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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

 第一部分  部门概况

 一、部门职责

1．主要职能。

（1）制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好我镇精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

二、机构设置

宣汉县白马镇人民政府下属二级预算单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入宣汉县白马镇人民政府2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 宣汉县白马镇人民政府

第二部分  2023年度部门决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1273.76万元。与2022年度相比，收、支总计各增加182.49万元，增长16.72%。主要变动原因是人员增加和项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

 二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1273.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1267.76万元，占99.53%；政府性基金预算财政拨款收入6.00万元，占0.47%。

                              （图2：收入决算结构图）

 三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1273.76万元，其中：基本支出974.35万元，占76.49%；项目支出299.41万元，占23.51%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1273.76万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加182.49万元，增长16.72%。主要变动原因是人员的增加以及行政运行费用增加、项目增多。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1267.76万元，占本年支出合计的95.53%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加233.02万元，增长22.52%。主要变动原因是人员的增加以及行政运行费用的增加和项目的增多。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1267.76万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出602.27万元，占47.51%；教育支出10万元，占0.79%；文化旅游体育与传媒支出10.4万元，占0.82%；社会保障和就业支出116.25万元，占9.17%；卫生健康支出31.84万元，占2.51%；农林水支出392.46万元，占30.96%；交通运输支出为39.6万元，占3.12%；住房保障支出51.94万元，占4.1%；灾害防治及应急管理支出1万元，占0.07%；其他支出12万元，占总支出0.95%。 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1267.76万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为8.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。    

2. 一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）: 支出决算为2.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为355.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为215.14万元，完成预算100%，等于预算数。

5.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）: 支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:支出决算为11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游支出（款）  其他文化和旅游支出（项）:支出决算为10.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为22.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为67.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为6.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.社会保障和就业支出（类）抚恤支出（款）死亡抚恤支出（项）:支出决算为20.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.卫生健康（类）公共卫生支出（款）重大公共卫生服务支出（项）:支出决算为2.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.卫生健康（类）行政事业单位医疗支出（款）行政单位医疗支出（项）:支出决算为11.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗支出（项）:支出决算为12.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗支出（款）公务员医疗补助支出（项）:支出决算为5.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（款）农村基础设施建设支出（项）:支出决算为17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）社会发展支出（项）:支出决算为24.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴支出（款）  其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.农林水支出（类）农村综合改革支出（款）对村级公益事业建设的补助支出（项）:支出决算为51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.农林水支出（类）农村综合改革支出（款） 对村民委员会和村党支部的补助支出（项）:支出决算为193.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.农林水支出（类）农村综合改革支出（款） 其他农村综合改革支出（项）:支出决算为83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

24.交通运输支出（类）公路水路运输支出（款）住公路养护支出（项）:支出决算为39.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为51.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

26.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治支出（款）地质灾害防治支出（项）:支出决算为1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

27.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出974.35万元，其中：

人员经费809.01万元，主要包括：基本工资193.60万元、津贴补贴87.32万元、奖金123.18万元、绩效工资57万元、机关事业单位基本养老保险缴费67.67万元、职业年金缴费6.24万元、职工基本医疗保险缴费23.76、公务员医疗补助缴费5.13万元、其他社会保障缴费2.9万元、住房公积金51.94万元、其他工资福利支出2.98万元、退休费0.25万元、抚恤金20.21万元、生活补助165.09万元、医疗补助1.45万元、奖励金0.3万元。

公用经费165.34万元，主要包括：办公费61.06万元、印刷费4万元、水费1万元、电费5万元、邮电费3万元、差旅费14万元、会议费4.1万元、培训费8.74万元、公务接待费3.5万元、劳务费1万元、工会经费1.65万元、其他交通费19.19万元、其他商品和服务支出39.1万元。 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.5万元，完成预算100%，与上年“三公“经费财政拨款支出决算持平。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.5万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出3.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2022年持平。其中：

国内公务接待支出3.5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待183批次，562人次（不包括陪同人员），共计支出3.5万元，具体内容包括：县级部门检查、验收项目、县级部门视察工作。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出6万元。 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

截至2023年12月31日，白马镇人民政府无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

截至2022年12月31日，白马镇人民政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，白马镇人民政府无国有资产占有情况。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对重点项目（工程）建设资金项目（项目名称）等5个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成白马镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、白马镇人民政府专项预算项目绩效自评报告，其中，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：被评价项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果；专项预算项目绩效自评得分为96.3分，绩效自评综述：预算编制质量较好，预算信息公开符合要求；预算执行进度良好，年末无结转结余；财务制度健全，会计核算总体规范、准确；项目在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。绩效自评报告详见附件。

第三部分   名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.201一般公共服务支出（类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

（1）20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）：反映各级政府办公厅（室）及相关机构的支出。

2010301行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2010302一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

2010308信访事务（项）：反映各级政府用于接待群众来信来方面的支出。

2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

（2）20106财政事务（款）：反映财政事务方面的支出。

2010699其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

（3）20111纪检监察事务（款）：反映纪检、监察方面的支出。

2011199其他纪检监察事务支出（项）：反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

（4）20199其他一般公共服务支出（款）：反映上述项目未包括的一般公共服务支出。

2019999其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

10.204公共安全支出（类）：反映政府维护社会公共安全方面的支出。

（1）20402公安（款）：反映公安事务及管理支出。

2040220执法办案（项）：反映公安机关从事行政政法、刑事司法及侦查办案等相关活动的支出。

11.205教育支出（类）：反映政府教育事务支出。

（1）20599其他教育支出（款）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

2059999其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

12.207文化旅游体育与传媒支出（类）：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

（1）20799其他文化旅游体育与传媒支出（款）：反映除上述项目以外其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

2079902宣传文化发展专项支出（项）：反映按照国家有关政策支持宣传文化单位发展的专项支出。

13.208社会保障和就业（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

（1）20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

2080501行政单位离退休（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

2080599其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

（2）20808抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

2080801死亡抚恤（项）：反应按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补偿费。

14.210卫生健康支出（类）:反映政府卫生健康方面的支出。

（1）21004公共卫生（款）：反映公共卫生支出。

2010409重大公共卫生服务（项）: 反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

（2）21011行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

2101101行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

2101102事业单位医疗（项）: 反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

2101103公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

15.212城乡社区支出（类）：反映政府城乡社区事务支出。

（1）21201城乡社区管理事务（款）：反映城乡社区管理事务支出。

2120199其他城乡社区管理事务支出（项）:反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

（2）21208国有土地使用权出让收入安排的支出（款）：反映用不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入安排的支出。不包括市县政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费支出。

2120805补助被征地农民支出（项）：反映土地出让收入用于补助被征地农民社会保障支出以及保持被征地农民原有生活水平支出。

2120806土地出让业务支出（项）：反映土地出让收入用于土地出让业务费用的开支。

2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

（3）21213城市基础设施配套费安排的支出（款）：反映城市基础设施配套费安排的支出。

2121399其他城市基础设施配套费安排的支出（项）：反映上述项目以外的城市基础设施配套费支出。

16.213农林水支出（类）：反映政府农林水事务支出。

（1）21301农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

2130108病虫害控制（项）:反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗、疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

2130122农业生产发展（项）: 反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

2120126农村社会事业（项）：反映用于农村社会事业发展的支出。

2130199其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

（2）21305扶贫（款）：反映用于农村（包括国有农场、国有林场）扶贫开发等方面的支出。

2130504农村基础设施建设（项）：反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

2130599其他扶贫支出（项）：反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

（3）21307农村综合改革（款）：反映农村综合改革方面的支出。

2130705对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

17.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

（1）22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.229其他支出（类）：反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。

（1）22960彩票公益金安排的支出（款）：反映彩票公益金安排的支出。

2296002用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件

附件1

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县白马镇人民政府属财政一级预算单位，共两个部门，其中行政单位1个，其他事业单位1个。

纳入宣汉县白马镇人民政府2023年度部门决算编制范围的预算单位包括：

（1）宣汉县白马镇人民政府

与上年情况保持一致。

（二）机构职能。

（1）制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好我镇精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

（三）人员概况

宣汉县白马镇人民政府编制43人，其中：行政编制21人，事业编制22人。现有行政在职职工21人，事业人员22人，退休职工16人，遗属人员4人。 

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2023年我镇本年收入合计1273.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1267.76万元，占99.53%；政府性基金预算财政拨款收入6万元，占0.47%。

（三）支出情况。

2023年我镇财政拨款支出1273.76万元按支出性质分类，其中：一般公共服务支出602.27万元，占总支出47.28%；教育支出10万元，占总支出0.79%；文化旅游体育与传媒支出10.4万元，占总支出0.82%；社会保障和就业支出116.25万元，占总支出9.13%；卫生健康支出31.84万元，占总支出2.5%；农林水支出392.46万元，占总支出30.81%；交通运输支出为39.6万元，占总支出3.11%；住房保障支出51.94万元，占总支出4.1%；灾害防治及应急管理支出为1万元，占总支出0.05%；其他支出为18万元，占总支出1.41%。

（四）结余分配和结转结余情况。

2023年我镇无结转结余。 

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依理次包括履职效能、预算管、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。我镇在部门整体绩效目标中选定了质量目标、效益目标、满意度目标等核心职能目标进行了完成效果情况绩效分析。按照部门预算评价指标体系，履职效能综合评分为15分。

2.预算管理。我镇严格按要求编制年初部门预算，预算编制科学、准确，偏离度较小；单位收入统筹合理，执行到位；严格按照既定方案执行支出进度，未发现违规支出现象；年终预算执行进度达到100%，无结余；严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。按照部门预算评价指标体系，预算管理综合评分为25分。

3.财务管理。我镇制定了内部财务管理制度等制度机制，并严格执行落实到位；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离；部门资金使用符合相关财务管理制度规定。按照部门预算评价指标体系，财务管理综合评分为10分。

4.资产管理。我镇人均资产变化率小于省直行政事业单位人均资产变化率，人均资产增长率小于零；办公家具和办公设备超最低使用年限资产利用率均大于省直行政事业单位平均值；近两年无闲置资产。按照部门预算评价指标体系，资产管理综合评分为9分。

5.采购管理。我镇严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，支持中小企业发展；政府采购项目资金支付比例为100%。按照部门预算评价指标体系，采购管理综合评分为6分。

综合上述分析，按照部门预算评价指标体系，我镇部门预算总体绩效评分为65分。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额157.12万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额10.44万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。我镇预算项目设立严格按规定履行评估论证、申报程序，预算项目绩效目标也与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，在项目入库方面，我镇所有预算项目均在规定时间完成项目入库。该指标总分12分，我镇实际得分为12分。

2.项目执行。我镇预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。项目调整方面，我镇本年度无项目调整。项目执行情况方面，我镇严格按照各项目相关既定计划及要求，有序推进，未发生预算结余。该指标总分12分，我镇实际得分12分。

3.目标实现。镇2023年度预算项目绩效目标数量指标基本完成，预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离基本控制在30%以内，我镇通过优化流程等措施，提高了部门工作效益等效益指标。该指标总分11分，我镇实际得分为9分。

省级部门2023年度若涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算的，应在部门预算绩效自评报告中对完成情况进行梳理阐述。国有资本经营预算绩效自评重点关注企业的运营质量、行业水平等情况；社会保险基金预算绩效自评重点关注基金可持续性、区域安全性等情况。

（三）重点领域绩效分析。

我镇2023年度无涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域情况。

（四）绩效结果应用情况。

针对2023年绩效评估相关情况，我镇切实贯彻落实全面实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。我镇2023年预算信息、2023年决算信息，均按照《预算法》规定的时限、内容在宣汉县人民政府网进行了公开。 

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

白马镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。我镇此次绩效评价总得分98分。

（二）存在问题。

一是年初预算编制工作执行上存在时间紧任务重的情况，缺乏与上级进行系统性研判，导致本年度预算存在与上年度预算基本一致的情况，缺乏自主性与创新性。

二是预算未实现精细化预算，年度绩效指标不够细化，部分三级指标未进行量化，不能准确反映资金效益，特别是经济效益与社会效益，导致对与我镇情况类似的财政基础薄弱，现实财源财力不充足的乡镇预算压缩，导致本镇预算与实际支出需求有一定出入。给本镇的财政造成压力，目前年初预算编制时难以充分考虑本镇实际支出需求，将全部收支列入预算难度较大，预算编制与执行结果差距也很大，年终追加预算较为突出，从而导致乡镇财政预算执行弹性增大，刚性减弱。

三是是缺少绩效目标跟踪监控，不能及时实施纠偏，可能导致财政资金滞压浪费。

（三）改进建议。

一是增强乡镇财政预算约束意识，健全运行机制，科学合理地制定定额标准，因地制宜，不断健全和完善乡镇财政预算和执行运行机制。同时上级财政部门要加强对乡镇预算编制的指导，强化和完善预算编制工作，规范乡镇财政预算，将乡镇预算编制和执行纳入年度绩效管理，严格考核。

二是健全完善指标体系，规范评价标准，财政部门和预算单位要按照预算绩效管理有关制度规定，结合上级部门有关要求，逐步建立涵盖各类支出、符合目标内容、科学合理、细化量化、可比可测、便于考核的统一规范的绩效评价指标体系，推动形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

三是加强运行监管，突出结果运用。各预算单位要按照预算批复的项目、资金和绩效目标，及时实施执行并加强管理；财政部门和有关主管部门要动态掌握情况并监督实施，对资金使用、项目实施管理、绩效目标实现等情况进行全过程监督。对绩效运行监控中发现的问题，要即知即改，对绩效评价时发现的问题，要问责问效，对制度机制上存在的问题，要注重建章立制。对绩效评价结果，财政部门要做好反馈和公开，让各预算单位在工作过程中总结经验、研究改进措施、提升进步。

四是加强业务培训，提高管理水平，财政部门要适时组织预算单位具体业务人员开展业务培训，培养一批熟悉业务流程，能独立开展绩效目标审核、事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价等相关环节工作的干部，加强宣传引导，提高思想认识。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

​专项预算项目绩效评价报告范本 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

白马镇人民政府高度重视农村道路交通安全工作，交通作为农村基础设施的重要组成部分，其安全性和便捷性直接关系到乡村振兴的成效。因此，设立乡村道路交通安全工作经费，有助于提升农村交通安全管理水平，为乡村振兴创造良好的交通环境。

（二）实施目的及支持方向。

加强农村交通执法力度，打击交通违法行为，维护交通秩序和公共安全。同时，建立健全农村交通安全管理机制，确保各项管理措施得到有效落实。

（三）预算安排及分配管理。

道路交通安全工作经费（部门专项）全年预算为3万元，项目资金来源为财政拨款。

（四）项目绩效目标设置。

完善乡村道路交通设施。包括增设交通标志、标线、护栏等安全设施，提高道路通行能力和安全水平。加强交通安全宣传与教育。通过多种形式开展交通安全宣传活动，提高农村居民的交通安全意识和自我防护能力。预防和减少交通事故发生。建立健全交通事故预防机制，提高应急处理能力，降低事故损失。确保经费使用效率与透明度。加强经费管理，确保资金专款专用，提高经费使用效益。 

二、评价实施

（一）评价目的。

评估项目的完成情况，‌为下一步的项目规划提供参考和支持，‌切实提高项目的实效性和管理水平。

（二）预设问题及评价重点。

1、绩效目标是否明确：是否在项目开始前明确了具体的绩效目标，并且这些目标是否与项目的整体目标一致。2、资源配置是否合理：项目资源配置是否合理，包括人力、物力、财力的分配是否符合项目的实际需求。3、进度控制是否有效：项目进度控制是否得到有效实施，是否存在延误或超预算的情况。

（三）评价选点。

项目绩效自评抽样点位具体包括项目基本情况、‌项目绩效目标、‌产出指标、‌效益指标、满意度指标等。

（三）评价方法。

根据我镇项目情况和评价重点，评价方法采用成本效益分析法、单位自评法、问卷调查法、座谈调研法等方法。

（五）评价组织。

根据我镇项目情况和评价重点，评价方法采用成本效益分析法、单位自评法、问卷调查法、座谈调研法等方法。

三、绩效分析

评价组由党委书记任组长，镇长任副组长，共分为两个小组，分管财政工作和道路交通安全工作副镇长分别任小组长，财政以及相关业务部门人员组成评价组成员，明确职责分工，通力配合，确保自评工作有效开展。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求；项目规划符合中央、省委省政府有关决策部署安排，充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性；项目总体绩效目标设置合理性的偏离度≤15%，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况；因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，资金区域分布结果公平合理，项目分配法：建设项目储备库，实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，其他分配法：资金分配依据充分合理；资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求；项目按中省要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，不存在对市县资金分配和项目管理指导力度不够的情况。

3.项目实施。财政资金拨付率、单位资金使用率、地方资金到位率均达到100%；项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目实际完成时间小于等于计划完成时间。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。在项目经费使用上，遵循按合同付款的原则，突出过程控制，增强预算执行力，坚决压缩无效支出，厉行节约，反对浪费，使项目实际成本控制在合同可控范围内，达到项目预期降低成本的目的。

2.民生保障。为切实保障和提高项目运营阶段的经济效益和社会效益，实现可持续发展的目标，在运营过程中应加强项目管理和监管工作，建立健全并严格落实安全生产责任制，保障项目正常运营。

3.基础设施。建设单位应严格按照拟定的时效及质量指标完成项目建设，在项目施工建设过程中，为确保按质按量完成工程承包合同及施工图纸所规定的全部任务，必须依据国家、省、市的施工规范、规程、规定以及工程项目施工图特有的要求，进行全过程的施工质量控制，严格控制项目施工材料的质量。

4.行政运转。建设单位应严格遵守国家法律法规，按照相关要求进行项目建设，保障项目建设的合规性、合法性等。

（三）个性指标绩效分析。

全年劝导不安全行为次数1000次及以上，开展道路安全宣传活动大于等于4次，避免重大安全事故发生，足额保障经费，群众满意度>96%。 

四、评价结论

本项目绩效自评总体结论为优，评价总分96分，项目实施过程中资金支付及时，制度逐步完善，申报及审批程序趋于公平、公正、公开、透明，加强了农村交通执法力度，打击交通违法行为，维护了交通秩序和公共安全。 

五、存在主要问题

（一）绩效指标设定有待完善。数量指标没有通过清晰、可衡量的具体指标值予以体现。

（二）项目实施监督管理有待进一步加强。在项目实施后，开展监督检查不到位。 

六、改进建议

  为进一步提高专项资金使用效益，针对存在的问题，提出如下建议：

一要科学制定绩效目标，量化衡量项目效益。对数量指标进一步细化，实现各项效益指标能够具体量化评价。

二要加强项目实施监管，随时掌握项目完成情况，保证项目完成的质量和实施效果。 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2023宣汉县白马镇人民政府决算统计表.xls​