结余情况。

宣汉县大成镇人民政府2023年决算报表无结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。

本次绩效自评的目的是了解和剖析我镇2023年财政资金预算支出的绩效状况，进一步增强支出管理责任、优化支出结构、提高预算管理水平、保障更好地履行政府职能、提高公共服务质量和财政资金使用效率、提升人民群众对政府的满意度。为此，我镇成立了绩效评价工作小组，制定了绩效评价工作方案，绩效评价工作主要如下：

（1）保障机关有效运转。指标分值：5分。指标解释：工资福利支出：12266093.05元；保障干部待遇正常发放，提高干部职工工作积极性，促进家庭和睦。日常公用支出：2417606.00元；严格按照厉行节约的要求量入为出，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。评分方法：按项目完成百分比评分，最高5分。评分结果：项目完成率100%，我镇目标实现综合评分为5分

（2）保障民生项目落实到位。指标分值：5分。指标解释：文化旅游体育与传媒支出94000.00元，做好媒体宣传工作，丰富群众文化生活；农林水支出6215125.27元，全力推动农业现代化，完善基础设施建设。评分方法：按项目完成百分比评分，最高5分。评分结果：项目完成率95%，我镇目标实现综合评分为4.5分。

（3）公共服务满意度。指标分值：5分。 指标解释：评估公共服务的满意度。评分方法：问卷调查，满分5分。评分结果：公共服务满意度98%，我镇目标实现综合评分为4.8分。

2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。

（1）预算编制质量：我镇严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性均符合文件要求。按照部门预算评价指标体系该指标总分为8分，我镇目标实现综合评分为8分。

（2）单位收入统筹：我镇除非税收入外，其余收入均为财政统筹拨款收入（包含：一般公共预算收入和政府性基金预算收入），无其余自有收入。按照部门预算评价指标体系该指标总分为4分，我镇目标实现综合评分为4分。

（3）支出执行进度：我镇截至2023年末，共计支出：18734044.75元，支出执行进度为100%。按照部门预算评价指标体系该指标总分为6分，我镇目标实现综合评分为6分。

（4）预算年终结余：我镇截至2023年12月31日，财政拨款收入为：18734044.75元，财政支出为：18734044.75元，无结转结余。按照部门预算评价指标体系该指标总分为2分，我镇目标实现综合评分为2分。

（5）严控一般性支出进行绩效分析：针对一般性支出，我镇严格执行中央、省、市、县相关要求，做到无公函不接待，接待严格按标准、按流程审批，通过制度的完善和严格执行，我镇公务接待费逐年下降。按照部门预算评价指标体系该指标总分为5分，我镇目标实现综合评分为4分。

3.财务管理。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。

我镇根据国家相关要求，制定内部财务管理制度及相关内部控制制度，并得到规范有效运行，合理设置财务工作岗位，明确各岗位的职责权限，并严格实行不相容岗位分离。在资金使用方面，也完全遵照相关财务管理制度规定，对项目建立专项核算，没有发现支出依据不合规或虚列项目支出、截留、挤占、挪用、套取项目资金等违规行为。按照部门预算评价指标体系该指标总分为10分，我镇目标实现综合评分为10分。

4.资产管理。围绕人均资产变化率、资产利用率、资产盘活率进行绩效分析。

单位国有资产纳入系统管理，资产变动情况及时录入系统，落实专人负责管理系统；资产配置严格按照资产配置目录内标准，不存在多头购买资产；闲置资产管理，严格执行资产收益管理规定标准，在规定时间完成清查任务，并及时按批复的清查结果进行财务调整。截至2023年年底，我镇无闲置资产。按照部门预算评价指标体系该指标总分为9分，我镇目标实现综合评分为9分。

5.采购管理。围绕支持中小企业发展、采购执行率进行绩效分析。

我镇严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，支持中小企业发展，政府采购项目资金支付比例为100%。按照部门预算评价指标体系该指标总分为6分，我镇目标实现综合评分为6分。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数  11 个，涉及预算总金额  1126900.00 元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计  0 个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数  4 个，涉及预算总金额 2355300.00元，1—12月预算执行总体进度为 100  %，其中：预算结余率大于10%的项目共计  0 个。

1.项目决策。围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。

我镇预算项目设立严格按照规定履行评估论证、申报程序、预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，预算项目在规定时间完成项目入库。按照部门预算评价指标体系该指标总分为12分，我镇目标实现综合评分为12分。

2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。

我镇部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，部门预算项目根据实际情况采取了对应调整措施，部门预算项目预算执行率均为100%。按照部门预算评价指标体系该指标总分为12分，我镇目标实现综合评分为11分。

3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。

我镇部门预算项目绩效目标数量指标已全部完成。部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离度较小，部门预算项目均完成绩效目标效益指标。按照部门预算评价指标体系该指标总分为11分，我镇目标实现综合评分为10分。

（三）重点领域绩效分析。省级部门2023年度若涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的，应在部门预算绩效自评报告中对完成情况进行梳理阐述。

我镇2023年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域情况。

（四）绩效结果应用情况。围绕内部应用情况、信息公开情况、整改反馈情况进行分析。

绩效评价结果应用是加强财政支出管理、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为提升财政资金使用效能和管理效能，我镇从以下三个方面强化预算绩效管理结果运用，进一步提升财政管理水平。

一是完善绩效考核机制。坚持将预算绩效管理工作纳入镇党委、政府对各村社区、镇级各部门的年度绩效考核范围，有力地树牢各村社区、镇级各部门“重绩效、讲绩效”的意识。通过强化考核，传导压力，落实约束机制，强化各村社区、镇级各部门责任意识，引导完善结果应用机制，确保预算绩效管理取得实效。

二是公开绩效评价结果。按照信息公开工作的要求，我镇按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同部门预决算在宣汉县人民政府门户网站进行了公开。

三是建立反馈整改机制。针对绩效管理过程中提出的问题按时整改和落实，形成预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈的闭环工作机制，将绩效管理结果与预算安排进行挂钩，同时在规定时间内向上级财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

从整体情况来看，我镇高度重视财政资金的支出绩效，从预算、执行、验收、资金支付等流程层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出，涉及“三重一大”事项必须经过政府会和党委会。所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并责成项目办加强日常监督，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专款专用，无截留、挪用等现象。2023年度部门整体支出绩效良好，较好地完成了年初预算计划的各项工作，履行了各部门职能职责，达到了预算所设立的主要目标。我镇此次绩效评价总得分为96.3分。

（二）存在问题。

一是因部分绩效评价指标无法细化和量化，导致目标设置较宽泛，监督评价时难以据实核定。

二是核心绩效指标和标准体系尚未建立，不能为规范编制预算绩效目标、有效开展结果评价提供支撑。

三是预算绩效评价结果运用不充分，绩效管理和预算管理还存在“两张皮”的情况，预算绩效自评结果还停留在反映情况、分析问题、提出改进意见层面。

四是预算绩效管理未进行专业的培训，工作缺乏主动性，存在被动应付，只求过关的情况。对预算绩效管理工作认知不到位，绩效观念不强，重视不够。 

（三）改进建议

一是结合实际进一步细化、量化绩效评价指标，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整。

二是健全完善指标体系，规范评价标准，按照预算绩效管理有关制度规定，结合上级部门有关要求，逐步建立涵盖各类支出、符合目标内容、科学合理、细化量化。

三是加强运行监管，突出结果运用。按照预算批复的项目、资金和绩效目标，及时实施执行并加强管理。要动态掌握情况并监督实施，对资金使用、项目实施管理、绩效目标实现等情况进行全过程监督。

四是加强业务培训，提高业务水平，财政部门要适时组织预算单位具体业务人员开展业务培训，培养一批熟悉业务流程，能独立开展绩效目标审核、事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价等相关环节工作的干部，加强宣传引导，提高思想认识。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

大成镇人民政府

2023年专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

按上级要求,大成镇人民政府结合本地实际制定并组织实施其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项），专项项目金额总额8万元，计划周期为1年。通过专项预算项目的形式，集中资源，精准施策,合理规划资金支出。

（二）实施目的及支持方向。

项目实施的主要目的是切实服务群众，完成本年度项目实施任务，解决民生问题，提升我镇民生保障水平，优化政府行政效率，提升群众满意度。主要工作任务包括便民中心设施维修维护数量≥20次、群团慰问金发放的及时率=100%、便民中心办公设施维修维护的合格率≥98%、部门日常工作的运转率=100%、群众满意度≥98%等。项目支持方向明确，重点用于群团、武装、便民中心工作经费，最终实现为民服务的目的。

（三）预算安排及分配管理。

项目预算安排科学合理，确保资金充足且分配合理。预算总额为8万元，其中：财政拨款8万元，资金分配遵循“公开、公平、公正”的原则，考虑因素包括项目需求紧急性、社会效益、经济效益及可行性等。严格控制在预算范围内据实列支，本着节约成本、提高资金专款专用的原则，杜绝经费支出随意性，管理好项目经费，并接受审计监督。

（四）项目绩效目标设置。

项目整体绩效目标设定为改善大成镇民生保障、提升政府行政效率，提升群众满意度等。具体绩效目标根据实际情况细化：便民中心设施维修维护数量≥20次、群团慰问的及时率=100%、便民中心办公设施维修维护的合格率≥98%、部门日常工作的运转率=100%、群众满意度≥98%等。项目自评工作已纳入年度工作计划，将定期开展，确保绩效目标达成情况可追踪、可评估。

二、评价实施

（一）评价目的。

2023年度我镇对其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）经费进行了绩效自评，从而了解项目执行情况，核实项目资金投入数据，分析数据关系，核实资金使用情况。通过项目绩效自评，全面评估项目资金使用的合规性、有效性和效率性，检验项目成果是否达到预期目标，为后续项目调整、优化及未来项目规划提供依据。

（二）预设问题及评价重点。

社会效益方面，通过项目的实施，保障了经费支出，提升了部门日常工作正常运转率，提高了乡镇专项项目工作监督检查结果利用率，增强项目公开透明度，促进社会监督，提升满意度。服务对象满意度方面，通过走访调查，项目服务对象满意率为98%以上。

（三）评价选点。

2023年我镇选择其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）经费项目属县本级预算资金，符合我镇实际情况，申报内容与实际完全相符，年末实现全额支付，较好地完成了绩效目标。

（四）评价方法。

采取自评方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。

（五）评价组织。

由分管领导牵头，组织财政所、项目办成立绩效评价小组，明确各成员职责分工，确保评价工作专业、高效、公正。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。围绕决策程序、规划论证、资金投向进行绩效分析。

项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为18分，我镇实际得分为18分。

2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。

项目管理制度办法体系健全、要素齐全。我镇在落实项目建设工作中，建立专项工作负责制，并负责组织项目申报、实施和管理，规范使用项目资金，没有发现支出依据不合规或虚列项目支出、截留、挤占、挪用、套取项目资金等违规行为。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为18分，我镇实际得分为18分。

3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。

截至2023年12月31日，我镇其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）经费预算资金为8万元，实际支付资金8万元，预算执行率为100%。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为9分，我镇实际得分为9分。

4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析

我镇其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）目标完成较好，完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度较高，项目实际完成时间与计划完成时间相对一致。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为9分，我镇实际得分为8分。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。围绕符合性、成长性、经济性进行绩效分析。

无。

2.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度进行绩效分析。

资金实际补贴标准符合资金管理办法规定，符合支付对象范围标准，并且及时按标准足额兑现。项目资金分配体现均衡公平。较好地提升了群众满意度。项目服务对象满意率为98%以上。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为30分，我镇实际得分为28分。

3.基础设施。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。

无

4.行政运转。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。

通过对镇其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）工作经费的核算，保障了群团、党管武装、便民服务中心工作的正常运转。提高了工作效率，提升了民生保障水平，优化了政府行政运转效率。按照专项预算项目绩效评价指标体系该指标总分为30分，我镇实际得分为29分。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

无。

四、评价结论

项目绩效自评总体结论为良好，评价总分为95分，项目实施情况符合预期，项目资金管理规范，资金政策依据明确、充分，符合当前经济社会发展需要。实现了“保运转、保民生”的基本目标。

五、存在主要问题

一是工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强对绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。

二是专项预算绩效管理未进行专业的培训，工作缺乏主动性，存在被动应付，只求过关的情况。对预算绩效管理工作认知不到位，绩效观念不强，重视不够。 

六、改进建议

一是建议政府在平时工作中进一步加强对绩效目标监控的重视，定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与政府工作、财务工作挂钩，做到及时监控，及时控制，避免疏忽。

二是加强业务培训，提高业务水平，财政部门要适时组织预算单位具体业务人员开展业务培训，培养一批熟悉业务流程，能独立开展绩效目标审核、事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价等相关环节工作的干部，加强宣传引导，提高思想认识。 

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

宣汉县大成镇人民政府本级决算公开报表.xls