​

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

            ​一、部门职责

（1）组织起草医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障的地方性法规、规章草案，拟订本县医疗保障事业发展规划、政策和标准，并组织实施和监督检查。

（2）组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度（实施医疗保障基金审批管理），建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

（3）组织拟订并实施医疗保障筹资和待遇政策，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全并完善与筹资水平相适应的待遇动态调整机制；负责全县离休干部等特殊人群医疗保障；组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。

（4）按照全省、全市医疗保障目录，对城乡统一的医疗服务项目、医疗服务设施等组织拟订全县支付标准，建立动态调整机制并组织实施。

（5）组织拟订医疗服务项目、医药服务设施收费等政策，建立医保支付医疗服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医疗服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（6）负责国家和省、市药品、医用耗材招标采购政策的监督实施工作。

（7）推进医疗保障基金支付方式改革，拟订全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，负责全县医疗保障定点机构管理；建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（8）负责全县医疗保障经办管理和公共服务体系建设，组织拟订和完善异地就医管理等政策，建立健全医疗保障关系转移接续制度，监督管理全县医保经办服务工作，开展医疗保障领域对外合作交流。

（9）负责规划实施全县医疗保障信息化系统建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。

（10）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、便民化服务等工作。

（11）完成县委、县政府交办的其他任务。

（12）职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医疗保障资金合理使用、安全可控。推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（13）有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、机构设置

宣汉县县医疗保障局属一级预算单位。无下属二级预算单位。我局年末在职职工30人，比2022年增加1人，主要是增加新招录2人，退休减少1人。

第二部分  2023年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1067.24万元。与2022年度相比，收、支总计各增加249.06万元，增长30.44%，主要变动原因是：一是增加医保“四合一”监管平台项目支出124.3万元；二是人员增加人员经费支出28.69万元；三是增加公用经费支出96.07万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1067.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1067.24万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）

 三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1067.24万元，其中：基本支出632.83万元，占59.3%；项目支出434.41万元，占40.7%。

（图3：支出决算结构图）

 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1067.24万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加249.06万元，增长30.44%。主要变动原因是：一是增加医保“四合一”监管平台项目支出124.3万元；二是人员增加人员经费支出28.69万元；三是增加公用经费支出96.07万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1067.24万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加249.06万元，增长30.44%，主要变动原因是：一是增加医保“四合一”监管平台项目支出124.3万元；二是人员增加人员经费支出28.69万元；三是增加公用经费支出96.07万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1067.24万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出70.43万元，占6.6%；卫生健康支出957.42万元，占89.71%；住房保障支出39.40万元，占3.69%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1067.24，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为5.3万元，完成预算100% 。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为49.57万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为13.43万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为2.13万元，完成预算100% 。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为17.17万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为6.85万元，完成预算100%。

7.卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为498.97万元，完成预算100%。

8.卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）:支出决算为99.99万元，完成预算100%。

9.卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）:支出决算为49.96万元，完成预算100%。

10.卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）:支出决算为374.42万元，完成预算100%。

11.住房公积金支出（类）住房公积金支出（款）住房公积金支出（项）:支出决算为39.40万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出632.83万元，其中：

人员经费452.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费180.29万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

 七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.00万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算3.00万元，占75.00%；公务接待费支出决算1.00万元，占25.00%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.公务用车购置及运行维护费支出3.00万元,完成预算100%。

公务用车运行维护费支出3万元

2.公务接待费支出1万元，完成预算100.00%。

国内公务接待支出1万元，主要用于医保相关业务(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待26批次，117人次（不包括陪同人员），共计支出1万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，局机关运行经费支出180.29万元，比2022年度增加0.35万元，增长0.19%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，共有车辆1辆，单价100万元以上设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对医疗服务与保障能力提升补助资金项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县医疗保障局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、宣汉等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县医疗保障局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92分;医保参保登记、征缴计划下达预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评报告详见附件。 

第三部分  名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

4.社会保障（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指单位开支的离退休经费。

5.社会保障（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）：指单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的基本医疗保险缴费经费。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助缴费经费。

8.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：指单位的基本支出（含医疗保障经办事务、基金监管等）。

9.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）：指单位的医药服务、医药价格和招标采购管理等支出。

10.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务（项）：指单位的其他用于医疗保障管理事务的支出。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其在职职工缴存的长期住房储金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

​第四部分  附件

附件1

部门预算绩效自评报告

（宣汉县医疗保障局） 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县医疗保障局属一级预算单位。为财政拨款行政单位，内设办公室（党建办）、基金管理与法规股、待遇保障股、稽查股、信息管理股。无下属二级预算单位。

（二）机构职能。

（1）组织起草医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障的地方性法规、规章草案，拟订本县医疗保障事业发展规划、政策和标准，并组织实施和监督检查。

（2）组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度（实施医疗保障基金审批管理），建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

（3）组织拟订并实施医疗保障筹资和待遇政策，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全并完善与筹资水平相适应的待遇动态调整机制；负责全县离休干部等特殊人群医疗保障；组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。

（4）按照全省、全市医疗保障目录，对城乡统一的医疗服务项目、医疗服务设施等组织拟订全县支付标准，建立动态调整机制并组织实施。

（5）组织拟订医疗服务项目、医药服务设施收费等政策，建立医保支付医疗服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医疗服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（6）负责国家和省、市药品、医用耗材招标采购政策的监督实施工作。

（7）推进医疗保障基金支付方式改革，拟订全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，负责全县医疗保障定点机构管理；建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（8）负责全县医疗保障经办管理和公共服务体系建设，组织拟订和完善异地就医管理等政策，建立健全医疗保障关系转移接续制度，监督管理全县医保经办服务工作，开展医疗保障领域对外合作交流。

（9）负责规划实施全县医疗保障信息化系统建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。

（10）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、便民化服务等工作。

（11）完成县委、县政府交办的其他任务。

（12）职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医疗保障资金合理使用、安全可控。推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（13）有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（三）人员概况。

截至2023年末，我局年末在职职工30人，比2022年增加1人，主要是增加新招录2人，退休减少1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

宣汉县医疗保障局2023年预算收入1067.24万元，决算1067.24万元，预算执行率100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1067.24万元，占比100%。

（三）支出情况。

宣汉县医疗保障局2023年财政拨款支出1067.24万元，其中：社会保障和就业支出70.43万元、占比6.6%，卫生健康支出957.41元占比89.7%，；3、住房保障支出39.4元占比3.67%，。

（四）结余分配和结转结余情况。

本年度无结转和结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

2023年度本局在编制全县医保规划，经办职工医保、城乡居民、生育保险、医疗救助等经办业务工作，全面推行DRG付费方式改革、强化医疗服务价格管理，执行药械集中带量采购及完成职工、居民医保参保登记、实现应保尽保、参保全覆盖等工作中取得了良好进展和效果。整体支出和项目支出绩效目标要素完整，绩效指标按要求细化量化。全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，据此设置一级指标产出指标，下设二级数量指标大额外伤调查人次数≥1000人次，居民医保参保人数≥97万人，职工医保参保人数≥4.6万人；质量指标定点医药机构监管全覆盖≥500家。一级效益指标，下设二级社会效益指标发挥医保民生作用、切实减轻参保人员负担评价结果优，可持续发展指标全面持续推进医保DRG付费方式改革评价结果优。一级满意度指标，下设二级困难群众医疗救助满意度≥95%，人民群众满意度≥95%。

2.预算管理。

部门严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制体现了科学性和准确性，部门统筹自有收入程度良好，支出执行进度符合预算编制情况，部门整体年终无结余，部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

3.财务管理。

财务管理制度：我单位已制定内部财务管理制度等制度机制的并得到落实。财务管理制度是围绕绩效管理制度是一个旨在提高政府工作效率和财政资金使用效益的系统，通过科学合理、及时、有效地运用财政资金，提高政府重大投资建设项目的效率和财政资金的使用效益。对行政单位的绩效进行定期评价，确保预算资金的使用与绩效目标相符。财务岗位设置：部门合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离，我单位严格按照财务管理制度设置会计和出纳岗，单位支出分类和审批程序，要求严格执行国家规定的开支范围及标准，对资金的支出使用严格把控监督，提高财务管理水平，防范财务风险。部门资金使用符合相关财务管理制度规定的。单位针对财务管理设置一级指标成本指标、效益指标，下设二经济效益指标、级经济成本指标、三级基金监管拒付金额大于等于800万元、合理、节约使用财政资金，杜绝资金浪费，成本指标执行结果为优。

4.资产管理。

2023年年末资产合计151.74万元，其中：库存现金0.47万元，固定资产原值58.94万元，累计折旧45.01万元，固定资产净值13.93万元。2023年人均资产变化率通过比率分值法有所增加，通过科学的资产管理监督，资产利用率有所提高，盘活率增加。两年均无闲置资产且上年度有闲置资产评价年度无闲置资产。

（二）部门预算项目绩效分析。

1.项目决策。

部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序设立，并履行事前评估程序的部门预算阶段项目，部门预算项目整体决策程序符合立项要求。目标设置，部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配绩效目标与计划期内的任务量、预算安排相匹配。部门预算项目在规定时间完成项目入库

2.项目执行。

部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，部门预算项目采取对应调整措施，部门预算项目预算执行情况良好。

3.目标实现。

我单位按年初制定的2023年绩效目标，明确责任分工，领导参予，各部门配合，已顺利完成年初制定的2023年绩效目标。部门预算项目绩效目标数量指标完成情况良好，部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离预期指标小于5%，部门预算项目绩效目标效益指标实施效果达到预期。

（三）绩效结果应用情况。

我单位按照预算管理关于绩效目标同预算同步公开、绩效自评同决算同步公开的要求将部门整体预算绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。单位预算编制、执行与管理按照相关规定执行，资金到位及时，使用得当。但同时也存在部门预算编制内容不够完整、细化，方法不够科学；虽然建立了内部控制制度，但是尚未得到良好的执行；根据2023年度部门整体支出绩效评价发现的问题，宣汉县医疗保障局积极组织整改，并运用到优化工作流程、改进管理办法等实际工作中。

总体而言，部门整体支出预算实施顺利，取得了良好的综合效应。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据单位实施情况，评价项目组运用评价指标体系，以评价获取的资料、数据为依据，对各项指标进行了核实与评分。单位预算编制、执行与管理按照相关规定执行，支出管理较为规范，财务管理制度较完善，资金到位及时，使用得当，综合效益明显，部门整体支出绩效评价自评得分为86.5分，评价结果良好。

（二）存在问题。

部门预算编制内容不够完整、细化，方法不够科学，定额标准体系尚未建立等情况；虽然建立了内部控制制度，但是尚未得到良好的执行。预算编制及绩效目标设置工作宣传力度不够，绩效目标的制定和决策未全面纳入集体决策，内部控制制度未有效全面实施。

（三）改进建议。

建设完善的预算编制、执行、管理、评价于一体的预算体系，确保指标细化、方法科学、标准明确。加强财务管理，合理科学编制预算，对项目进一步细化编制内容，对费用认真合理测算，明确内容。切实加强经费的管理，厉行节约、充分发挥资金的使用效益。行政单位应当不断完善绩效自评体系，确保评价过程的科学性、公正性和有效性，以更好地服务于公共管理和社会监督

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

专项预算项目绩效自评告

（医保参保登记、征缴计划下达项目） 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

宣汉县医疗保障局本级项目“医保参保登记、征缴计划下达”旨在贯彻落实国家医保政策，提高群众医保参保率。项目立项依据《中华人民共和国社会保险法》等相关法律法规，资金申报依据财政部门相关规定。主管部门职能为负责全县医疗保障工作，确保医保政策落地生根。

（二）实施目的及支持方向。

该项目已制定相关资金管理办法，确保项目资金专款专用实施目的为引导群众全员参保，实现医保参保全覆盖，促进医保健康可持续发展。项目支持方向为宣传医保政策、优化参保服务、提高征缴效率。

（三）预算安排及分配管理。

该项目资金年初预算为50万元，年终执行数50万元，项目预算安排合理，资金分配原则公平、公正、公开。考虑因素包括参保人数、工作任务、地区差异等。

（四）项目绩效目标设置。

项目整体、区域和具体绩效目标已设置，包括医保参保覆盖率、城乡居民医保参保人数、参保人员医保满意度等。项目自评工作已开展，确保绩效目标顺利实现。具体绩效目标包括城乡居民医保收入大于等于96960万元，职工医保参保人数大于等于4.7万人，职工医保收入大于等于23000万元，医保参保覆盖率大于等于98%，参保人员医保满意度大于等于90%，项目实施过程中，定期对绩效目标进行自评。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评，检验项目实施效果，为今后项目改进提供依据。

（二）预设问题及评价重点。

对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，重点关注资金使用合规性、效益发挥等方面。

（三）评价选点。

本次项目绩效自评选取了具有代表性的点位，确保评价结果客观、公正。结合项目绩效自评所抽样点位有产出指标、数量指标城乡居民医保收入大于等于96960万元，职工医保参保人数大于等于4.7万人，职工医保收入大于等于23000万元，城乡居民医保参保人数大于等于101万人，效益指标社会效益，医保参保覆盖率大于等于98%，可持续发展指标优，参保人员医保满意度大于等于90%。

（四）评价方法。

根据项目情况和评价重点，该项目采用成本效益分析法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法进行评价。

（五）评价组织。

评价组通常是在进行项目自评或绩效评价时成立的一个专门工作组。由专业人员组成，负责具体实施评价工作，明确职责分工，确保评价工作有序开展。包括数据收集、分析、报告撰写等。外部专家：邀请相关领域的专家参与评价，提供专业意见和建议，确保评价的独立性和权威性。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

项目决策程序严密，项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求。规划论证，项目绩效目标设置科学合理，项目规划符合中央、省委、省政府、市委、市政府有关决策部署安排，充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，总体绩效目标设置合理性为绩效目标设置合理的数量与绩效目标总数的比例。资金投向，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则。

2.项目管理。

资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，按照因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点；资金区域分布结果公平合理。按照其他分配法：资金分配依据充分合理。资金分配严格按管理办法执行，决策程序是否符合管理要求，及时高效。绩效监管，项目按中央、省、市要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。

3.项目实施。

项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况通过比率分值法分析该项目年初预算数50万元，最后执行数50万元，财政资金拨付率100%，单位资金使用率100%，地方资金到位率100%执行情况良好。资金使用，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

4.项目结果。

项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，通过比率分值法分析该项目实际完成目标任务量 d 首次批复立项设定绩效目标任务总量为100%。项目实际完成时间符合计划完成时间。

（二）专用指标绩效分析。

1.民生保障。

项目资金分配通过选择客观因素测算验证资金分配科学合理、均衡公平。区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，资金实际支持对象符合管理要求，和支持对象范围，项目资金分配和实施结果精准，不存在明显的排他性和歧视性情形。资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，根据资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况反映，该项目相关方在项目实施过程中的参保人员医保满意度和获得感大于等于90%。

（三）个性指标绩效分析。

参保居民个人缴费标准达到国家和省规定的个人缴费标准，基本医保综合参保率各市州参保人数除以本地常住人口数医保参保覆盖率大于等于98%。

四、评价结论

该项目绩效自评总体结论为良好，项目实施过程中，资金使用合规，绩效目标基本实现，实现医保参保全覆盖，促进医保健康可持续发展。该项目的实施基本达到了预期目标，项目支出绩效评价自评得分为91.7分，评价结果良好。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

附表：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

备注：1.项目资金末端分配点位包括市（州）本级、县（市、区）、省级部门下属单位及一次性单位等。

2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。

附表2

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附件：

2023年宣汉县医疗保障局决算公开报表.xls